Шпаргалка по "Деньгам, кредитам и банкам"

27.Необходимость  и сущность кредита.

Необходимость и сущность кредита, его функции  и формы 

Деньги, кредит, банки

Кредит (в переводе с лат. - верю, доверяю. или долг, ссуда) – это экономическая категория и выражает экономические отношения между хозяйствующими субъектами, связанные с перераспределением временно свободной стоимости на условиях срочности, платности и возвратности.

Кредит появился вслед за деньгами и выражал функции  денег как средство платежа, но с  отсрочкой платежа.

Экономической основой кредитных отношений  выступает кругооборот средств; т.е. средства и предметы труда в  стоимостном выражении находятся  в постоянном движении и переходят  из денежной формы в производственную, а далее в товарную. В процессе этого движения возникают колебания потребности в ресурсах и источниках покрытия.

Кругооборот различных  частей капитала (оборотного и основного) происходит по-разному. При движении основного капитала, его стоимость  высвобождается и накапливается  в амортизационных фондах. В результате у одних предприятий образуются временные излишки денежных средств, а у других возникает потребность  в крупных единовременных затратах. При движении оборотного капитала наблюдаются  более разнообразные колебания, возникающие из сезонного характера  производства, либо из-за несовпадения времени отгрузки продукции с  ее оплатой.

Неравномерность оборота основного и оборотного капитала в процессе производства приводит к высвобождению денежных средств  у одних предприятий и возникновению  потребности в них у других. Это решается при помощи кредитных  отношений.

Кредитные отношения  возможны при наличии двух условий:

    1. участники  кредитной сделки выступают как  самостоятельные субъекты, материально  гарантирующие выполнение своих  обязательств;

    2. интересы  участников кредитной сделки  должны совпадать.

Для существования  кредита необходимы три элемента:

    1. субъект  кредитных отношений;

    2. объект;

    3. ссудный  процент.

К субъектам  кредитных отношений относятся  кредитор и заемщик. Кредитор – сторона, предоставляющая ссуду на время. Он остается собственником ссуженной  стоимости. Источником ссудного капитала могут быть либо собственные накопления, либо заемные средства, которые были заняты у других юридических или  физических лиц.

Заемщик – это  та сторона кредитных отношений, которая получает ссуду и обязуется  возвратить ее к установленному сроку. Он не является собственником ссуженной  стоимости, а лишь покупает право  на ее временное использование. Он использует ссуду для извлечения дохода либо в сфере производства, либо в сфере  обращения. Он платит за кредит ссудный  процент. Заемщик должен обладать определенным материальным обеспечением, гарантирующим  исполнение своих обязательств по кредиту. Кредитор и заемщик выступают как единство противоположностей.

Объект - это  ссудный капитал, денежный капитал, обособившийся от промышленного  и торгового капитала, имеющий  особую форму движения и обладающий следующей спецификой:

    А.  Это собственность, владелец которой  продает не сам капитал, а  право на его использование.

    Б.  это своеобразный товар, потребительная  стоимость которого определяется  способностью приносить прибыль;

    В.  передача его заемщику и возврат  кредитору различны по времени;

    Г.  источником ссудного капитала  могут быть как собственные,  так и заемные средства

Стоимость ссудного капитала -это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительная стоимость - способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента.

Ссудный процент - это цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование  с целью ее производительного  потребления. Это прибыль, добытая  заемщиком, часть прибавочной стоимости. Величина ссудного процента зависит  от многих макро- и микроэкономических факторов.

Норма ссудного процента - это отношение суммы  годового дохода, полученного на ссудный  капитал к общей сумме ссудного капитала.

Функции кредита  выражают его сущность и роль в  экономике.

    - перераспределительная;

    - экономии  издержек производства;

    - замещения  наличных денег кредитными;

    - ускорения  концентрации капитала;

    - стимулирующая.

Существуют различные  формы кредита: денежная, товарная, смешанная.

В зависимости  от того, кто является кредитором и  заемщиком и какая предоставляется ссуда различают следующие формы кредита:

    - коммерческий;

    - банковский;

    - потребительский;

    - государственный;

    - международный.