Расчет  потребности в  персонале и заработной плате

     Таблица № 6/1 

 

     Численность персонала по годам не изменяется.

     Удельный  вес численности  управленческих кадров в общей численности:

     Куп = Уп / Очис * 100%, где Уп - управленческий персонал; Очис - Общая численность.

     Уп = 3

     Очис = 21.

     Тогда: Куп =  9%.

     Удельный  вес численности  основных кадров в общей численности:

     Кос = Осн / Очис * 100%, где Осн - основной персонал; Очис - Общая численность.

     Осн = 11,

     Очис = 21.

     Тогда: Кос = 51%.

     Удельный  вес численности  обслуживающих кадров в общей численности:

     Коб = Об / Очис * 100%, где Об - обслуживающий персонал; Очис - Общая численность.

     Об = 15,

     Очис = 21.

     Тогда: Об = 52%. 

     Рассчитаем  производительность (выработку) на одного работника:

     Она измеряется сопоставлением результатов  труда в виде объема производственной продукции с трудовыми затратами.

     Рассчитаем выработку на одного работника по данным первого года:

     Vпр.пр.= 43 627,1 тыс. руб.

     Очисл = 21

     Ч-ть осн.пер. = 11

     Определим выработку на одного работника ресторана:

     В1 = Vпр.пр. / Очисл=  2077,48 тыс. руб.

     Определим выработку на одного работника основного производства:

     В2 =Vпр.пр. / Ч-ть осн.пер.= 2077,48 тыс. руб.

     Представим  эти и другие данные по годам в  виде таблицы: 
 

     Таблица № 6/2 

 

      Из  таблицы №6/2 видно, что с ростом объема реализации с каждым годом  увеличивается выработка на одного работника персонала.

      В ресторане применяется повременная  форма оплаты труда. Для управленческого персонала используется повременно-премиальная форма, т.е. к заработной плате полагается премия за обеспечение определенных качественных и количественных показателей, а для обслуживающего персонала - почасовая оплата.

     Методы  стимулирования:

     -заработная  плата сопоставлена и конкурентно  способна с оплатой труда в  аналогичных ресторанах г.Москвы, она зависит от квалификации, личных способностей и достижений  в труде, к ней добавляются  премии и доплаты.

     - система внутрифирменных льгот  работнику ресторана: это обеспечение питанием сотрудника в течение рабочего дня. Оплата больничных листов, страхование здоровья.

     - нематериальные привилегии: это  предоставление права на гибкий  график работы, предоставление отгулов.

     - два раза в год будет проводиться аттестация сотрудников. Это определенные тесты и практические задания. Проверяется знание национальной кухни, умение общаться с гостями, покрывать и убирать стол, чтобы постоянно обучать и совершенствовать персонал. Эти мероприятия повышают содержательность труда, самостоятельность и ответственность работника, стимулирует его квалификационный рост, а также привлекают работника к управлению.

     -создание  в ресторане благоприятной социальной  атмосферы, устранение статусных,  административных, психологических барьеров, а также моральное поощрение работников.

     - продвижение работников по службе, частичная оплата обучения и  повышения квалификации.

     Оценка  деятельности работника основывается на: достижении стандартов, выполнении плановых показателей, стремлении самого работника, навыках общения, качествах руководителя, широте взгляда на выполняемую работу, сотрудничестве с коллегами. Результаты оценки используются для решения следующих вопросов: планирование персонала, системы найма, внедрения системы управления результатами работы. Оценка деятельности создает у работника сильную мотивацию для повышения эффективности работы, способствует более высокой организованности в работе и повышает чувство ответственности перед своей организацией. 

 

     

     Финансовый  план

 

Этот раздел бизнес-плана обобщает все материалы предыдущих частей и представляет их в стоимостном выражении. Финансовый план ООО «Бейкасатана» состоит на основе прогноза плана маркетинга и исходит из возможностей производственного плана

     Прогнозный  план доходов и расходов на первый год существования предприятия «Бейкасатана» разрабатывается на основании того, что объем выпускаемой продукции составит 51 480 тыс. руб. Доходы от реализации продукции рассчитываются на основании предполагаемых заказов, которые в течение года существенно различаются по величине. Это зависит от количества дней в месяце и от числа праздничных дней в месяце, а также от активизации деловой жизни в городе или наоборот.

     Предполагаемая  чистая прибыль по итогам года составит 12183,6 тыс. руб., валовая прибыль определяется в размере 15229,6 тыс. руб., полная себестоимость годового выпуска продукции будет равна 28 397,64 тыс. руб. Исходя из этого, рентабельность деятельности составит 53,6 %, рентабельность продаж 34,9%. Так как у предприятия не было кредитов, то величину прибыли следует пустить на расширение производства, на выплаты премий и на выплаты учредителям.

     Прогнозный  финансовый план доходов и расходов на три года (таблица № 8) показывает предполагаемый уровень развития предприятия  во времени. 

 

План  доходов и расходов на 1 год 

     Таблица № 8/1 

В данной таблице №8/1 приведен план расходов и доходов ресторана «Бейкасатана» на 2011 год, рассчитанный помесячно.

 

План  доходов и расходов на 2 год

     Таблица № 8/2