Анализ финансового состояния коммерческого банка и пути его улучшения (на примере ОАО «Транскредитбанк»)

 Помимо  стандартного  продуктового  ряда,  включающего  в  себя  услуги  расчетно-кассового обслуживания,  кредитования,  проектного  и  торгового  финансирования,  лизинга  и  факторинга, обслуживания  внешнеэкономической  деятельности,  размещения  денежных  средств  клиентов  с использованием  различных  инструментов,  инвестиционно-банковские  услуги,  услуги  на  рынке ценных  бумаг,  доверительное  управление  активами,  зарплатные  проекты  и  прочее,  ОАО «ТрансКредитБанк»  предлагает  своим  клиентам  специализированные  продукты. 

Указанные продукты  сформированы  с  учётом  сферы  деятельности  клиентов,  часть  из  них  являются уникальными на банковском рынке [18].

Среди них:   

1) для компаний участников конкурсов/аукционов предлагается комплексное обслуживание по схеме из 4 этапов:

а) кредит или банковская гарантия на обеспечение конкурсной заявки;

б)  в  случае  победы  на  конкурсе/аукционе  предоставляется  гарантия  возврата  аванса  или исполнения контракта;

в) кредитование выполнения контракта;

г)  в  случае,  если  контрактом  предусмотрены  гарантийные  обязательства  подрядчика  по выполненным работам, то Банк предоставляет банковскую гарантию за своего клиента.

2) для предприятий гражданской авиации предлагаются уникальные кредитные проекты, лимит кредитования  по  которым  зависит  от  выручки,  поступаемой  от  ЗАО «Транспортная клиринговая палата».  

3) для  перевозчиков  и  операторов  железнодорожного  транспорта  возможно  предоставление банковской гарантии в пользу ЦФТО ОАО «РЖД», что позволяет уйти от авансовой системы расчётов за пользование инфраструктурой РЖД. 

4) предоставляются  таможенные  гарантии  в  пользу  Федеральной  таможенной  службы, необходимые для деятельности перевозчиков – импортёров или таможенных брокеров.   

5) банк  гибко  подходит  к  работе  своих  клиентов  и  предлагает  ускорить  возврат  НДС  при получении в Банке банковской гарантии в пользу налогового органа. Также Банк разработал и внедрил кредитные проекты, обеспечением по которому является возвращаемый НДС.  

 6) для  всех  сотрудников  корпоративных  клиентов  предлагаются  специально  разработанные льготные программы кредитования.

При  развитии  взаимоотношений  с  клиентами  в 2010  году  приоритетными  для  банка  являлись следующие клиентские сегменты:   

• предприятия-монополии, их поставщики и подрядчики;   
• компании, обеспеченные государственными заказами или субсидиями;   
• компании, продукция которых пользуется гарантированным спросом;   
• компании транспортной отрасли и транспортного машиностроения;   
• лизинговые компании, включая лизинг подвижного состава;
• энергетика;   
• связь. 

В 2010  году  наблюдалась  устойчивая  динамика  расширения  сотрудничества  ОАО «ТрансКредитБанк» с крупнейшими предприятиями страны, как давними партнерами, так и новыми клиентами.

В электроэнергетической отрасли клиентами Банка являются крупные генерирующие, сетевые и сбытовые  компании,  созданные  в  ходе  реформирования  отрасли,  такие  как  ОАО «Кузбассэнерго», ОАО «Енисейская ТГК (ТГК 13)»,  ОАО «ТГК-14»,  ОАО «Иркутскэнерго»,  ОАО «МРСК Центра»,  ОАО «МРСК  Центра  и Приволжья», ОАО «МРСК Урала», ОАО «МРСК Сибири», предприятия холдинга ОАО «Башкирэнерго», ООО «Русэнергосбыт», ООО «Русэнергоресурс» и другие [18].

В число новых клиентов в 2010 году вошли такие крупные предприятия  отрасли как ОАО «ИНТЕР РАО  ЕЭС», ОАО «Новосибирскэнерго», ОАО «СИБЭКО», ОАО «Дальневосточная распределительная сетевая компания», ЗАО «Волгаэнергосбыт», ООО «РУСЭНЕРГОСБЫТ М».

Продолжилось финансирование банком лизинговых проектов в электроэнергетике. В частности, были профинансированы проект ОАО «Сахалинэнерго» по переводу на газ Южно-Сахалинской ТЭЦ-1, а также  проект  закупки  и  передачи  в  лизинг  автоматизированной  системы  коммерческого  учета электроэнергии в бытовом и мелкомоторном секторе Сахалинской области.

В  нефтегазовой,  металлургической  и  химической  отраслях:  Продолжается  успешное сотрудничество с группой  «ТНК-ВР», ОАО «Салаватнефтеоргсинтез»,  ОАО «Каустик», ОАО «ГМК Норильский  Никель»,  ОАО «Газпромнефть», ООО «Газпромбурение»,  МЕЧЕЛ, ОАО «Татнефтепродукт», Красноярскнефтепродукт, ООО «Марийский НПЗ», ОАО «Сода».

В машиностроительной  отрасли - давними  партнерами  банка  являются  группа  компаний «Трансмашхолдинг», «Уралвагонзавод», ОАО «Рузхиммаш», «Алтайвагонзавод». В число клиентов ОАО «ТрансКредитБанк» в 2010 году вошло ОАО «Атомэнергомаш» [18].

В  угольной  отрасли крупнейшими  клиентами  банка  являются  СУЭК  и  Шахтоуправление «Садкинское».  В 2010  году  началось  успешное  сотрудничество  с  ЗАО «Стройсервис»  и  ООО СП «Барзасское товарищество».

Лицензии  ТрансКредитБанка [19]:

1. Генеральная лицензия на осуществление банковских операций N 2142 от 13 июля 2005г. без ограничения срока действия
2. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности N177-06332-010000 от 20 декабря 2002 г. без ограничения срока действия
3. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности N177-06328-100000 от 20 декабря 2002 г. без ограничения срока действия
4. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности N177-06338-000100 от 20 декабря 2002 г. без ограничения срока действия
5. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами N177-06337-001000 от 20 декабря 2002 г. без ограничения срока действия
6. Лицензия ФСБ России N 7971 X на осуществление технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств, действительна с 13.11.2009 г. по 27.12.2012 г.
7. Лицензия ФСБ России N 7972 Р на осуществление распространения шифровальных (криптографических) средств, действительна с 13.11.2009 г. по 27.12.2012 г
8. Лицензия ФСБ России N 7973 У на осуществление предоставления услуг в области шифрования информации, действительна с 13.11.2009 г. по 27.12.2012 г.

Полномочия и порядок взаимодействия между органами управления Банка, а также между Банком и заинтересованными лицами регламентируются Уставом и внутренними документами, в том числе [18]:

–  Кодексом деловой этики Банка;

–  Кодексом корпоративного управления Банка;

–  Положением о Совете директоров Банка;

–  Положениями о комитетах  Совета директоров Банка;

–  Положением о Президенте Банка;

–  Положением о Правлении Банка;

–  Положением о Ревизионной  комиссии Банка;

–  Положением о Службе внутреннего  контроля Банка;

–  Положением о Корпоративном  секретаре Банка;

–  Положением о дивидендной  политике Банка;

–  Положением об информационной политике Банка;

Вышеперечисленные  внутренние  документы  Банка  разрабатываются  в  соответствии  с законодательством,  а  также  с  учетом  основных  положений  Кодекса  ФКЦБ.

 Структура корпоративного управления  Банка включает [18]:

–  Общее  собрание  акционеров  Банка  –  высший  орган  управления  Банком,  через  который  акционеры реализуют свое право на участие в управлении Банком;

–  Совет директоров Банка –  орган управления, отвечающий за разработку стратегии Банка, общее  руководство его деятельностью и контроль за деятельностью исполнительных органов Банка.

- Комитеты Совета директоров Банка – создаются Советом директоров для предварительного рассмотрения  наиболее  важных  вопросов  деятельности  Банка. С 2008 года в Банке функционируют:

а) Комитет Совета директоров Банка по стратегическому планированию;

б) Комитет Совета директоров Банка по аудиту;

в) Комитет Совета директоров Банка по кадрам и вознаграждениям.

–  Президент Банка и Правление  – исполнительные органы, руководящие текущей деятельностью Банка и реализующие стратегию, определенную Советом директоров Банка и акционерами Банка;

–  Независимый аудитор –  привлекается для ежегодной проверки и подтверждения достоверности финансовой (бухгалтерской)  отчетности  Банка  на  основании  решения  Общего  собрания акционеров Банка;

–  Ревизионная комиссия Банка  – орган контроля за финансово-хозяйственной  деятельностью Банка, подотчетный  непосредственно общему собранию акционеров;

–  Служба  внутреннего  контроля  Банка —  подразделение  Банка,  в задачи  которого  входит разработка и проверка эффективности процедур внутреннего контроля финансово-хозяйственной деятельности Банка. Служба внутреннего контроля Банка подотчетна Совету директоров Банка,  административно  подчинена Президенту Банка.

 

2.2 Место ОАО «ТрансКредитБанк» в банковской системе страны и

      позиция в рейтингах кредитных организаций

 

2010  год  был  не  простым   для  российской  банковской  системы.  В  прошедшем  году  российская экономика,  как  и  другие  экономики  мира,  испытывала  последствия  экономического  спада  и понижения деловой активности, как в России, так и в мире в целом.

 Мировая экономика, вступив  в разгар  мирового  финансового  кризиса,  повлекла  за  собой  нестабильность  на  рынке  капитала, значительное ухудшение ликвидности  в банковском секторе и усложнил условия кредитования в России.

Однако в результате принятых мер  властями ведущих стран мира ситуация на мировых финансовых рынках стабилизировалась, и начала восстанавливаться.

В свою очередь стабилизация мировых финансовых рынков и приемлемые для российской экономики цены на энергоносители позволили  устоять  российской  банковской  системе,  где  также  не  последнюю  роль  сыграл Центральный  Банк  Российской  Федерации,  который  поддерживал  российские  кредитные организации и крупные предприятия.

Финансово-экономический кризис внес в деятельность Банка в 2010 году определенные акценты, которые  сохранят  свою  актуальность  и  в 2011  году.