Анализ финансового состояния коммерческого банка и пути его улучшения (на примере ОАО «Транскредитбанк»)

Речь  идет  о необходимости сохранения следующих антикризисных мер[21]:

• жесткий контроль объема кредитного портфеля и качества заемщиков с целью минимизации объемов создаваемых резервов и недопущение роста просроченной задолженности.   
• жесткий контроль над уровнем административно-хозяйственных расходов.  
• сбалансированная тарифная политика с целью сохранения необходимого уровня процентной маржи.   
• взвешенная  кадровая  политика,  направленная  на  эффективное  управление  численностью сотрудников Банка.

2010  год  был  переломным  для  ОАО «ТрансКредитБанк».  Начались  серьезные  преобразования, введен новый комплексный подход к работе, внедрена новая идеология и корпоративная культура.

Кардинальные изменения произошли  в розничном блоке, полностью  обновлена структура, проведены комплексные исследования клиентской базы, принята новая концепция развития. 

Хорошую динамику показала филиальная сеть. В 29-ти филиалах запущена программа  кредитования малого и среднего бизнеса [18].

Показатели работы корпоративного блока, по сравнению с прошлым  годом выросли почти вдвое.

Внедрена высокоэффективная система  управления проектами. Запущена розничная  фронт  офисная  система,  позволяющая  максимально  ускорить  и  упростить  процесс рассмотрения кредитных  заявок и обслуживания кредитов

В целом развитие Банка в 2010 году проходило в рамках годового бизнес- и финансового планов.

К существенным событиям, оказавшим  влияние на финансовую устойчивость и деятельность Банка в целом, следует отнести следующее [18]:   

• в начале 2010 года ОАО «ТрансКредитБанк» завершил основные корпоративные процедуры, связанные с реорганизацией четырех дочерних кредитных организаций;   
• в апреле 2010 года на Фондовой бирже ММВБ по открытой подписке состоялось размещение выпуска  облигаций  ОАО «ТрансКредитБанк»  серии 06  со  сроком  обращения 4  года. Номинальный объем займа состав ил 4 млрд. рублей;
• в  августе 2010  года  размещен  Облигационный  заем  ОАО «ТрансКредитБанк»  серии 05. Совокупный объем выпуска составил 3 млрд. руб. Купонный период равен 183 дням, срок обращения облигаций составил 1 098 дней (3 года);
• в октябре 2010 года ОАО «ТрансКредитБанк» привлек синдицированный кредит в размере  325 млн долл. США. В синдикации приняли участие 18 банков;   
• в  октябре 2010  года  произведена  продажа  дочернего  банка  ООО «Востокбизнесбанк» г.Владивосток  с долей участия 99,79061%;  
• в  ноябре 2010  года  ОАО «ТрансКредитБанк»   завершил  размещение  выпуска  биржевых облигаций  ОАО «ТрансКредитБанк»  серии  БО-01.  Совокупный  объем  выпуска  составил  5 млрд. рублей. Срок обращения облигаций – 1 096 дней (3 года);  
• в 2010  году  заключено  соглашение  о  стратегическом  партнерстве  между  Российскими железными дорогами и ОАО Банк ВТБ. Результатом соглашения стало приобретение ОАО Банк ВТБ обыкновенных акций ОАО «ТрансКредитБанк».

Доля  принадлежащих ОАО Банк ВТБ обыкновенных акций ОАО «ТрансКредитБанк»  по состоянию на 01 января 2011года составляет 43,18%.

ОАО «ТрансКредитБанк»  является  одним  из  крупнейших  финансово-устойчивых  динамично развивающихся кредитных  учреждений, прочно занимающим лидирующие позиции на российском финансовом рынке.

ОАО «ТрансКредитБанк» является лидером  в сегменте услуг для транспортной и смежных  отраслей  национальной  экономики,  обеспечивающим  высокий  уровень  качества обслуживания и  способствующим сбалансированному  социально-экономическому развитию страны [21].

Рост  основных  финансовых  показателей  обеспечил  ОАО «ТрансКредитБанк»  место  в  числе крупнейших российских банков.

За прошедший год Банк укрепил  свои позиции практически по всем направлениям рынка банковских услуг.

Созданная  инфраструктура  и  технологии  банка  ориентированы  на  обслуживание  как  крупных  корпоративных клиентов различных  отраслей экономики, так и небольших  корпоративных клиентов и частных  лиц.

Несмотря на последствия экономического кризиса, Банк уверенно сохраняет устойчивое финансовое положение.

В 2010 году не было допущено случаев  неисполнения поручений клиентов. Ресурсная  база была не только сохранена, но и  получила дальнейшее развитие.

По  объемам  основных  финансовых  показателей  Банк  стабильно  входит  в  число  тридцати крупнейших российских кредитных организаций [19].

Результатом работы Банка в 2010 году стал значительный рост его финансовых показателей.

По  состоянию  на 1  января 2011  года  чистые  активы  Банка  увеличились  до 378, 8 млрд.  рублей (242,7 млрд. рублей на 1 января 2010 года), собственные средства (капитал) с учетом отражения в балансе событий после отчетной даты (СПОД) увеличились до 36,8 млрд. рублей (32,7 млрд. рублей на 01 января 2010 года).

 

 

Рисунок 1 – Динамика чистых активов  ОАО «ТрансКредитБанк»

 

         

Рисунок 2 –  Динамика собственного капитала ОАО  «ТрансКредитБанк»

 

 

 

Рисунок 3 – Динамика прибыль после налогообложения  ОАО «ТрансКредитБанк»

 

Существенное  увеличение  объемов  операций  ОАО «ТрансКредитБанк»  в 2010  году  привело  не только к росту валюты баланса, но и диверсификации бизнеса. Произошло улучшение структуры активов и пассивов.

Рисунок 4 – Структура активов ОАО «ТрансКредитБанк»  в 2010г.

 

В 2010 году доля ссудной задолженности клиентов была сформирована на наиболее оптимальном уровне.  Она  незначительно  уменьшилась  в  структуре  чистых  активов  ОАО «ТрансКредитБанк» (на 2,8%) и составила 69,8% (264,5 млрд. руб.), против 72,6% (176,2 млрд. руб.) в 2009 году. 

Вложения  в ценные бумаги в 2010 году увеличились  больше, чем в 2 раза и составили 19,1% от уровня  чистых  активов (72,3  млрд.  рублей)  в  основном  за  счет  высоколиквидных  долговых обязательств.  Доля  средств  в  кредитных  организациях  и  доля  прочих  активов  изменились незначительно.

Сбалансированная  тарифная политика и расширение спектра  клиентских услуг позволили увеличить не только объем клиентских средств до 320,8 млрд.руб. (192,2 млрд.руб. в 2009 году), но и их долю в пассивах Банка - до 84,7% (79,2% в 2009 году). 

 

Рисунок 5  - Структура пассивов ОАО «ТрансКредитБанк»  в 2010г.

 

Величина  собственных  средств  банка (без  учета  субординированных  кредитов)  увеличилась  на  5,2 млрд.руб. до 24,2 млрд.руб. (19 млрд.руб. в 2009 году), при незначительном снижении доли данного показателя в пассивах Банка (6,4% в 2010 году, против  7,8% в 2009 году). 

Доля  заимствований от кредитных организаций  снизилась с 10,8% до 6,7%.

В 2010  году  ОАО «ТрансКредитБанк»  активно  продолжил  работу  на  рынке  кредитования сотрудников предприятий железнодорожного транспорта и корпоративных клиентов Банка. Как и в предыдущем  году,  Банк  продолжал  развивать  два  ключевых  направления  кредитования: потребительское и ипотечное.

По итогам отчетного года розничный кредитный  портфель Банка составил 60,7 млрд, что на 12% превышает показатели 2009 года. На конец 2010 года Банк занимал 1,6% долю рынка розничного кредитования. В структуре розничного кредитного портфеля 54% составили ипотечные продукты, и 46% продукты потребительского кредитования.

Рисунок 6 – Структура розничных активов  ОАО «ТрансКредитБанк» в 2010г.

 

На фоне стабилизации банковской ситуации после  финансового кризиса общий объем  выданных за 2010 год потребительских  кредитов  вырос на 16% и составил 27,6 млрд. рублей (годом ранее он составлял 23,7 млрд.рублей).

Количество  договоров потребительского кредитования составило 233,3 тыс. клиентов, что превышает  показатели 2009 года на 12% (ранее количество договоров составило 209 тыс. клиентов).

В ноябре 2010 года Банк запустил новый  кредитный продукт для клиентов Банка, находящихся на зарплатном  обслуживании.  Особенностью  нового  продукта  стали  предварительно  рассчитанные условия по кредиту (сумма и ставка), а также использование технологий прямого маркетинга для продвижения  продукта.  Запуск  нового  продукта  позволил  увеличить  продажи  потребительских кредитов на 36% уже в декабре 2010 года [18].

Общий объем выданных за год ипотечных  кредитов составил 32,9 млрд. руб., что на 9%  выше показателей 2009 года, когда к концу отчетного года банком был сформирован портфель ипотечных кредитов в размере 30,1 млрд. рублей. Общее количество клиентов, получивших ипотечный кредит в банке, составило 27,2 тыс. клиентов [18].

Основным направлением ипотечного кредитования за отчетный период, как и годом ранее, было кредитование  сотрудников  предприятий  и  организаций  железнодорожного  транспорта  с использованием программы социальной ипотеки. По итогам года портфель социальных ипотечных кредитов достиг 21,1 млрд. руб. (годом ранее он составлял 19,9 млрд. рублей).

Важным  изменением  в  области  кредитования  в 2010 г.  стала  централизация  процессов  принятия кредитных  решений  по  программам  потребительского  кредитования  и  работы  с  просроченной задолженностью. 

Данные  изменения  позволили  усилить  контроль  и  повысить  операционную эффективность: увеличена скорость рассмотрения заявок, снижены требования к пакету документов, предоставляемых клиентами.