Анализ финансового состояния коммерческого банка и пути его улучшения (на примере ОАО «Транскредитбанк»)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА 

 

к дипломной  работе:

 

Анализ финансового состояния  коммерческого банка и пути его  улучшения  (на примере ОАО «Транскредитбанк»)

______________________________________________________________________

(тема)

 

_______________

(подпись)                                           (Фамилия, имя, отчество)

 

 

допущен к защите в государственной аттестационной комиссии "_29 " _декабря__2011 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Новокузнецк

2011 г.

 

 

 

 

Лист замечаний

 

Аннотация

 

Анализ финансового состояния  коммерческого банка и пути его  улучшения (на примере ОАО «ТрансКредитБанк»): Дипломная работа по специальности  «Финансы и кредит» (080105). – Новокузнецк,2011. Табл.29, ил.19, источников 23, демонстрационных листов 6.

Проведено исследование Теоретических  аспектов  анализа финансового  состояния коммерческой организации; изучены финансовые показатели ОАО  «ТрансКредитБанк». Несмотря на последствия экономического кризиса, Банк уверенно сохраняет устойчивое финансовое положение. По  объемам  основных  финансовых  показателей  Банк  стабильно  входит  в  число  тридцати крупнейших российских кредитных организаций . Оценив уровень ликвидности баланса банка, можно сделать вывод, что банк является платежеспособным, но все же нужно проводить меры в плане увеличения доли кредитного портфеля.

Для достижения целевой доли рынка  необходимо предпринять следующие меры: предоставления широкого спектра современных услуг; внедрения высоких стандартов в скорости предоставления и удобстве обслуживания кредитов; установления высоких кредитных лимитов; инновационный подход в разработке продуктов и услуг; развитие альтернативных каналов продаж; развитие брэнда кредитной организации. Эти меры могут привести к росту доходов от кредитных операций до 45 млрд.руб.

 

 

Исполнитель                                                                              

Die Inhaltsangabe

 

Analyse des Finanzzustandes der Geschäftsbank und des Weges seiner Verbesserung (auf dem Beispiel der Publikumsgesellschaft «TransKreditBank»):

Die Diplomarbeit nach dem Beruf «die Finanzen und der Kredit»  (080105). – Nowokuznetsk, 2011. Die Tabelle 29, ил.19, der Quellen 23, der Demonstrationsblätter 6.

Es ist die Forschung der Theoretischen Aspekte der Analyse des Finanzzustandes der kommerziellen Organisation durchgeführt; es sind die Finanzkennziffern der Publikumsgesellschaft «TransKreditBank»): studiert. Ungeachtet der Folgen der Wirtschaftskrise, die Bank spart die standfeste Finanzlage sicher auf. Nach den Umfängen der Hauptfinanzkennziffern geht die Bank in die Zahl dreißig größten russischen Kreditorganisationen stabil ein. Das Niveau der Liquidität des Gleichgewichts der Bank bewertet, kann man die Schlussfolgerung ziehen, dass die Bank zahlungsfähig ist, aber doch muss man die Maße in puncto der Vergrößerung des Anteiles der Kreditaktentasche durchführen.

Für die Errungenschaft des zweckbestimmten Anteiles des Marktes muss man die folgenden Maße unternehmen: die Überlassungen des breiten Spektrums der modernen Dienstleistungen; die Einführungen der hohen Standards in der Geschwindigkeit der Überlassung und der Bequemlichkeit der Bedienung der Kredite; die Errichtungen der hohen Kreditlimits; das innovative Herangehen in der Entwicklung der Lebensmittel und der Dienstleistungen; die Entwicklung der alternativen Kanäle der Verkäufe; die Entwicklung der Handelsmarke der Kreditorganisation. Diese Maße können zur Größe der Einkünfte von den Kreditoperationen bis zu 45 Mrd. Rbl bringen.

 

 

Der Vollzieher                                                                                    

 

Содержание

 

Введение…………………………………………………………………………...9

1. Теоретические аспекты анализа финансового состояния коммерческого

     банка………………………………………………………………...………...12

1.1 Финансовое состояние банка и факторы, его определяющие………….12

1.2 Содержание анализа и оценки финансового состояния банка…………15

1.3 Организационные основы оценки финансового состояния банка…….19

1.4 Анализ динамики баланса коммерческого банка……………………….24

1.5 Анализ финансового состояния коммерческого банка…………………26

2 Анализ финансового состояния  ОАО «ТрансКредитБанк»………………...30

2.1 Характеристика ОАО «ТрансКредитБанк»……………………………..30

2.2 Место ОАО  «ТрансКредитБанк»  в банковской системе страны  и 

      позиция в рейтингах кредитных организаций……………………..……39

2.3 Анализ  динамики баланса ОАО «ТрансКредитБанк» …………………65

2.4 Анализ  финансового состояния ОАО «ТрансКредитБанк»……………77

2.5 Анализ  финансовой устойчивости ОАО  «ТрансКредитБанк»………...79

2.6 Анализ  эффективности  деятельности  ОАО «ТрансКредитБанк»…….82

3 Пути улучшения финансового состояния ОАО «ТрансКредитБанк»……...90

3.1 Возможные   пути   улучшения   финансового   состояния   ОАО 

      «ТрансКредитБанк»……………………………………………..………..90

3.2 Мероприятия по расширению  клиентской базы кредитования  для ОАО 

      «ТрансКредитБанк»…………………..…………………………………..98

3.3 Расчет  эффективности  мероприятий   по   расширению   клиентской 

      базы……………………………………………………………..………...104

Заключение……………………………………………………………………...108

Список использованной литературы………………………………………….110

Приложение А «Бухгалтерский баланс ОАО «Транскредитбанк» 2008-2010

Приложение Б  «Отчет о прибылях и убытках ОАО «Транскредитбанк» 2008-2010

 

Введение

 

Банковская система играет большое значение в обеспечении процесса функционирования экономики, финансовой системы, государства и общества в целом. В связи с обслуживанием расчетных операций в банке концентрируются большое число счетов клиентов – юридических и физических лиц.

Между кредитными организациями существуют значительные финансовые потоки, проходящими  через корреспондентские счета. Таким образом, финансовое благополучие клиентов и контрагентов однозначно связано с устойчивостью их банка, а стабильность экономической ситуации – с состоянием банковской системы в целом.

В условиях рыночной экономики многие традиционные взгляды, касающиеся изученности  проблемы как рационально организовать финансовую деятельность банка для  его дальнейшего процветания; как  повысить эффективность управления финансовыми ресурсами; насколько  правильно банк управляет финансовыми  ресурсами в течение определенного  периода, требует своего нового теоретического обоснования.

На эти и многие другие жизненно важные вопросы может дать ответ  объективный финансовый анализ, так  как его результаты характеризуют  финансовое состояние банка.

Под финансовым состоянием понимается способность банка финансировать  свою деятельность. Результаты анализа  финансового состояния банка  помогают правильно распределять финансовые ресурсы банка, так как от этого  зависит вся его дальнейшая деятельность.

Таким образом, финансовое состояние  определяет конкурентоспособность  банка, его потенциал в деловом  сотрудничестве, оценивает, в какой  степени гарантированы экономические  интересы самого банка и его партнеров  по финансовым и другим отношениям.

 Наилучшим способом объективной  достоверной оценки финансового  состояния банка является его  анализ, который позволяет отследить  тенденции развития банка, дать  комплексную оценку выполнения  плана по поступлению финансовых  ресурсов и их использованию  с позиции улучшения финансового  состояния банка на основе  изучения причинно-следственной  взаимосвязи между разными показателями  производственной, коммерческой и  финансовой деятельности.

Курс на формирование в нашей  стране сильного и динамично развивающегося банковского сектора повышает значимость вопросов управления эффективностью деятельности каждого конкретного коммерческого  банка для банковской системы  в целом. Поэтому проблема оценки финансового состояния и эффективности деятельности коммерческого банка, принятия мер по ее повышению требует подробного изучения и выработки научной концепции.

Объект исследования дипломной  работы – анализ и оценка финансового состояния коммерческого банка в системе финансового менеджмента банка.

Предмет исследования в дипломной  работе – финансовая оценка эффективности деятельности коммерческого банка и разработка мероприятий по ее повышению.

Цель дипломной работы – рассмотрение теоретических основ анализа финансового состояния коммерческого банка и предложение рекомендаций по улучшению финансового состояния коммерческого банка.

Задачи дипломной работы следующие:

1. рассмотреть теоретические основы финансового анализа и оценки эффективности деятельности коммерческого банка, в частности обосновать содержание понятия «финансовый анализ деятельности коммерческого банка» на современном этапе развития экономики и определить возможные подходы к построению системы оценки и управления эффективностью деятельности банка;
2. изучить методические подходы к оценке финансового состояния коммерческого банка в рамках банковского финансового менеджмента, а именно подходы на основе балансовых обобщений;
3. провести оценку финансовых показателей деятельности коммерческого банка и разработать рекомендации по повышению эффективности его деятельности;
4. провести анализ финансового состояния ОАО «ТрансКредитБанк»;
5. разработать рекомендации по улучшению финансового состояния коммерческого банка.