Шпаргалка по "Международным отношениям"

Вопрос 28, 29: Х-ка операций банка  с векселями.

Операции  банков с векселями определяются функциями банков как финансовых посредников. Они, во-первых, оказывают клиентам услуги по рефинансированию коммерческого кредита и, во-вторых, выступают в качестве посредников при получении платежей по векселям.

Коммерческий  кредит, оформленный векселем, может  превратиться в банковский в виде так называемого «вексельного кредита»: векселепредъявительские и векселедательские.

Векселепредъявительский кредит — это кредит банков фирмам, предоставляющим коммерческий кредит своим покупателям и являющимся держателями вексельного портфеля. Виды: учет векселей, кредитование под залог векселей, форфейтинг. Векселедателъский кредит — это кредит, предоставляемый банком фирмам, пользующимся коммерческим кредитом и выписывающим векселя. Фирма может пользоваться одновременно и векселепредъявительским, и векселедательским кредитом в том случае, если позволяет ее кредитоспособность. Виды: акцептный кредит, акцепторно-рамбурсный, аваль банка, кредитование под соло-вексель клиента.

Учет  векселей — это покупка банком (специализированной компанией) векселя до срока платежа по нему с правом обратного требования к продавцу. При учете векселя продавец-векселедержатель продает его банку и получает в свое распоряжение свободные денежные средства, что для него фактически означает получение кредита. Банк одновременно становится новым кредитором должника по векселю и при наступлении срока платежа предъявляет его к оплате. При учете банк взимает с продавца так называемый учетный процент, или дисконт. Отсюда операцию учета называют также дисконтированием векселей.

Величина  дисконта= сумма векселя*уч ставка, по к-й банк покупает вексель,% * срок сделки/100*360

Банк рассчитывает дисконт исходя из того периода, в течение которого он будет выступать кредитором: от момента учета до срока платежа. Учетная ставка, исходя из которой банк рассчитывает дисконт, определяется по договоренности с клиентом. Величина учетной ставки предопределяется такими факторами, как кредитоспособность должника, длительность срока кредитования, рыночные ставки по векселям такого класса.

При учете  вексель передается банку по индоссаменту, чаще всего бланковому, который банк превращает в полный, проставляя свои реквизиты. При наступлении срока платежа банк в обычном порядке получает платеж как законный векселедержатель. В случае неплатежа со стороны должника банк опротестовывает вексель и в порядке регресса предъявляет его продавцу, поскольку последний несет солидарную ответственность по векселю.

Банки могут  выдавать ссуды под залог векселей. По ним выплачиваются проценты, аналогичные ставкам по кредитам, но для банка они более выгодны, поскольку в случае невозврата ссуды она погашается суммами, поступающими в оплату векселей. Передача векселей в залог оформляется индоссаментом с оговоркой «векселя в залог». Принимая векселя как обеспечение кредита, банк осуществляет их оценку: как правило, в размере от 60 до 90 % номинала векселя.

  Разновидностью векселепредъявительского кредита является также форфейтинг. Это особый вид банковского кредито¬вания внешнеторговых сделок в форме покупки у экспортера векселей, акцептованных импортером, без права оборота на продавца.

  Классической формой векселедательского кредита является акцептный кредит. Акцептный кредит — это кредит, предоставляемый покупателю (импортеру) банком посредством акцепта переводных векселей, выставленных на данный банк продавцом (экспортером). Продавец (экспортер) предоставляет покупателю (импортеру) коммерческий кредит, кото¬рый оформляется векселем. Вексель выставляется не на импортера, а на его банк. Такой акцепт векселедержатель может использовать как средство для рефинансирования коммерческого кредита: учесть или продать без права регресса. В мировом хозяйстве существует рынок банковских акцептов, на котором обращаются акцептованные первоклассными банками векселя.

  При наступлении срока платежа банк оплачивает тратту из предоставленного в его распоряжение покупателем (импортером) покрытия либо за счет средств открытого импортеру кредита.

  Одна из форм акцептного кредита — акцептно-рамбурсный.

    Акцептно-рамбурсный кредит — это кредит, предоставляемый посредством акцепта выставленных экспортером переводных векселей банком третьей страны и предусматривающий перевод (рамбурсирование) сумм векселей данному банку импортером по наступлении срока платежа. Участниками акцептно-рамбурсной операции являются экспортер и банк экспортера, импортер и банк импортера, банк третьей страны, институты, осуществляющие учет и переучет тратт. (кред-е внешнеторг сделок)

  Кредитование под соло-вексель – кредит банка клиенту, в к-м вексель, выданный клиентом, играет роль обеспечения.

  Инкассирование векселей – операция банка по плучению платежа по векселю на основе поручения своего клиента. Держатель векселей обычно поручают банку предъявление их к оплате, получение платежа и опротестование векселя в случае его неоплаты.

  Банк обязуется: -своевременно отсылать векселя в банки по месту нах-я плательщика;- уведомлять плательщика о пост-и векселей на инкассо; -переводить получ суммы векселей получателю; - отсылать векселя для протеста;- возвращать неопл векселя с протестом их держателям. Банк не отвечает за последствия упущ в векселе, утрату векселей при пересылке, действия нотариусов.