Планирование работы коммерческой фирмы

20) обеспечивать:

- строгое соблюдение режима  экономии материальных, трудовых  и финансовых ресурсов на всех  участках хозяйственной деятельности предприятия;

- эффективное использование основных  фондов и оборотных средств;

- формирование цен на выпускаемую  продукцию;

21) организовывать:

- работу по внесению предложений  по обоснованному формированию, определению и пересмотру отпускных цен на продукцию, выпускаемую предприятием;

- внедрение автоматизированных  систем управления и вычислительной  техники для проведения экономических  расчетов в сфере планирования, учета и анализа хозяйственной  деятельности;

- разработку рациональных форм  плановой, учетной и отчетной документации, применяемой на предприятии;

- проведение экономических расчетов  и анализа эффективности внедрения  новой техники и технологии, организации  производства, труда и управления, а также новых видов продукции  при их создании и освоении, рационализаторских предложений и изобретений;

22) участвовать:

- в разработке и внедрении  мероприятий по финансовому оздоровлению  предприятия, улучшению экономических  показателей работы, совершенствованию  хозяйственного механизма, финансовой и учетной политики, выявлению и рациональному использованию резервов производства; в реализации прогрессивных форм и методов экономической работы;

- во внедрении передового опыта в области экономической работы;

23) организовать работы по подготовке отчетов для руководителя предприятия, а также информации в вышестоящие организации города и области по экономическим вопросам;

24) соблюдать Гражданский и Трудовой кодекс Республики Беларусь, Правила внутреннего трудового распорядка;

25) принимать участие в разработке Политики в области качества, как средства управления предприятием с целью улучшения его деятельности; в анализе функционирования Системы менеджмента качества с целью определения ее адекватности и результативности, оценки возможностей улучшения и потребности в изменениях;

26) обеспечивать защиту коммерческой тайны – экономических, производственно-технических и технологических интересов предприятия;

27) сдача в архив предприятия документов постоянного и временного хранения, согласно утвержденной номенклатуре дел и графика сдачи дел по описям, устранение недостатков, выявленных при сдаче в архив.

Для выполнения функций и реализации прав планово-экономический отдел взаимодействует со следующими структурными подразделениями по вопросам представления и получения данных.

С бухгалтерией по вопросам получения данных, необходимых для экономического планирования, прогнозирования и анализа, фактической себестоимости по статьям затрат и элементам затрат, необходимые данные для составления отчета 1-П, 1-услуги, 1-цены; по вопросам предоставления отчетов о выполнении планов структурными подразделениями предприятия в целом, отчета 1-П годовой и квартальный, протокола экономического совета, прейскурантов цен, смет на оказываемые услуги и выполняемые работы, результатов экономического анализа деятельности предприятия.

С финансовым отделом по вопросам получения финансовых планов, отчетов о выполнении финансовых планов, результатов финансового анализа; предоставления среднесрочных и долгосрочных планов производственной деятельности предприятия, прейскурантов отпускных цен на продукцию.

С отделом труда и заработной платы по вопросам получения расчетов затрат труда на единицу продукции, данных о дополнительной заработной плате по цехам, данных по заработной плате на заказы, новые виды изделия, перечня мероприятий по повышению производительности труда, улучшению использования рабочего времени; предоставления планов производства, основных технико-экономических показателей, рекомендаций по снижению трудоемкости (работ, услуг).

С технологическим отделам по вопросам получения утвержденных норм расхода основных сырья и материалов на изделия, данных для расчетов по снижению себестоимости продукции (материалоемкости, трудоемкости), данных, необходимых для экономического планирования, прогнозирования и анализа, информации об освоении и внедрении новых видов продукции; предоставления планов производства продукции на месяц, квартал и год, расчетов по снижению себестоимости продукции, расчетов экономической эффективности внедрения новых видов продукции и технологии.

С отделом материально-технического снабжения по вопросам получения расчетов в потребности материальных ресурсов под план производства, данных об изменениях цен на материальные ресурсы у поставщиков; представления планов производства продукции на месяц, квартал, год.

С управлением маркетинга по вопросам получения предложения по формированию плана производства на месяц, квартал, год в разрезе структурных подразделений в ассортименте, отчетов о выполнении планов по отгрузке, данных о состоянии запасов готовой продукции, обобщенной информации о спросе на выпускаемую продукцию, сведений о конкурентной среде по вопросам ценовой политики, об объемах оборота, конкурентоспособности, информации о состоянии рынка товаров; предоставления планов производства на месяц, квартал, год, утвержденных цен на продукцию, проектов отпускных цен для изучения покупательского спроса на новые виды изделий.

С цехами основного производства по вопросам получения отчета о выпуске продукции за месяц в действующих и сопоставимых ценах; представления утвержденных отпускных цен, планов производства на месяц, квартал, год.

С ремонтно-инструментальным цехом и бюро инструментального хозяйства по вопросам получения затрат на изготовление оснастки, разовых заказов; представления стоимости оснастки, разовых заказов.

С конструкторским отделом по вопросам получения технических характеристик на выпускаемую продукцию; представления планов производства на месяц, квартал, год, артикула на продукцию.

С отделом компьютеризации и промышленного оборудования по вопросам получения программного обеспечения согласно заявок, производства ремонта СВТ; представления заявки на разработку программ.

С отделом главного энергетика по вопросам получения утвержденных норм расхода на электроэнергию, данных для расчета аренды, мероприятий по снижению тепло-, энергоносителей; представления основных технико-экономических показателей за месяц.

С производственно-коммерческим центром по вопросам получения отчета по товарообороту, отчета о выполнении плана прибыли, предложения по торговым надбавкам; представления плана по товарообороту, цен на продукцию предприятия.

С заведующим административно-хозяйственного отдела по вопросам получения необходимых канцтоваров и т.д.; представления заявки на обеспечение канцтоварами.

 

2.3 Бизнес-планирование на предприятии

 

Приведем пример разработанного на предприятии бизнес-плана по модернизации производства на 2007 год.

Бизнес-план содержит следующие разделы:

1. титульный лист;
2. резюме;
3. характеристика предприятия и стратегия его развития:

- паспорт предприятия;

- история создания предприятия;

- стратегия развития предприятия;

- основные проблемы в  деятельности предприятия;

4) описание продукции, анализ рынков сбыта, стратегия маркетинга:

- описание продукции;

- анализ внешнего рынка сбыта;

- анализ внутреннего рынка сбыта;

- стратегия маркетинга;

- управление качеством продукции;

5) Производственный план;

6) Организационный план;

7) Инвестиционный и инновационный план;

8) Прогнозирование финансово-хозяйственной  деятельности;

9) Показатели эффективности деятельности  предприятия.

Основные расчетные показатели указанного бизнес-плана приведены в таблицах 2.2 – 2.8, в приложении Б приведены прогнозируемые цены на продукцию, в приложении В, Г – программа производства и реализации продукции, в приложении Д - проектно-балансовая ведомость по организации.

 

 

Таблица 2.2 – Расчет материальных затрат

Наименование показателя	Ед. изм.	2006 год (оценка)			2007 год (план)			в том числе по кварталам (нарастающим итогом)
		цена, тыс.р. за 1 тн.	к-во, тн.	стоимость, млн.р.	цена	к-во	стоимость	1	2	3	4
Сырье, в том числе:
Жесть лакированная ЭЖК		3300	600	1980	3400	840	2856	546,7	1381,4	2389,1	2856
Сталь 08Х18Н10		9100	78	709,8	12900	41	532	129	270,9	412,8	532
Сталь 12Х17		-	-	-	8400	102	855	210	420	638,4	855
Сталь 40Х13		6300	106	667,8	8800	134	1185	299,2	607,2	915,2	1185
Пластик АСБ 20-20		6800	12,5	82,9	6800	8	122,4	27,2	68	81,6	122,4
Кольцо резиновое уплотнит. 1-82		2000	123	246	2200	131	288,2	54,8	134,4	239,1	288,2
Лента шлиф. ЛБ КК 18Х		3800	20	76	4000	25	100	20	45	70	100
Полипропилен 21060-16		3700	8	3,4	3800	12	45,6	11,4	22,8	33,8	45,6
Прочие материалы:				2 111			2 671	561	1 225	1 948	2 671
Топливно-энергетические ресурсы				396			748	194	371	554	748
(ТЭР), в том числе:
электрическая энергия				366			698	174	346	529	698
тепловая энергия				30			50	20	25	25	50
прочие ресурсы, приравненные е				-	-	-	-	-	-	-	-
Прочие материальные затраты				296			748	129	315	528	748
Всего материальные затраты				4 610			6 246	1 338	3 039	4 917	6 246

 

 

Таблица 2.3 - Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников

№ п/п	Наименование показателей	Ед. изм.	2006 год (оценка)			2007 год (план)		расходы на оплату труда, млн.р.	в том числе по кварталам (нарастающим итогом)
			Средне-списочная чис-ленность, человек	среднеме-сячная за-работная плата, тыс. р.	расходы на оплату труда, млн.р.	среднесписочная чис-ленность, человек	среднеме-сячная за-работная плата, тыс. р.		1	2	3	4
1.	Персонал, занятый в основной деятельности:		452	449	2 435	457	471	2 583	609	1 261	1 957	2 583
1.1.	основные рабочие		240	432	1244	242	453	1317	328	650	993	1 317
1.2.	рабочие вспомогательных производств		89	368,9	394	92	405	447	110	221	340	447
1.3.	руководители		47	698,6	394	47	718	405	89	196	312	405
1.4.	специалисты		76	441,9	403	76	453	414	87	200	312	414
2.	Персонал, занятый в неосновной деятельности:		1	333,3	4	1	417	5	1	2	4	5
3.	Итого		453	446,7	2439	458	511	2 588	610	1 263	1 961	2 588
4.	Отчисления на социальные нужды		-	-	907	-	-	1066	251	520	808	1 066
5.	Итого расходы на оплату труда с отчислениями на социальные нужды				3346			3654	861	1783	2769	3654
6.	Расходы на оплату труда, включаемые в
	соответствии с законодательством в затраты				3341			3544	836	1730	2685	3544
	на производство и реализацию продукции
7.	Производительность труда (объем произодства				22			25
	к среднесписочной численности работающих
8.	Темп роста производительности труда, %		121			106
9.	Справочно: размер тарифной ставки 1-го разряда			115390		115390			115390	121160	121160	121160