Разработка бизнес-плана предприятия по переработке пластиковых отходов

 

Таблица 20.1 Потребность в  персонале и заработной плате

 

Таблица 21. Погашение кредита

     

Сумма кредита  составляет 1 240 000 рублей. Кредит берется на 36 мес., погашается ежемесячно, % по кредиту 20 % годовых.

     

Налог на имущество организации:

     

Налоговый период – календарный год, отчетный период – квартал. Начисляется только на амортизируемые ОС, которые определяются по остаточной стоимости. Ставка налога = 2,2%.

 
 

     Прочие  затраты:

     

Согласно Закону «Об экологической экспертизе», любой субъект (предприятие), занимающийся сбором, размещением и переработкой отходов, обязан пройти экологическую экспертизу и получить экологическое заключение. Экспертизу проводит экологическая служба города или области. Заключение выдается «на всю жизнь». Стоимость процедуры, включая оформление итогового документа, — 3500 рублей.

     

Регистрация ООО  – 2000 руб. В эту сумму включено: подготовка, сдача и получение документов, госпошлина на регистрацию, расходы на: печать, госпошлина за копию устава, коды статистики, открытие расчетного счета.

     

С заключением  экспертизы, проектной документацией, описанием технологических процессов  потенциального мусороперерабатывающего предприятия надо спрашивать разрешения в коммунальном и водном хозяйствах города, санитарной и противопожарной службах. Стоимость –

 1500 рублей.

     

Таким образом, прочие затраты составят 7000 руб. Эта сумма выплачивается один раз – в январе 2009 г.

     

Связь:

     

Ежемесячный  платеж за городской телефон составит 350 руб. При расчете стоимости за связь на 2010г. и 2011г. учитываем индекс инфляции. Затраты на Интернет 400 руб.в месяц (безлимитный трафик).

     

Страхование:

     

ООО «Полипласт» использует услуги страховой компании ОАО «Росгосстрах». Осуществляется страхование имущества на сумму рублей.

     

Страховые суммы  выплачиваются 1 раз в год в  декабре.

     

Расчет  транспортных расходов:

     

Автомобиль  «Газель» ГАЗ -3302:

     

Предполагается  что при среднем объеме продаж автомобиль в месяц будет проезжать 1150 км. Стоимость топлива-18 рублей за литр. Расход на 100 км – 10 л.

     

Автопогрузчик «СМД-111» - расход топлива 1,7л/час. Автопогрузчик предположительно будет работать 3 часа в сутки при среднем темпе производства.

     

Таким образом, транспортные расходы на топливо предположительно составят 4640,4 рублей в месяц (не учитывая экстренные ситуации в результате поломок оборудования и прочие).

     

Транспортные  затраты: замена масел на транспортном средстве производится раз в полгода. Стоимость замены масел составляет 760 рублей. Раз в пол года замена шин: 4000. И планируется выделять 2 тыс. в месяц на содержание авто: ремонт и запчасти, тех осмотр.

     

Транспортный  налог: согласно законодательству РБ

     

- до 100 л.с. облагаются по ставке 25 рублей (99л.с.* 25 руб.=2475 р.),

     

- от 100 – 150 л.с.  – 40 руб. (120 л.с.*40=4800)

     

ООО «Полипласт» ежегодно будет платить транспортный налог в сумме 7275 рублей.

     

Ежемесячные расходы по обслуживанию оборудования: замена комплектующих (в случае поломки), санитарное соответствие нормам: использование очистительных средств «EHRLE» - 1000 мл -350 руб. На ремонт и замену запчастей будет создана резервная сумма в размере 5000 руб. Таким образом затраты в месяц составят 1750 руб.

 

Таблица 22. Суммарные издержки

 

Таблица 23. Калькуляция себестоимости, руб.