Разработка бизнес-плана предприятия по переработке пластиковых отходов

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Октября 2010 в 19:39, Не определен

Описание работы

Введение, разработка бизнес-плана предприятия, анализ рынка сбыта товаров и услуг, анализ конкурентной среды бизнеса, разработка маркетинговой программы, обоснование затрат на финансирование, расчет и минимизация рисков проекта, обоснование эффективности вложений, расчеты потребности в финансировании, составление прогнозного баланса денежных расходов и доходов, вывод о проделанной работе

Скачать архив (285.75 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

курсовая.doc

— 1.12 Мб (Скачать файл)
 
 
 

     

Таблица 30.1 Баланс денежных расходов и поступлений (продолжение)

    Наименование Октябрь Ноябрь Декабрь I квартал II квартал III квартал IV квартал 2011 г.
    1. Средства  на начало 686244,84 810245,04 926091,04 1036481,34 1184682,74 1478615,3 1937499,4 2480041,52
    2. Доход:                
      2.1. От реализации(с НДС) 10269850 10705690 11083200 20694293 28396389 31873482 35682752 123359061
      2.2. Кредиты                
    Всего доходов: 10269850 10705690 11083200 20694293 28396389 31873482 35682752 123359061
    3. Расход:                
      3.1. Инвестиции                
      3.2. Текущие затраты:                 
    - амортизация 7365,1 7365,1 7365,1 22095 22095 22095 22095 88381
    - производственные  издержки (без амортизации) 8221237 8587354 8885622 16683136,7 22759070 25450623 28484031 98835351
    - административные  издержки 52173,11 52173,11 57163,61 169901,5 165910,5 165910,5 170459,1 678037,7
    - маркетинговые  издержки 1001,66 1001,66 1001,66 3052,8 3052,8 3052,8 3052,8 12861,4
    - расходы  по уплате процентов за кредит 15500 14925,9 14351,9 41333,3 36166,7 31000 25833,3 82666,7
      3.3. Налоговые платежи, включаемые  в цену (НДС) 1848573 1927024,2 1994976 3621639,44 5111350 5737226,76 6422895,4 22204630,98
    3.4. Налоговые  платежи, включаемые в с/с     12329,41 4932,887 4811,363 4689,839 11843,32 23603,8
    Всего расходов: 10145849,8 10589844 10972809,7 20546091,6 28102456,4 31414597,9 35140209,92 121925532,6
    4. Валовая  прибыль 124000,13 115846,03 110390,32 148201,37 293932,637 458884,101 542542,08 1433528,42
    5. Налог  на прибыль 29760,0312 27803,047 26493,6768 35568,3295 70543,8329 110132,1842 130210,0992 344046,8208
    6. Чистая  прибыль 94240,0988 88042,983 83896,6432 112633,043 223388,804 348751,9168 412331,9808 1089481,599
    7. Погашение  основного долга по кредиту 34444,44 34444,44 34444,44 103333,3 103333,3 103333,3 103333,3 413333,3
    8. Денежный  поток 67160,7588 60963,643 56817,3032 31394,743 142150,504 267513,6168 331093,6808 764529,2992
    9. Средства  на конец 810245,04 926091,04 1036481,3 1184682,74 1478615,34 1937499,4 2480041,5 3913569,92
 
 

Таблица 31. Прогнозный баланс активов и пассивов

Показатели Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Июль Август Сентябрь
Актив:                  
  Денежные  ср-ва 214977 179952 189843 167371,3 145762,4 124725,5 108524,6 100568,7 93775,8
Всего оборотных активов: 214977 179952 189843 167371,3 145762,4 124725,5 108524,6 100568,7 93775,8
  ОС  1098900 1091535 1084170 1076804,7 1069439,6 1062074,5 1054709,4 1047344,3 1039979,2
Всего основных активов: 1098900 1091535 1084170 1076804,7 1069439,6 1062074,5 1054709,4 1047344,3 1039979,2
Итого активов: 1313877 1271487 1274013 1244176 1215202 1186800 1163234 1147913 1133755
Пассив:                  
КЗ  по оплате труда 3497,6283 3497,6283 3497,628329 3497,62832 3497,628329 3497,6283 3497,628329 3497,628 3497,628
КЗ  бюджету 36524,28 41990,01 55914,96 58993,7 63795,52 65855,3 68080,59 71464,16 75256,18
КЗ  постав.,за воду, э-ию, сырье  и матер., топливо 31165,251 38887,613 50140,2 53229,15 55148,7 56731,79 58855,44 61646,52 64558,96
КЗ  по % 849,3164 825,7233 802,1301 778,537 754,9479 731,3548 707,7616 684,1726 660,5795
Всего оборотных пассивов 72036,48 85200,98 110354,9 116499 123196,8 126816,1 131141,4 137292,5 143973,3
Долгосрочные  заемные средства 1205556 1171111 1136667 1102222 1067778 1033333 998888,9 964444,5 930000
Собственный капитал  10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000
Нераспределенная  прибыль  26284,523 5175,2188 16990,96616 15455,0548 14227,6776 16650,5652 23203,8476 36176,3408 49781,97
Всего основных пассивов: 1241840,5 1186286,2 1163657,966 1127677,1 1092005,678 1059984 1032093 1010621 989782
Итого пассивов: 1313877 1271487 1274013 1244176 1215202 1186800 1163234 1147913 1133755
 

Таблица 31.1. Прогнозный баланс активов и пассивов (продолжение)

  

    Показатели Октябрь Ноябрь Декабрь I квартал II квартал III квартал IV квартал 2011 г.
    Актив:                
      Денежные  ср-ва 80398,9 14658 49452,2032 9299,74348 120055,504 245418,6168 308998,6808 676148,2992
    Всего оборотных активов: 80398,9 14658 49452,2032 9299,74348 120055,504 245418,6168 308998,6808 676148,2992
      ОС  1032614,1 1025249 1017884 995788,9 973693,9 951598,9 929503,9 841122,9
    Всего основных активов: 1032614,1 1025249 1017884 995788,9 973693,9 951598,9 929503,9 841122,9
    Итого активов: 1113013 1039907 1067336 1005089 1093749,4 1197018 1238503 1517271
    Пассив:                
    КЗ  по оплате труда 3497,628 3497,628 3497,628 3707,258 3707,258 3707,258 3707,258 3782,308
    КЗ  бюджету 77191,77 80335,37 83580,78 50166,31 71050,76 80165,05 89930,81 77302,3342
    КЗ  постав.,за воду, э-ию, сырье  и матер., топливо 66335,1 69341,3 71790,4 44466,66 61084,01 68465,19 76754,48 66403,8
    КЗ  по % 636,9863 613,3932 589,8041 566,2096 495,4342 424,6575 353,8808 283,1051
    Всего оборотных пассивов 147661,5 153787,7 159458,6 98906,44 136337,5 152762,2 170746,4 147771,546
    Долгосрочные  заемные средства 895555,5 861111,2 826666,7 723333,4 620000,1 516666,8 413333,3 0
    Собственный капитал 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000
    Нераспределенная  прибыль 59795,6588 53598,543 214696,5 165426,3 305382 557342 690606,6 1080296,79
    Всего основных пассивов: 965351,1588 886118,9032 1051363 898759,7 935382,1 1084009 1113940 1090296,79
    Итого пассивов: 1113013 1039907 1067336 1005089 1093749,4 1197018 1238503 1517271
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Расчет  точки безубыточности:

     Безубыточный  объем продаж в стоимостном выражении  рассчитывается по формуле:

     Тбезуб=Спост/(1-Сперем/Vпродаж в руб.),

     где Спост - постоянные издержки,

           Cперем - переменные издержки.

     Безубыточный  объем продаж в натуральном выражении  рассчитывается по формуле:

     Тбезуб в нат= Тбезуб в стоим/цену единицы изделия

     Точка безубыточности показывает, какой объем  продаж предприятие должно осуществить, чтобы полностью покрыть все свои издержки. В этой точке предприятие не имеет ни прибыли, ни убытков.

     Таблица 32. Расчет точки безубыточности в стоимостном и количественном измерении  2009 год

  Агломерат С-П Гранула 1 сорт Гранула 2 сорт
Постоянные  издержки 860022,1 843111,6 707827,2
Переменные  издержки 29408466 28830209 24204159
Выручка от р-ии(без НДС) 30658482,68 30055647,35 25232964,68
Цена  за одну ед-цу 779 688,8 615
Тбезуб в кол. выражении 27077 30021 28228
Тбезуб в стоим. выражении 21093297 20678531 17360497,79
 

     Таблица 32.1 Расчет точки безубыточности в стоимостном и количественном измерении  2010 год

  Агломерат С-П Гранула 1 сорт Гранула 2 сорт
Постоянные  издержки 908086,3 890230,6 747385,6
Переменные  издержки 32618538 31977162 26846156
Выручка от р-ии(без НДС) 34088354,37 33418077,74 28055864,69
Цена  за одну ед-цу 825,74 730,21 651,9
Тбезуб в кол. выражении 25505 28274 26589
Тбезуб в стоим. выражении 21060568 20646450 17333552,65
 

     Таблица 32.2 Расчет точки безубыточности в стоимостном и количественном измерении 2011 год

  Агломерат С-П Гранула 1 сорт Гранула 2 сорт
Постоянные  издержки 922277 904142,3 759065
Переменные  издержки 34548935 33869602 28434938
Выручка от р-ии(без НДС) 36010977,09 35302896,08 29638248
Цена  за одну ед-цу 833,53 737,18 658,05
Тбезуб в кол. выражении 27253 30209 28411
Тбезуб в стоим. выражении 22716238 22269569 18696226,84

Коэффициент текущей ликвидности = Текущие активы / Краткосрочные обязательства

     Коэффициент текущей ликвидности показывает, насколько быстро предприятие может погасить все свои долги.

Уровень рентабельности = прибыль от реализации / затраты на производство

     Уровень рентабельности показывает, насколько деятельность фирмы прибыльна. 

Таблица 33. Расчет коэффициента текущей ликвидности и рентабельности основной деятельности.

Показатели 2009-2011
Текущая ликвидность 9,134
Рентабельность 0,008
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

11. Стратегии финансирования.

       Инвестиционный проект – создание предприятия по переработке пластмассовых отходов, предоставляющий 3 вида продукции: Гранула 1 сорт, Гранула 2 сорт, Агломерат стрейч-пленки. Основной целью создания предприятия по переработке является производство наиболее дешевого качественного сырья из пластиковых отходов, которые ничем не отличаются от изделий из первоначального сырья.

       Для реализации предлагаемого бизнес-проекта необходимо инвестировать 1 240 000 руб. Фирма взяла кредит в размере1 240 000 рублей., под 20% годовых, сроком на 3 года. Собственный капитал 10 000 руб.

    Метод финансирования проекта – заемный.

    Таблица 29. Структура источников финансирования проекта

    
Наименование  инвестиционных проектов Избранный метод финансирования Общая потребность в  инвестиционных ресурсах, руб. В том числе
Собственные, руб. Заемные, руб. Привлеченные, руб.
ООО «Полипласт» заемный 1 240 000 0,8 % 99,2 % -

            

Информация о работе Разработка бизнес-плана предприятия по переработке пластиковых отходов