Бизнес-план ОАО “Радошковичский керамический завод”
Курсовая работа, 09 Декабря 2010, автор: пользователь скрыл имя
Описание работы
Цель данного бизнес-плана заключается в обеспечении перспективного развития ОАО «Радошковичский керамический завод», в оздоровлении его финансового состояния, увеличении конкурентоспособности и прибыльности предприятия, значительного роста спроса и объема продаж выпускаемой продукции
Содержание работы
1. РЕЗЮМЕ
2. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ
3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКИЦИИ
4. АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА, СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА
5. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
8. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
9. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
10. ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН
Файлы: 1 файл
БИЗНЕС 2007.doc
— 844.50 Кб (Скачать файл)
Таблица
4-5
Расчет затрат на сырье и материалы
ОАО
«Радошковичский
керамический завод»
млн. Br
| № п/п | Наименование показателей |
Ед. изм. |
Ставка НДС, % | 2006г | 2007г | в том числе | |||||
| Цена | Кол-во | Стои-мость | январь-март | январь-июнь | январь-сентябрь | январь-декабрь | |||||
| 1. | Сырье и материалы:
- глина - порообразующие добавки - лента упаковочная - вода техническая - скобы - стрейч-пленка |
тн м3 км м3 шт. кг |
18% |
6182 3160 39,24 1904 26,64 5,330 |
124390 9810 1693 18,6 413,3 6379 |
769 31 65 35 11 34 |
908 81 86 44 13 69 |
188 16 18 10 3 12 |
228 18 22 11 3 18 |
251 24 24 12 4 20 |
241 22 22 11 3 19 |
| 2. | Возвратные отходы | - | - | - | - | - | - | ||||
| 3. | Итого затрат на сырье и материалы (без НДС) за вычетом возвратных отходов | |
945 |
1201 |
247 |
548 |
883 |
1201 | |||
| 4. | Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты | - |
- |
- |
- |
- |
- | ||||
| 5. | Возвратные отходы | ||||||||||
| 6. | Итого затраты на комплектующие изделия и полуфабрикаты (без НДС) за вычетом возвратных отходов | ||||||||||
| 7. | Всего затраты (без НДС) за вычетом возвратных отходов | х |
х |
х |
945 |
1201 |
247 |
548 |
883 |
1201 | |
| 8. | В том числе затраты на сырьё и материалы, комплектующие изделия и полуфабрикаты в СКВ | |
|||||||||
| 9. |
Сумма НДС |
х |
х |
х |
170 |
216 |
44 |
99 |
158 |
216 | |
Таблица
4-6
Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы
ОАО
«Радошковичский
керамический завод»
млн. Br
| № п/п | Наименование показателей | Ед. изм. | Ставка НДС | 2006г |
2007г | в том числе | |||
| январь-март | январь-июнь | январь-сентябрь | январь-декабрь | ||||||
| 1. | Тарифы на топливно-энергетические
ресурсы (ТЭР) без НДС, (тыс
руб.)
газ природный электрическая энергия тепловая энергия автомобильное топливо |
1000м3 1000квт Гкал тн |
18% 18% 18% 18% |
113,18 123,5 134,83 1,44 |
260,59 165,7 162,45 1,64 |
260,59 165,7 162,45 1,51 |
260,59 165,7 162,45 1,62 |
260,59 165,7 162,45 1,68 |
260,59 165,7 162,45 1,73 |
| 2. | Потребность в
ТЭР, приобретаемых со стороны (в натуральном
выражении)
газ природный электрическая энергия тепловая энергия автомобильное топливо |
1000м3 1000квт Гкал тн |
6697 7045 267 175 |
6998 7596 260 189 |
1678 1758 113 42 |
3366 3598 131 90 |
5190 5575 149 141 |
6998 7596 260 189 | |
| 3. | Затраты на ТЭР,
расходуемые на технологические цели
(без НДС)
газ природный электрическая энергия автомобильное топливо |
1000м3 1000квт тн. |
758 870 252 |
1824 1259 310 |
437 291 63 |
877 596 141 |
1352 924 227 |
1824 1259 310 | |
| 4 | Затраты на ТЭР, расходуемые на общепроизводственные и общехозяйственные цели (без НДС) | 48 |
58 |
23 |
29 |
35 |
58 | ||
| 5. | Плата за присоединенную электрическую мощность (без НДС) | 116 |
192 |
48 |
96 |
144 |
192 | ||
| 6. 6.1 6.2 |
Всего затраты
на ТЭР
в том числе: условно-переменные условно-постоянные |
2032 1868 164 |
3627 3377 250 |
857 786 71 |
1731 1606 125 |
2671 2492 179 |
3627 3377 250 | ||
| 7. | Сумма НДС на ТЭР | 366 | 653 | 154 | 312 | 481 | 653 | ||
Таблица4-7
Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников
ОАО «Радошковичский керамический завод»
млн. Br
| № п/п |
Наименование показателей |
2006 год |
2007 год | ||||||||
| Среднесписочная численность, чел. | Среднемесячная зарплата, тыс. руб. |
Расходы на оплату труда |
Среднесписочная. численность, чел. | Среднемесячная зарплата, тыс. руб. |
Расходы на оплату труда | ||||||
| За год |
в том числе по кварталам: | ||||||||||
| Январь-март | Январь-июнь | Январь-сентябрь | Январь-декабрь | ||||||||
| 1. | Персонал, занятый в основной деятельности: | 276 |
537 |
1780 |
276 |
665 |
2201 |
464 |
1021 |
1625 |
2201 |
| 1.1 | - основные рабочие | 152 | 491 | 895 | 152 | 631 | 1151 | 243 | 534 | 850 | 1151 |
| 1.2 | - рабочие вспомогательных производств | 46 | 395 | 218 | 46 | 513 | 283 | 60 | 132 | 210 | 283 |
| 1.3 | - руководители | 45 | 793 | 428 | 45 | 893 | 482 | 101 | 223 | 355 | 481 |
| 1.4 | - специалисты и другие служащие | 33 | 604 | 239 | 33 | 719 | 285 | 60 | 132 | 210 | 285 |
| 2. | Персонал, занятый в неосновной деятельности: | 20 |
463 |
111 |
20 |
492 |
118 |
24 |
54 |
86 |
118 |
| 3. | Итого: | 296 | 532 | 1891 | 296 | 653 | 2319 | 488 | 1075 | 1711 | 2319 |
| 4. | Отчисления на социальные нужды | 689 | 812 | 171 | 376 | 599 | 812 | ||||
| 5. | Итого расходы на оплату труда с отчислениями на социальные нужды | 2580 |
3131 |
659 |
1451 |
2310 |
3131 | ||||
| 6. | Расходы на оплату труда, включаемые в соответствии с законодательством в затраты на производство и реализацию продукции | 1891 |
2319 |
488 |
1075 |
1711 |
2319 | ||||
| 6.1 |
- условно-переменные издержки |
1070 |
1321 |
276 |
611 |
974 |
1321 | ||||
| 6.2 | - условно-постоянные издержки | 821 | 998 | 212 | 464 | 737 | 998 | ||||
| 7. | Количество вновь создаваемых, модернизируемых рабочих мест, связанных с реализацией проекта | 3 |
5 |
- |
- |
2 |
3 | ||||
| 7.1 |
- вновь создаваемых рабочих мест |
3 |
5 |
- |
- |
2 |
3 | ||||
| 7.2 | - модернизируемых рабочих мест | - | - | - | - | - | - | ||||
Таблица 4-8
Расчет амортизационных отчислений
ОАО
«Радошковичский
керамический завод»
млн Br
| № п/п | Наименование
показателей |
2006г. |
2007г. |
в том числе | |||
| Январь-март | Январь-июнь | Январь-сентябрь | Январь-декабрь | ||||
| 1 | Существующее производство | ||||||
| 1.1. |
Восстановительная стоимость на начало периода (года) | 783833 |
78567 |
78567 |
78567 |
78567 |
78567 |
| в том числе машины и оборудование | 51754 | 51800 | 51800 | 51800 | 51800 | 51800 | |
| 1.2. |
Стоимость основных средств и нематериальных активов объектов, введенных (выведенных ) в эксплуатацию по организации за период (год) | 184 |
2420 |
||||
| в том числе машины и оборудование | 46 | 2420 | |||||
| 1.3. |
Амортизационные отчисления | 946 | 980 | 245 | 490 | 735 | 980 |
| в том числе машины и оборудование | 715 | 740 | 185 | 370 | 555 | 740 | |
| 1.4. |
Накопительные амортизационные отчисления а конец периода (года) | 57736 |
58716 |
57981 |
58226 |
58471 |
58716 |
| в том числе машин и оборудования | 43582 | 44322 | 43767 | 43952 | 44137 | 44322 | |
| 1.5. | Остаточная стоимость на конец периода (года) | 20831 | 19851 | 20586 | 20341 | 20096 | 19851 |
| в том числе машин и оборудования | 8218 | 7478 | 8033 | 7848 | 7663 | 7478 | |
| 2. | ПРОЕКТ | ||||||
| 2.1. |
Восстановительная стоимость на начало периода (года) | 11500 |
340 |
550 |
4720 |
11500 | |
| в том числе машины и оборудование | 11500 | 340 | 550 | 4720 | 11500 | ||
| 2.1.1 | Справочно: сумма платы за кредит, относимая на увеличение стоимости основных средств | ||||||
| 2.2. |
Стоимость основных средств и нематериальных активов объектов, введенных в эксплуатацию за период (год) | 11500 |
340 |
550 |
4720 |
11500 | |
| 2.2.1 | зданий и сооружений | ||||||
| 2.2.2 | передаточных устройств | ||||||
| 2.2.3 | машин и оборудования | 11500 | 340 | 550 | 4720 | 11500 | |
| 2.2.4 | транспортных средств | ||||||
| 2.2.5 | прочих основных средств | ||||||
| 2.2.6 | нематериальных активов | ||||||
| 2.3. | Амортизационные отчисления за период (год) | 65 | 1 | 5 | 19 | 65 | |
| 2.3.1 | зданий и сооружений | ||||||
| 2.3.2 | передаточных устройств | ||||||
| 2.3.3 | машин и оборудования | 65 | 1 | 5 | 19 | 65 | |
| 2.3.4 | транспортных средств | ||||||
| 2.3.5 | прочих основных средств | ||||||
| 2.3.6 | нематериальных активов | ||||||
| 2.4. | накопительные амортизационные отчисления на конец периода (года) | 65 |
1 |
5 |
19 |
65 | |
| в том числе машин и оборудования | 65 | 1 | 5 | 19 | 65 | ||
| 2.5. | Остаточная стоимость на конец года | 11435 | 339 | 545 | 4701 | 11435 | |
| 2.5.1 | здания и сооружения | ||||||
| 2.5.2 | передаточных устройств | ||||||
| 2.5.3 | машин и оборудования | 11435 | 339 | 545 | 4701 | 11435 | |
| 2.5.4 | транспортных средств | ||||||
| 2.5.5. | прочих основных средств | ||||||
| 2.5.6. | нематериальных активов | ||||||
Таблица 4-8(продолжение)
Расчет
амортизационных
отчислений
млн Br
| № п/п | Наименование
показателей |
2006г. |
2007г. |
в том числе | |||
| Январь-март | Январь-июнь | Январь-сентябрь | Январь-декабрь | ||||
| 3 | ИТОГО ПО ОРГАНИЗАЦИИ С УЧЕТОМ ПРОЕКТА | ||||||
| 3.1. | Восстановительная стоимость на конец периода (года) | 78567 |
90067 |
78907 |
79117 |
83287 |
90067 |
| в том числе машины и оборудование | 51800 | 63300 | 52140 | 52350 | 56520 | 63300 | |
| 3.2 | Стоимость основных средств и нематериальных активов объектов, введенных (выведенных ) в эксплуатацию по организации за период (год) | 184 |
11500 |
340 |
550 |
4720 |
11500 |
| в том числе машины и оборудование | 46 | 11500 | 340 | 550 | 4720 | 11500 | |
| 3.3. | Амортизационные отчисления за период (год) | 946 | 1045 | 246 | 495 | 754 | 1045 |
| в том числе машины и оборудование | 715 | 805 | 186 | 375 | 574 | 805 | |
| 3.4. | Накопительные амортизационные отчисления на конец периода (года) | 57736 |
58781 |
57982 |
58231 |
58490 |
58781 |
| в том числе машины и оборудование | 43582 | 44387 | 43768 | 43957 | 44156 | 44387 | |
| 3.5. | остаточная стоимость на конец периода (года) | 20831 | 31286 | 20925 | 20886 | 24797 | 31286 |
| в том числе машины и оборудование | 8218 | 18913 | 8372 | 8393 | 12364 | 18913 | |