Бизнес-план ОАО “Радошковичский керамический завод”

      Управление

      Радошковичский  керамический завод - открытое акционерное  общество.

      В своей деятельности акционерное  общество руководствуется законами Республики Беларусь и Уставом.

      Управление  предприятием осуществляется в соответствии с действующим законодательством на основе сочетания прав и интересов трудового коллектива и собственника имущества предприятия.

      Управление  в Обществе осуществляют общее собрание акционеров, наблюдательный совет, дирекция, директор.

      Контроль  за деятельностью Общества осуществляется ревизионной комиссией.

      Высшим  органом управления в Обществе является общее собрание акционеров. В период между собраниями акционеров общее руководство деятельности Общества осуществляется наблюдательным советом.

      Руководство текущей деятельностью Общества осуществляют дирекция и директор. Директор, дирекция подотчетны по всем вопросам своей деятельности наблюдательному совету и собранию акционеров.

      Дирекцию  возглавляет директор, организует её работу и председательствует на её заседаниях. 

      Персонал

      На  предприятии в настоящее время  работает 305 человек из них работников основной деятельности 276 человек.

      По  категориям работающий персонал распределяется:

• основные рабочие – 152 человек или 51,8 % от общей численности работающих;
• рабочие вспомогательных производств -  46 человек или 15,1 % от общей численности работающих;
• руководители – 45 человек или 14,8 % от общей численности работающих;
• специалисты и другие служащие – 33 человека или  11,8  % от общей численности работающих;

      Численность персонала, занятого в неосновной деятельности, составляет 20 человек.

      Средний возраст работников предприятия  – 40 лет, руководящих работников, специалистов и служащих – 48 лет.

      Административно-управленческий персонал преимущественно имеет  высшее техническое и экономическое образование.

      Обеспечение кадрами осуществляется за счет местного населения.

      Календарный график реализации проекта приведен в таблице 6.1. 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Таблица 6.1. – Календарный  план реализации проекта 

      ОАО «Радошковичский  керамический завод» 

      млн. Br  

 
 
 
 
 
 
 

      7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 

1. Основные  сведения по проекту

 

Основные  сведения по проекту представлены в таблице 7.1. 

 

     Инвестиционная  деятельность ОАО «Радошковичский  керамический завод» в 2007 году будет осуществляться  в соответствии с Программой производства поризованных керамических блоков на предприятиях Республики Беларусь и их применение в строительстве, утвержденной Министерством архитектуры и строительства Республики Беларусь. Цель данной программы – освоение производства нового вида стеновых строительных материалов и расширение объемов производства.

     В инвестиционные затраты ОАО «Радошковичский  керамический завод» включены суммы основных капитальных затрат, также затраты на прирост чистого оборотного капитала.

     В общем объеме капитальных вложений учтены дополнительные затраты на уплату таможенного сбора, транспортных расходов и НДС по приобретаемому оборудованию. Таможенная пошлина на ввозимое оборудование начисляется по ставке 0 %.

     Расчет  потребности предприятия в чистом оборотном капитале представлен в таблице 4-10.Общие инвестиционные затраты на 2007 год сведены в таблице 4-11.

     Основные  источники финансирования инвестиционной деятельности на 2007 год:

• собственные средства предприятия;
• инновационный фонд Министерства архитектуры и строительства Республики Беларусь;
• заемные средства и краткосрочные  кредиты банков;

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      8. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ

        ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 

      Финансовые  результаты проекта рассчитывались с учетом оценки текущей экономической ситуации в Республике Беларусь, существующего налогового окружения, потребностях в инвестициях для успешной реализации данного проекта, реально возможных источников финансирования и условий их привлечения. 

      8.1. Расчет предполагаемого  дохода

      Программа производства продукции в натуральном  выражении и выручка от реализованной продукции в течение принятого горизонта расчета представлены в таблицах 4-3 и 4-4 приложения 1.1 и 1.2. В расчетах выручки от реализации продукции предприятия были приняты цены, действующие на момент проведения расчетов. Цены на продукцию приняты с учетом роста цен на энергоносители, сырье и материалы и представлены в таблицах 4-2.

       

      8.2. Налоговое окружение

     Расчеты и планируемые перечисления налогов  и иных платежей в бюджет и внебюджетные фонды, перечисляемых ОАО «Радошковичский  керамический завод» осуществлялись в  соответствии с действующим налоговым  законодательством Республики Беларусь.

     Налоговое окружение по бизнес-плану приведено  по состоянию на 01.01.2007 года. Ниже представлен  перечень налогов и неналоговых  платежей для предприятия и ставок по ним.

     Таблица 8.1 – Налоги и сборы

 
 
 

     8.3. Сводные таблицы 

     Финансовые  результаты реализации бизнес-плана  на ОАО «Радошковичский керамический завод» представлены в таблице 4-15 «Расчет чистой прибыли от реализации продукции»

      Анализ  данных, приведенных в данной таблице, показывает, что при реализации программы у предприятия будет оставаться чистая прибыль, размер которой в последующие годы будет возарстать. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      9. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ  ПРОЕКТА 
 

      9.1. Показатели эффективности  проекта 

      Показатели  эффективности проекта приведены  в таблице «Расчет  потока денежных средств, эффективность проекта». Приведение будущих притоков и оттоков денежных средств к их настоящей стоимости осуществлено путем применения коэффициента дисконтирования, принятого в размере ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь.

      Анализ  показателей эффективности инвестиций настоящего бизнес-плана позволяет  сделать вывод, что при прогнозируемых объемах производства, капитальных вложениях, ценах на готовую продукцию и производственных издержках проект является надежным и рентабельным. 

      9.2. Анализ чувствительности  и финансовые риски  реализации проекта 

     Для оценки степени риска при осуществлении проекта был проведен анализ чувствительности основных показателей проекта к изменению различных факторов, влияющих на конечные показатели эффективности проекта. Расчеты эффективности и окупаемости были проведены при следующих исходных показателях:

• увеличение капитальных затрат на 1,5 %;
• снижение объемов реализации на 1,5 %;
• увеличение издержек производства на 1,5 %;

    Как свидетельствует проведенный анализ показателей чувствительности, проект проявляет достаточную стабильность при увеличении объемов капитальных затрат, снижении объемов реализации продукции, увеличении затрат на производство продукции.