Бизнес-план открытия пиццерии «PizzaMan»

В таблице 9 приведена себестоимость продукции, которая к концу года составит 18263,166тыс.руб. 

Таблица 11. Себестоимость  продукции 2013 год.

В таблице 10 рассчитана себестоимость продукции  на 2013 год, которая к концу года составит 20341,234тыс.руб. 
 

Таблица 12. Себестоимость  продукции 2014 год.

В таблице 11 указана себестоимость продукции  на 2014 год и к концу года она  составит 22579,57тыс.руб. 
 

5.7. Показатели деятельности  предприятия

Расчёт  себестоимости на единицу продукции  за год:

Формула: полная себестоимость/прогноз объёма продаж

2012 год  = 18263,166/25270 = 0,72тыс.руб.

2013 год  = 20341,234/28800 = 0,70тыс.руб.

2014 год  = 22579,57/32400 = 0,69тыс.руб. 

Определение валовой прибыли:

Формула: П=V-С, где V-выручка, С-себестоимость

2012 год = 19273,72-18263,166 = 1010,554тыс.руб.

2013 год  = 24162,71-20341,234 = 3821,476тыс.руб.

2014 год  = 29901,45-22579,57 = 7321,88тыс.руб. 

Определение чистой прибыли:

Формула: Валовая прибыль-20%

2012 год  = 1010,554-20% = 808,443тыс.руб

2013 год  = 3821,47-20% = 3057,181тыс.руб

2014 год  = 7321,88-20% = 5827,504тыс.руб. 

Рентабельность  деятельности

Формула: Р=П/С*100%, где П-чистая прибыль, С-себестоимость

2012 год  = 808,443/18263,166*100% = 4,43%

2013 год  = 3057,181/20341,234*100% = 15,02%

2014 год  = 5857,504/22579,57*100% = 26%

Рентабельность  деятельности на предприятии достигает умеренных размеров 

Рентабельность  продаж:

Формула: П/V*100%, где П-чистая прибыль, V-выручка

2012 год  = 808,443/19273,72*100 = 4,2%

2013 год  = 3057,181/24162,71*100 = 12,6%

2014 год  = 5827,504/29901,45*100 = 19,5%

Рентабельность  предприятия:

Формула: Рпр=П/Ст-ть.осн.фондов+норм.об-ые.ср-ва*100%

2012 год  = 808,443/2541,105+86,065*100% = 30,7%

2013 год  = 3057,181/2210,587+88,737*100% = 132,9%

2014 год  = 5827,504/1953,087+108,403*100% = 282,6% 

Фондоотдача:

Формула: V/ст-ть.осн-ых.фондов, где V-выручка

2012 год  = 19273,72/2541,105 = 7,6%

2013 год  = 24162,71/2210,587 = 10,9%

2014 год  = 29901,45/1953,087 = 15,3% 

Фондоёмкость:

Формула: ст-ть.осн-ых.фондов/V, где V-выручка

2012 год  = 2541,105/19273,72 = 0,13

2013 год  = 2210,587/24162,71 = 0,09

2014 год = 1953,087/29901,45 = 0,065

По полученным данным фондоёмкости видно что производственные фонды использовались эффективно. 

Фондовооружённость:

Формула: ст-ть.осн-ых.фондов/Чср, где Чср-среднесписочная  численность

2012 год  =  2541,105/39 = 65,1тыс.руб.

2013 год = 2210,587/39 = 56,7тыс.руб.

2014 год  = 1953,087/39 = 50,1тыс.руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

6. Организационный  план.

     В данном разделе описывается организационная  структура управления перосналом, описываются  функции, обязанности персонала, приводятся также данные о методах его стимулирования, режиме работы, системе контроля, предполагаемое штатное расписание. В этом разделе приводятся подробные данные о каждом руководителе предприятия.

       Раздел «Организационный план»  представляет собой описание  принятой концепции, формы и структуры управления реализацией проекта. Центральное место в данном разделе бизнес-плана занимает принятая организационная структура управления реализацией проекта. В ней должны быть четко определены: формы, функции и задачи служб и отделов, формы и порядок взаимодействия исполнителей, порядок координации, учета и контроля работ по реализации проекта, обязанности и ответственность отделов, служб и отдельных исполнителей. Очень важно определить круг лиц, наделенных правами принимать соответствующие решения по необходимому кругу вопросов на различных этапах и участках реализации проекта. Так же отражается потребность в руководителях и специалистах для реализации инвестиционного проекта, требования, предъявляемые к ним по профилю и опыту деятельности, специальности и квалификации, условия принятия на работу, а также порядок и система оплаты труда руководителей и специалистов, их аттестации, организации повышения квалификации, условия премирования, участия в распределении прибыли.

       Одна из основных задач, которая решается организационным планом - планирование работ по осуществлению инвестиционного проекта. Центральное место должно отводиться обоснованию организационно-штатной структуры предприятия и выбору рациональной системы управления производством, персоналом, снабжением, сбытом и предприятием в целом.

      Пиццерия  PizzaMan является обществом с ограниченной ответственностью с уставным капиталом 5млн.рублей. Учредителями являются физические лица – граждане РФ: 2 человека Венецкий М.А., Соколов П.В. В соответствии с законодательством предприятие будет обладать собственным расчётным счётом в банке, печатью, фирменными бланками и другими реквизитами юридического лица.

      При выборе структуры управления предприятием, было решено применить линейно-функциональную структуру, которая по своему устройству наилучшим образом подойдёт для пиццерии PizzaMan. Линейно-функциональная структура управления, в которой сочетаются как линейные, так и функциональные принципы организации между производственными управленческими элементами системы. Интересно, что линейные звенья управления призваны командовать, а функциональные звенья – консультировать помогать в разработке конкретных вопросов и подготовке соответствующих решений, планов. Линейно-функциональная структура управления основана на шахтном принципе в соответствии с которым на каждую из функций – линейную или штабную формируется иерархия служб (шахта) пронизывающая сверху до низу всю организацию. Линейно-функциональная структура часто называется традиционной или классической предоставляется для организации среднего размера.

Особенностями линейно-функциональной структуры  являются:

- устойчивая  работа структуры

- удовлетворительная  работа в условиях устойчивого  производства

- ориентирование  на ценовую конкуренцию

- высокая  компетентность функциональных руководителей;

- уменьшение  дублирования усилий и потребления  материальных ресурсов

- улучшение  координации в функциональных  областях;

- высокая  эффективность при небольшом  разнообразии продукции и рынков;

- формализация  и стандартизация процессов;

- высокий  уровень использования мощностей.

Данные  преимущества системы управления окажут благоприятное воздействие на всю  деятельность предприятия PizzaMan.

Схема построения организационной  структуры пиццерии.