Разработка проекта по диверсификации деятельности предприятия в нефтеперерабатывающей промышленности

Не стоит забывать и  о противоугонных возможностях газовой  аппаратуры, устанавливаемой на инжекторные  автомобили: отсоединив легкосъемный коммутатор, можно заблокировать  подачу обоих видов топлива при  попытке несанкционированного пуска  двигателя.

Рассмотрим потребительские  свойства газа в таблице 32.

 

Таблица 31 – Потребительские  свойства газа как топлива

Свойство газа	Характеристика и значение свойства
Топливная экономичность	В предельно бедной газо-воздушной  смеси это содержание составляет только 40 г. Поэтому на режимах, когда  от двигателя не требуется развивать  максимальную мощность (городское движение) автомобиль, работающий на природном  газе значительно экономичнее, чем  бензиновый. Специально поставленные ВНИИГАЗом опыты показали, что  расход топлива на 100 км при движении автомобиля, работающего на газе, со скоростями в пределах от 25 до 50 км/час  в 2 раза меньше чем у того же автомобиля в тех же условиях, работающего  на бензине. Компоненты газового топлива  имеют пределы воспламенения, значительно  смещенные в сторону бедных смесей, что дает дополнительные возможности  повышения топливной экономичности.
Экологическая безопасность газовых двигателей	Газообразные углеводородные топлива относятся к наиболее чистым в экологическом отношении  моторным топливам. Выбросы токсичных  веществ с отработавшими газами по сравнению с выбросами при  работе на бензине снижены в 3…5 раз.
Износостойкость и безопасность газового двигателя	В этом же случае бензин в  жидком виде попадает в масло, растворяется в нем и разжижает его, ухудшая  смазочные свойства. Оба эффекта  ускоряют износ двигателя. ГСН независимо от температуры двигателя всегда остается в газовой фазе, что полностью  исключает отмеченные факторы. ГСН  не может проникнуть в цилиндр, как  это происходит при использовании  обычных жидких видов топлива, поэтому  не возникает необходимость промывания двигателя. Головка блока и блок цилиндров меньше изнашиваются, что  увеличивает срок службы двигателя.
Экономическая целесообразность применения	По действующим ценам  на бензин и газ, эксплуатация автомобиля на ГСН приносит около 40% экономии. Поскольку  по своим характеристикам к бензину  наиболее близка именно смесь пропана  и бутана, то для его использования  капитальных переделок в устройстве автомобиля не требуется. Универсальная  система питания двигателя сохраняет  полноценную бензиновую топливную  систему и дает возможность легко  переключаться с бензина на газ  и обратно.

 

Таким образом, газовая продукция  выгодна для реализации. Реализовывать  газовое топливо планируется  посредством предварительной закупки  у крупной компании по переработки  нефтной продукции Алмата-Нефть,газ  уголь. Закупочная цена сжиженного газа составляет 0,35$ за 1 куб.м (10,78 рублей). В  этой связи затраты на покупку  газа составят  10780 тыс. руб.  Помимо приобретаемого топлива  диверсификацию деятельности необходимо обеспечить соответствующим оборудованием, поставщиком которого станет ЗАО «Новомаш», лидер на рынке по производству нефтеперерабатывающего и нефтехранящего оборудования. Для реализации нефтяного газа планируется приобрести технологическую систему, состоящую из двух одностенных подземных резервуаров вместимостью 10 м³ каждый, заправочной колонки, технологического блока. Затраты на приобретение и монтаж соответствующего оборудование, представим в таблице 33.

 

Таблица 33 – Планируемая смета затрат на диверсификацию деятельности ЗАО «Орелнефтепродукт»

Статья расходов	Сумма, тыс. руб.
Закупка топлива	10780
Газовое оборудование, в  том числе	1550
затраты на демонтаж старого оборудование и установки нового	200
Итого затраты на оборудование	12330

 

Реализацию газового топлива  планируется осуществить на специально оборудованном месте, посредством  перевода одной из действующих АЗС  на АГЗС, затраты на замену оборудования составят 200 тыс. руб., исходя из стоимости  данных монтажных работ, установленной  поставщиком оборудования, который обязуется предоставить соответствующие услуги ЗАО «Орелнефтепродукт» .

Потребности в трудовых ресурсах не возникнет, т.к. персонал, работающий на АЗК  до диверсификации деятельности, посредством обучения будет обслуживать  новое газовое оборудование. Затраты  на обучение персонала составят 20 тыс. руб., которые обусловлены оплатой  труда специалиста, проводящего  инструктаж по работе с новым оборудованием  и будут привлечены из фонда нераспределенной прибыли. В этой связи затраты  на заработную плату в смете расходов на диверсификацию деятельности возможно не учитывать, так как изменения  в фонде оплаты труда не предвидятся.

Следует отметить, что при  проведении данной реструктуризации необходимо сократить персонал с 10 человек, обслуживающих  данную АЗС до 6 человек, включая  оператора-кассира, охранника, и 4 рабочих  со сменным графиком.

 При проведении данного  преобразования целесообразно создать  четкую структуру функционирования  данной станции, при которой  перепрофилирование деятельности  в рамках реализации газовой  продукции, как пилотный проект, была бы максимальна эффективна. Создание эффективной организационной  структуры и ответственных за  проект лиц – важный этап  проведения реструктурирования  АЗС.

Предлагается создание в  рамках данной АЗС элементы проектной  структуры, при которой  руководитель АЗС станет начальником проекта  диверсификации деятельности, а остальные  работники- не подчиненные, а «помощники»  реализации данного проекта.

Предлагаемую организационную  структуру при расширении деятельности представим на рисунке 16.

Рисунок 16 – Проектная  организационная структура в  рамках реализации диверсификации деятельности

 

Благодаря данной структуре  внутри предприятия сформируется команда  специалистов, занимающаяся одним общим  делом, направленным на расширение рынков и сфер деятельности ЗАО «Орелнефтепродукт». Работа в команде создаст благоприятный  климат в коллективе, обусловит высокую  производительность и эффективность  деятельности.

 При осуществлении диверсификации деятельности важным этапом становится разработка мероприятий по продвижению новореализумого ассортимента продукции.

Предложенные мероприятия  позволят осуществить в короткие сроки сбыт газовой продукции, что  в свою очередь обеспечит быстрое  аккумулирование прибыли от продажи.

 Следует отметить, что  затраты на реализацию данного  плана маркетинга главным образом  будут зависеть от стоимости  печати рекламной продукции для  распространения среди покупателей  (листовки) и заказ наружной рекламы  (растяжка-банер).

 Наглядно схему маркетинговых  мероприятий по стимулированию  продаж и одновременно продвижению  товара на рынке представим  на рисунке 17.

 

Рисунок 17 – Мероприятия  по продвижению диверсифицированной  продукции ЗАО «Орелнефтепродукт»

 

Оценим затраты на рекламу  согласно данным маркетинговым мероприятиям (таблица 34).

 

Таблица 34 – Планируемая смета затрат на рекламу газовой продукции ЗАО «Орелнефтепродукт»

Статья затрат (планируемое  мероприятие)	Необходимая сумма, тыс. руб.
Заказ листовок	20
Заказ «растяжки»-наружной рекламы	10
Итого	30

 

Таким образом, общие расходы  маркетинга диверсифицированной продукции  составят 30 тыс. руб.  Полученная сумма  затрат является уместной, а, следовательно, не создаст угрозы нарушения платежеспособности и не имеет необходимости привлечения  дополнительных денежных средств на реализацию.

В результате проведения соответствующей реструктуризации деятельности в рамках диверсификации ЗАО «Орелнефтепродукт» сможет расширить ассортимент реализуемой продукции. Представленная модель диверсификации деятельности, явится новым этапом в развитии исследуемого предприятия, создав предпосылки для дальнейшего разнообразия деятельности, с целью максимального удовлетворения потребителей.

Разработанная программа  диверсификации направлена устранение имеющихся «узких» мест, внутренних слабых сторон и одновременно, повышение  эффективности основной деятельности в целом, расширения рынков сбыта, а, соответственно и круга потребителей, что, безусловно, станет залогом увеличения прибыли предприятия.

 

 

3.  Оценка эффективности предложенных мер

 

Для оценки результативности и качественности проекта необходимо и целесообразно провести оценку его эффективности. Эффективность  целесообразно оценивать с двух позиций: экономической и социальной.

Рассмотрим финансовые потоки в качестве оценки экономической  эффективности при реализации проекта и определим объемы реализации газового топлива на 2011 год в таблице 35.

 

Таблица 35 – Прогнозные объемы реализации на 2012год

Объемы реализации	2012 год
	Объем реализации, тыс  куб.м.	Цена реализации, руб.	Выручка от реализации газ-топлива, тыс. руб.
	1000	15,4	15 400

 

 Расчет  совершен исходя из закупочной  цены, равно 0,35$ (10,78 руб.) за 1 куб. м. нефтяного газа. Торговая наценка при образовании цены составит 4, 62 руб/куб.м.

Таким образом, цена реализуемого газа ЗАО «Орелнефтепродукт» составит 15,4 руб./куб.м

Планируемый объем выручки  от продажи газового топлива на оптовом  рынке составит 15400 тыс. руб.

Выручка от прочей (не учитывая диверсификацию) деятельности представляет собой выручку от реализации нефтепродуктов, прогнозная величина которой в соответствии со сложившейся тенденцией, на основе   имеющихся средних темпов роста  и прироста составит 483144,2 тыс. руб. Таким образом, общий объем выручки от реализации в планируемом периоде составит 498544,2 руб.

Затраты на проведение диверсификации представим в таблице 36.

 

Таблица 36 — Планируемые затраты на диверсификацию деятельности ЗАО «Орелнефтепродукт»

Статья затрат, тыс. руб.	Сумма.
Закупка топлива для реализации	10780
Приобретение газового оборудования	1350
Установка газового оборудования и  демонтаж старого	200
Коммерческие расходы (рекламные  листовки и рекламный баннер)	30
Затраты на переобучение персонала	20
Итого затрат	12380

 

 Таким образом, по  сравнению с прогнозируемой выручкой  от реализации  затраты на диверсификацию  окажутся на 20% меньше (рисунок 15).

 

 

Рисунок 15 – Соотношение  затрат на закупку газа и выручки  от продажи топлива

 

Финансирование проекта  планируется осуществлять с привлечением средств банка, в размере 7 млн. руб. , оставшуюся сумму денежных средств  планируется извлечь из собственных  источников предприятия, а именно нераспределенной прибыли . Таким образом, 56% проекта  диверсификации будет финансироваться  за счет привлеченного кредита банка, а оставшиеся 44% за счет собственных  источников средств.

Для приобретения необходимого оборудования и сырья предполагается взятие кредита в размере 7 млн.рублей под 16% годовых на 3 года. Рассчитаем сумму средств, подлежащую возврату по кредиту (Таблица 37).

 

Таблица 36– Расчет суммы  кредита, необходимого для осуществления  разрабатываемого проекта.

Показатели	Годы
	2012	2013	2014
Сумма кредита на начало года, руб.	7000000	4666667	2333333
Ежегодные выплаты в счет кредита, руб.	2333333	2333333	2333333
Остаток задолженности по кредиту, руб.	4666667	2333333	0
Среднегодовая задолженность по кредиту, руб.	5833333	3500000	1166667
Сумма выплачиваемых процентов по кредиту	933333,3	560000	186666,7
Ежегодные выплаты в счет кредита, руб.	6766667	4060000	1353333
Итого	12180000