Разработка бизнес-плана горнолыжного комплекса на территории городского округа г. Кумертау Республики Башкортостан

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 44 - Затраты на монтажные и пусконаладочные работы

Наименование объектов, работ и затрат	Общая сметная стоимость, тыс. руб.
Пусконаладка электрооборудования БКД-1	472,11
Пусконаладка электрооборудования БКД-2	472,11
Пусконаладка оборудования БКД-1	3967,10
Пусконаладка оборудования БКД-2	3967,10
Производство работ в зимнее время - 2,2%	1590,17
Итого	10468,58

 

На рисунке 8 представлено процентное соотношение затрат на строительство.

Рисунок 8 - Соотношение затрат по основным главам сводной сметы расчета стоимости строительства

Наибольшую часть составляют затраты на основные объекты строительства - 57,97%, на втором месте  по величине идут затраты на благоустройство и озеленение территории, которые составляют 26,50%.

В соответствии с таблицей 25 организационного плана, расчетное число персонала - 34 чел., при годовом фонде оплаты труда - 3768,6 тыс. руб.

Далее следует рассчитать отчисления  во внебюджетные фонды, которые представлены в таблице 45. Данные отчисления складываются из отчислений в Пенсионный фонд (22%), Фонд социального страхования (2,9%), Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (5,1%) и составляет всего 30% от фонда оплаты труда за весь период.

 

Таблица 45 - Отчисления во внебюджетные фонды

Наименование фонда	%	Сумма в месяц, руб	Сумма в год, руб
Пенсионный фонд РФ	22	69091	829092
Фонд социального страхования РФ	2,9	9107,45	109289,4
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования	5,1	16016,55	192198,6
Итого	30	94215	1130580

Общая сумма отчислений за год составит 1130,58 тыс. руб., из которых в Пенсионный фонд будет отчислено 829,092 тыс. руб., в  Фонд социального страхования РФ - 109,289 тыс. руб. и в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования - 192,198 тыс. руб.

Составим итоговую таблицу, в которой укажем все затраты.

Таблица 46 - Сводная таблица затрат

Вид затрат	Сумма расходов за 1 год, руб.	Сумма расходов за 2 год, руб.
Состав основного оборудования	7373528
Прочие затраты на обустройство помещений	814700	360000
Основные главы сводной сметы расчета стоимости строительства	109363010	-
Заработная плата персоналу	3768600	3768600
Отчисления во внебюджетные фонды	1130580	1130580
Рекламные мероприятия	259150	-
Итого	122709568	5259180

Расходы за 1 год деятельности горнолыжного комплекса составят 122709,568 тыс. рублей, расходы за 2 год - 5259,18 тыс. рублей. В общей сложности расходы за два года работы составят - 127968,748 тыс. рублей.

Построив и оборудовав горнолыжный комплекс всем необходимым, он готов к реализации своих услуг, поэтому рассмотрим доходы от всех видов осуществляемой им деятельности.

Спрос на услуги горнолыжного комплекса зависит от дней недели. Поэтому следует в каждом виде деятельности разбивать данный спрос на его уровень в будние и отдельно в праздничные и выходные дни. Разделение будет производиться в соотношении: будние - 25,27%, выходные - 74,73%.

Основной доход горнолыжному комплексу будет приносить прокат спортивного инвентаря в зимний и летний периоды.

Анализ проката спортивного инвентаря также основан на данных опроса. Прокатом будут заинтересованы посетители, увлекающиеся определенным  видом спорта и не имеющие в наличии собственного инвентаря для него. На основе этих данных составим таблицу 47.

Таблица 47 - Количество посетителей, заинтересованных в прокате зимнего инвентаря

Наименование инвентаря	Заинтересованность	Наличие в собственности	Необходимость в прокате
Сноуборд	224	136	88
Горные лыжи	280	124	156
Беговые лыжи	456	261	195
Тюбинги	288	104	184

Данные о доходах от проката спортивного инвентаря отражены в таблице 48.

Таблица 48 – Доход от проката спортивного инвентаря за зимний и летний период и посещения спортзала

Наименование спортивного инвентаря	Будние дни			Выходные и праздничные дни
	Кол-во посети-телей	Цена	Доход	Кол-во посетителей	Цена	Доход
Сноуборд (комплект)	22	320	7040	66	370	24420
Горные лыжи (комплект)	39	300	11700	117	350	40950
Беговые лыжи (комплект)	49	180	8820	146	200	29200
Тюбинги	46	130	5980	138	170	23460
Снегокат	15	150	2250	47	200	9400
Велосипед (1 час)	101	100	10100	298	150	44700
Горный велосипед (1 час)	100	150	15000	297	200	59400
Роликовые коньки (1 час)	145	180	26100	431	200	86200
Пейнтбол (1 игра)	140	700	98000	416	800	332800
Квадроцикл (30 мин)	188	400	75200	556	450	250200
Скейтборд	39	70	2730	117	80	9360
Спортивный зал	73	700	51100	213	700	149100
Занятия с инструктором	46	750	34500	179	750	134250
Итого			348520			1193440

Доходы от сдачи спортивного инвентаря в прокат за зимний и летний период, посещения спортивного зала и занятий с инструкторами составят в общей сложности 1541,96 тыс. руб. в месяц.

На рисунках 9 и 10 наглядно представлено соотношение доходов от проката различного вида инвентаря за зимний (ноябрь-апрель) и летний (май-октябрь) периоды.

Рисунок 9 - Соотношение доходов от проката различного вида инвентаря за зимний период

Рисунок 10 - Соотношение доходов от проката различного вида инвентаря за летний период

Работа спортивного зала осуществляется круглогодично.

Время пользования  подъемником можно определить, на основе данных анкетного опроса.  Из опрошенных, 464 человека будут проводить на горнолыжной базе до 2 часов своего времени, от 2 до 4 часов предпочитает отдыхать большинство опрошенных - 31,49% или 524 человека. На 5-7 часов подъемники закажут 248 человек, а весь день ими будут пользоваться 428 человек. Экстраполируя полученные данные на временной период, получим, что доходы

Разделив данное количество человек на посещение в будние и выходные дни,  и взяв средние цены, получим следующие результаты, приведенные в таблице 49.

Таблица 49– Доходы от подъемников (руб.) период

Время пользования подъемником	Будние дни			Выходные и праздничные дни
	Кол-во посети-телей	Цена	Доход	Кол-во посети-телей	Цена	Доход
до 2 часов	117	200	23400	347	200	69400
2-4 часа	132	500	66000	392	500	196000
5-7 часов	63	700	44100	185	700	129500
весь день	108	850	91800	320	850	272000
Итого			225300			666900

 

Из таблицы 49 следует вывод, что доход от пользования подъемниками составит 892,2 тыс. руб. в месяц. Основную часть дохода, составляющую 74,74%, будет приносить время пользования подъемниками в выходные дни.

По итогам опроса, отдых в горнолыжном комплексе у 25,72% или у 428 посетителей будет сопровождаться остановкой в гостинице. Так как в будние дни предпочитают занятия спортом 25,27% респондентов. В выходные и праздничные дни этот показатель составляет 74,73%. Соответственно, в будние дни в гостинице предпочтет остаться 108 человек, а в выходные и праздничные - 320 человек.

Так как потенциальные посетители горнолыжного комплекса предпочитают отдыхать не в одиночку, а в большинстве своем с друзьями и семьей,  в гостинице предусмотрены 1-, 2- и 3-местные номера, стоимостью одного дня проживания от 1700 до 2800 рублей в будние дни и от 1900 до 3100 рублей  в выходные и праздничные. Для определения уровня дохода от гостиницы стоит сравнить средние цены, которые соответственно равны 2270 рублей и 2500 рублей (таблица 50).

 

 

 

 

 

Таблица  50 - Доходы от гостиницы

Заказ номера	Будние дни			Выходные и праздничные дни
	Кол-во посетителей	Цена	Доход	Кол-во посетителей	Цена	Доход
1 день	4	2270	9080	10	2500	25000
За 30 дней	108	2270	272400	320	2500	750000

В итоге, доходы за месяц от деятельности гостиницы в будние дни составят 272,4 тыс. руб., а в выходные и праздничные дни 750 тыс. руб. Суммарный доход в месяц от деятельности гостиницы составит 1022,4 тыс. руб.

По итогам опроса, 75,96% или 1264 посетителя горнолыжного комплекса заинтересованы в услугах кафе. В будние дни их количество составит 319 человек, а в выходные и праздничные дни 945 человек.

Таблица 51 - Доходы от деятельности кафе

Наименование услуги	Будние дни			Выходные и праздничные дни
	Кол-во посети-телей	Цена	Доход	Кол-во посети-телей	Цена	Доход
Завтрак	108	230	24840	320	230	73600
Обед	319	280	89320	945	280	264600
Ужин	108	260	28080	320	260	83200
Итого			142240			421400