Повышение конкурентоспособности предприятия (на примере ООО “Новый Тверской Автоцентр”)

 

Выручка от продажи продукции в 2010 году снизилась на 50779 тыс. руб. или на 60,9 %, что свидетельствует о снижение темпов развития предприятия и сокращения спроса на продукцию предприятия. Себестоимость продукции снизилась на 39853 тыс. руб. или 67%. В связи с данной динамикой валовая прибыль снизилась на 10926 тыс. руб. или на 45,7%.

Коммерческие расходы предприятия снизились на 5555 тыс. руб. или на 29,3%. В связи с данной динамикой прибыль от продаж сократилась на 921 тыс. руб. и предприятие в 2010 году получило убыток от продаж в размере 426 тыс. руб.

По сравнению с 2009 годом прибыль до налогообложения сократилась на 5047 тыс. руб. и предприятие в 2010 году имело убыток до налогооблажения в размере 1232 тыс. руб. Произошло увеличение чистой прибыли на 3801 тыс. руб. и предприятие в 2010 году получило чистый убыток в размере 1119 тыс. руб.

Далее проведем оценку показателей деловой активности. Исходные данные для оценки деловой активности организации ООО «Новый Тверской Автоцентр» взяты из годовых балансов организации и отчетов о прибылях и убытках за 2009-2010 гг.

Исходные данные для расчета показателей деловой активности организации за 2009-2010 гг. представлены в таблице 8.

 

Таблица 8

Данные для расчета показателей деловой активности ООО «Новый Тверской Автоцентр» за 2009-2010 гг.

Показатели	2009	2010	Изменения, +,-	Изменения, %
1	2	3	4	5
Выручка от реализации, тыс. руб.	83393	32614	-50779	-60,9
Себестоимость , тыс. руб.	59503	19650	-39853	-67,0
Среднесписочная численность работников, чел.	34	22	-12	-35,3
Величина активов, тыс. руб.	8584	7781	-803	-9,4
Величина основных средств, тыс. руб.	843	611	-232	-27,5
Величина запасов, тыс. руб.	1910	2701	791	41,4
Величина оборотного капитала, тыс. руб.	7741	7057	-684	-8,8
Величина дебиторской задолженности, тыс. руб.	3507	3100	-407	-11,6
Величина кредиторской задолженности, тыс. руб.	4	320	316	7900,0
Величина собственного капитала, тыс. руб.	8579	7460	-1119	-13,0

 

По данным табл. 8 идно, что за анализируемый период сократилась выручка от реализации. Численность персонала организации так же сократилась. Произошло сокращение величины всех активов организации, кроме величины запасов и кредиторской задолженности.

 

Таблица 9

Показатели оборачиваемости ООО «Новый Тверской Автоцентр» за 2009-2010 гг.

Показатели	2009	2010	Изменения, +,-
1	2	3	4
Производительность труда, тыс. руб.	2452,7	1482,5	-970,2
Фондоотдача, руб./руб.	98,9	53,4	-45,5
Общая оборачиваемость капитала, о.	9,7	4,2	-5,5
Средний срок оборота капитала, дн.	38	87	49
Оборачиваемость оборотного капитала, об.	10,8	4,6	-6,2
Средний срок оборота оборотного капитала, дн.	34	79	45
Оборачиваемость запасов, об.	43,7	12,1	-31,6
Средний срок оборота запасов, дн.	8	30	22
Оборачиваемость собственного капитала, об.	9,7	4,4	-5,3
Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности, об.	23,8	10,5	-13,3
Средний срок оборота дебиторской задолженности, дн.	15	35	20
Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности, об.	20848,2	101,9	-20746,3
Средний срок оборота кредиторской задолженности, дн.	0,01	4	3,99

 

За анализируемый период сократилась эффективность использования трудовых ресурсов. За весь анализированный период производительность труда снизилась на 970,2 руб.

За анализируемый период фондоотдача сократилась и в 2010 году на один рубль, вложенный в основные средства, предприятие получало 53,4 руб. выручки, что на 45,5 руб. меньше 2009 года.

Значение показателя общей оборачиваемости в 2009 г. больше единицы, что говорит о том, полный цикл производства и обращения совершается менее чем за 1 год. В целом оборачиваемость в 2010 году снизилась по сравнению с 2009 годом на 5,5 оборота. В связи с замедлением оборачиваемости капитала произошло увеличение продолжительности оборота всего капитала на 49 дней.

Оборачиваемость оборотного капитала за анализируемый период сократилась. Так в начале периода один рубль, вложенный в оборотные активы организации приносил 10,8 руб. выручки, то в конце анализируемого периода уже - 4,6 руб. выручки. В связи с замедлением оборачиваемости оборотного капитала произошло увеличение продолжительности оборота на 45 дней.

Показатель оборачиваемости запасов в 2010 г по сравнению с 2009 г. имел тенденцию к снижению на 31,6 оборота. Оборачиваемость собственного капитала на протяжении 2009-2010гг. имела тенденцию к снижению. Сокращение произошло на 5,3 оборота.

Оборачиваемость дебиторской задолженности сократилась на 13,3 оборота, что повлекло за собой увеличение нахождения дебиторской задолженности в обороте на 20 дней.

Оборачиваемость кредиторской задолженности сократилась, что повлекло за собой увеличение нахождения кредиторской задолженности в обороте на 4 дня.

 

2.3 Оценка конкурентоспособности

 

Оценка конкурентоспособности ООО «Новый Тверской Автоцентр» начинается с получение необходимой для маркетинга информации, проведение необходимых научных исследований.

Сотрудники ООО «Новый Тверской Автоцентр» регулярно проводят маркетинговое исследование рынка с целью выявления конкурентов.

В Твери и Тверской области конкурентами Нового Автоцентра являются: ООО «Авто Дом Камаз»; ООО «Автозапчасти «Континент»; ООО ТПК «Тверца»; ООО «Автотехкомплект»; И П Шадрин.

К числу основных конкурентов следует также отнести торговые предприятия Москвы, занимающиеся продажей подержанных и новых автомобилей зарубежных товаропроизводителей. Как было показано выше, подавляющее большинство этих автомобилей представлено такими моделями как: Скания, Волво, Ман, Ивеко, Рено, Мерседес и Даф. Суммарный ежегодный объём продаж этих моделей грузовых автомобилей в России приближается к объёму продаж отечественных автомобилей. Тем не менее, доля большегрузных отечественных автомобилей остаётся исключительно высокой - около 80%. В Тверской области общее количество тяжёлых грузовых автомобилей в настоящее время составляет около 9 000 шт. В это число входит примерно 55% грузовиков марки КамАЗ, 21% - МАЗ, примерно 19% грузовиков зарубежных моделей и 5% - прочих моделей.

По возрастному составу отечественные автомобили распределены так, как показано на рисунке 7.

 

Рис 7. Возрастной состав тверского регионального парка отечественных большегрузных автомобилей

 

По мнению экспертов, состояние сил конкуренции не слишком благоприятно для Нового Автоцентра. Это обусловлено, во-первых, снижением платежеспособности потребителя, а во-вторых, угрозой со стороны продавцов новых и подержанных иномарок. Следует, однако, отметить, что фактор платежеспособности потребителя негативно влияет на каждого из конкурентов, а степень такого влияния в значительной степени зависит от цены приобретения и эксплуатации автомобиля.

Видимо, именно по этой причине, несмотря на кризис, Новый Автоцентр продолжает удерживать лидирующие позиции по продажам тяжёлых грузовых автомобилей в Тверском регионе. Его доля на региональном рынке к началу 2010 года составляла около 40%, что в 3 раза превышает долю ближайшего конкурента. Вместе с тем, общий объём продаж в 2009 году сократился практически в три раза.

Чтобы понять, за счёт каких факторов Новый Автоцентр может не только сохранить свою долю на региональном рынке, но и обеспечить приемлемый уровень продаж, рассмотрим более детально запросы реальных потребителей в отношении различных моделей автомобилей, а также их мнение  о достоинствах и недостатках продукции и услуг Автоцентра в сопоставлении с конкурентами.

Поскольку основная продукция, предлагаемая центром потребителю - автомобили КАМАЗ, проанализируем вначале структуру спроса на различные модели этих автомобилей. Результаты статистической обработки спроса представлены на рисунке. 8.

 

Рис. 8. Структура спроса тверских потребителей на автомобили КамАЗ

 

Как видно из рисунка, у Тверских потребителей практически отсутствует спрос на автомобили с грузоподъёмностью свыше 20 т. Основную массу потребителей привлекают самосвалы (КамАЗ 65115, 55111 и 43255), бортовые тягачи (КамАЗ 53215 и 4308), а также седельные тягачи КамАЗ 54115. На эти модели приходится более 70% спроса. Спрос на любую из остальных моделей не превышает 3 процентов. Перечисленные модели автомобилей выполняют работы в интересах строительных и дорожно-строительных предприятий, лесозаготовителей и деревообработчиков, сельхозпредприятий, а также в интересах крупных промышленных предприятий региона для поставок сырья и вывоза готовой продукции. При этом примерно 67% предприятий выполняют такие работы самостоятельно, 22% - с помощью специализированных автотранспортных предприятий и около 9% прибегают к услугам физических лиц и индивидуально-частных предприятий. Как правило, цикл работы автомобилей - однодневный.

Рассмотрим далее основные потребительские характеристики наиболее популярных моделей автомобилей КамАЗ в сопоставлении их с зарубежными заменителями. При этом следует оговориться, что иностранные автомобили, которые можно рассматривать в качестве конкурентов перечисленным выше отечественным моделям в большинстве своём имеют более высокую грузоподъёмность. В качестве конкурирующих для них можно считать соответствующие по функциональному назначению модели автомобилей Скания, Вольво, МАН и Ивеко.

Перечень потребительских характеристик, сформулированный самими потребителями, оказался таким:

1. цена;

. надёжность (в российских условиях);

. безопасность;

. комфортабельность;

. экономичность;

. экологичность;

. наличие ТО, сервисной службы и гарантийного обслуживания;

. доступность запчастей;

. стоимость типового ремонта.

Результаты оценки значений этих характеристик потребителями приведены в таблице 9, 10 и 11. (в баллах от 0 до 10: 0- плохо; 10- отлично)

 

Таблица 9

Значения потребительских характеристик наиболее привлекательных новых отечественных самосвалов и их зарубежных заменителей

Модель Хар-ки	КАМАЗ 65115	Скания Р380CB6X4EHZ	Вольво FM 6х4	МАН NGA41.390	Ивеко МЗ 380 Е 38 H Tipper
Цена (руб)	10	5	5	6	4
Надёжн (в усл России) (баллы 1-10)	10	8	8	8	8
Безопасн (баллы 1-10)	8	10	10	10	10
Комфорт (баллы 1-10)	6	10	10	10	10
Экономичность	7	10	10	9	9
Экологичность (Евро)	6	10	10	10	10
Гарантия,сервис, ТО (в Твери)(баллы 1-10)	10	0	0	0	0
Доступность запчастей в Твери (баллы 1-10)	10	5	5	4	2
Стоимость типового ремонта в Твери	10	3	3	3	3

 

Таблица 10

Значения потребительских характеристик наиболее привлекательных новых отечественных седельных тягачей и их зарубежных заменителей