Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Апреля 2010 в 17:22, Не определен
ООО «Софатрейд» занимается производством и реализацией диванов. Продукцию фирмы выгодно отличают от продукции конкурентов следующие показатели:
– низкие цены;
– большой спектр предоставляемых сопутствующих услуг (например, собственный отдел дизайна).
Руководство фирмы в своей деятельности ориентируется на изучение спроса на рынке потребления и внедрение новых современных технологий.
Юридический статус, форма и вид предприятия.
Данное предприятие планируется организовать с образованием юридического лица в виде общества с ограниченной ответственностью. Общество с ограниченной ответственностью – это форма предприятия, участник которого вносит свой собственный уставной капитал в размере: 3 500 000 (белорусских рублей), и несет ответственность в пределах своих вкладов.
| № | Виды доходов и затрат, наименование показателей | Базовый период (год) | По периодам (годам) | ||
| п/п | реализации проекта | ||||
| 2010 | 2011 | 2012 | |||
| 1 | ОТТОК НАЛИЧНОСТИ | ||||
| 1.1 | Капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл.11) | 22,30 | 0,00 | 0,00 | |
| 1.2 | Прирост чистого оборотного капитала (стр. 4 табл.11) | 10,97 | 0,02 | 0,56 | |
| 1.3 | Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (стр. 10 табл.11) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2 | Полный отток (стр. 1.1 + стр. 1.3) | 22,30 | 0,00 | 0,00 | |
| 3 | ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ | ||||
| 3.1 | Чистый доход организации с учетом реализации проекта | 43,02 | 44,56 | 57,44 | |
| 3.2 | Чистый доход
организации без учета |
0,00 | |||
| 4 | Чистый доход по проекту(стр. 3.1 - стр. 3.2) | 43,02 | 44,56 | 57,44 | |
| 5 | Сальдо потока (чистый поток наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2) | 20,72 | 44,56 | 57,44 | |
| 6 | То же нарастающим итогом (по стр. 5) | 20,72 | 65,28 | 122,72 | |
| 7 | Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости | ||||
| Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования _10_ %) | 1 | 0,909 | 0,826 | 0,751 | |
| 8 | Дисконтированный отток (стр. 2 х стр. 7) | 22,30 | 0,00 | 0,00 | |
| 9 | Дисконтированный приток (стр. 4 х стр. 7) | 39,11 | 36,83 | 43,15 | |
| 10 | Дисконтированный ЧПН (стр. 9 - стр. 8) | 16,81 | 36,83 | 43,15 | |
| 11 | То же нарастающим итогом (по стр. 10) - чистый дисконтированный доход (ЧДД) | 16,81 | 53,64 | 96,79 | |
| 12 | Показатели эффективности проекта | ||||
| 12.1 | Чистый дисконтированный доход (ЧДД) (по стр. 11) | 96,79 | |||
| 12.2 | Простой срок окупаемости проекта (по стр. 6) | 0,409 | |||
| 12.3 | Динамический срок окупаемости проекта (по стр. 11) | 0,570 | |||
| 12.4 | Динамический
срок окупаемости государственной
поддержки (по стр. 14 табл. 20) |
- | |||
| 12.5 | Валютная окупаемость
проекта (по стр. 5.1 табл. 21) |
Валютоокупаемый / Невалютоокупаемый | |||
| 12.6 | Внутренняя
норма доходности (ВНД) (по стр. 11) |
192% | |||
| 12.7 | Индекс рентабельности
(ИР) (по стр. 8 и стр. 11) |
7,500 | |||
| 12.8 | Коэффициент покрытия задолженности | 2,80 | 3,14 | 4,41 | |
| 12.9 | Уровень безубыточности | 0,0182 | 0,0181 | 0,0206 | |
| 13 | Финансово-экономические показатели | ||||
| 13.1 | Рентабельность активов | 0,53 | 0,42 | 0,39 | |
| 13.2 | Рентабельность продукции | 0,29 | 0,30 | 0,40 | |
| 13.3 | Рентабельность продаж | 0,17 | 0,18 | 0,22 | |
| 13.4 | Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами | 0,44 | 0,19 | 0,05 | |
| 13.5 | Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 1,39 | 1,77 | 1,95 | |
| 13.6 | Коэффициент структуры капитала | 0,79 | 0,24 | 0,05 | |
| 13.7 | Срок оборачиваемости капитала | 114,36 | 152,20 | 199,47 | |
| 13.8 | Срок оборачиваемости готовой продукции | 1,66 | 1,68 | 1,55 | |
| 13.9 | Срок оборачиваемости дебиторской задолженности | 14,40 | 14,40 | 14,40 | |
| 13.10 | Срок оборачиваемости кредиторской задолженности | 9,34 | 10,15 | 9,99 | |
| 13.11 | Коэффициент текущей ликвидности | 8,93 | 12,63 | 18,24 | |
На
основании данных расчетов строится
финансовый профиль проекта, который
представлен в ПРИЛОЖЕНИИ Д.
Исходя
из расчетов и графика финансового
профиля можно сделать вывод,
что в планируемом периоде
доход предприятия будет
В
таблице 9.2 приведены показатели чувствительности
проекта ООО «Софатрейд».
Таблица
9.2 - Расчет показателей
чувствительности проекта
| № п/п | Наименование показателей | Критическое
значение изменения исходного |
Значение показателя эффективности проекта |
| 1 | Базовый случай: | х | |
| 1.1 | принятая ставка дисконтирования | х | 10% |
| 1.2 | динамический срок окупаемости проекта | х | 0,57 |
| 1.3 | чистый дисконтированный доход (ЧДД) | х | 96,79 |
| 1.4 | внутренняя норма доходности (ВНД) | х | 126% |
| 2 | Увеличение объема капитальных затрат | 152636 % | |
| 2.1 | динамический срок окупаемости проекта | х | 3 |
| 2.2 | чистый дисконтированный доход (ЧДД) | х | 0 |
| 2.3 | внутренняя норма доходности (ВНД) | х | 12 |
| 3 | Снижение объемов
реализации (выручки от реализации) |
25633 % | |
| 3.1 | динамический срок окупаемости проекта | х | 3 |
| 3.2 | чистый дисконтированный доход (ЧДД) | х | 0 |
| 3.3 | внутренняя норма доходности (ВНД) | х | 12 |
| 4 | Увеличение издержек на реализуемую продукцию | 412543 % | |
| 4.1 | динамический срок окупаемости проекта | х | 3 |
| 4.2 | чистый дисконтированный доход (ЧДД) | х | 0 |
| 4.3 | внутренняя норма доходности (ВНД) | х | 12 |
| 5 5.1 |
В том числе по отдельным элементам, имеющим наибольший удельный вес в структуре затрат: | ||
| увеличение затрат на сырье и материалы: | 167362 % | ||
| динамический срок окупаемости проекта | х | 3 | |
| 5.2 | чистый дисконтированный доход (ЧДД) | х | 0 |
| 5.3 | внутренняя норма доходности (ВНД) | х | 12 |
Информация о работе Характеристика организации и стратегия ее развития