Бизнес-планирование деятельности туристической фирмы (на примере ООО «Японский сад»)

    Данные  таблицы показывают, что наиболее сильным конкурентом создаваемой  фирмы является туристическая фирма «Олимп».

    На  рис.5 [см. Приложении 2] графически представлена информация таблицы. Площадь многоугольника соответствующего цвета показывает уровень конкурентоспособности каждой из анализируемых фирм, чем больше площадь многоугольника, тем более сильную позицию занимает фирма на рынке выездного туризма в Японию.

    Доля  рынка выездного туризма в  Японию, приходящайся на каждую рассматриваемую фирму представлена на Рис. 6.

    Согласно  данным Рис.6 потенциальная емкость рынка для туристической фирмы «Японский сад» составит 3210*11%=353 выезда в Японию.

    В табл.№4 представлена информация о прогнозных объёмах предоставления туруслуг в натуральном выражении. 

 

    Рис. 6. Рыночные доли основных фирм-конкурентов 

    Таблица составлена согласно сезонного спроса на туруслуги. 1 квартал – большое  количество туристов, желаемых проводить  новогодние каникулы за границей, 2 квартал  и 3 квартал – это летние отпуска, и 4 квартал – снижение спроса.

Таблица 4

    Прогнозные  объёмы предоставления туруслуг фирмой «Японский сад» для 2011 года (при условии 100% освоения рынка)

 
 

2.5.Организационный план 

    Наименование  создаваемой фирмы - «Японский сад», содержащее «нотки» японской культуры, что должно дополнительно привлекать клиентов.

    Туристическая фирма «Японский сад» организуется в виде туристического агентства.

    Туристическая фирма «Японский сад» организуется в виде общества с ограниченной ответственностью. Обществом с ограниченной ответственностью признается учрежденное одним или  несколькими лицами общество, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами  размеров; участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его  обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных  ими вкладов.

    Учредительными  документами общества с ограниченной ответственностью являются учредительный  договор, подписанный его учредителями, и утвержденный ими устав. Если общество учреждается одним лицом, его  учредительным документом является устав.

    Уставный  капитал общества с ограниченной ответственностью составляется из стоимости  вкладов его участников.

    Уставный  капитал определяет минимальный  размер имущества общества, гарантирующего интересы его кредиторов. Размер уставного  капитала общества не может быть менее суммы, определенной законом об обществах с ограниченной ответственностью.

    Высшим  органом общества с ограниченной ответственностью является общее собрание его участников.

    В обществе с ограниченной ответственностью создается исполнительный орган, осуществляющий текущее руководство его деятельностью  и подотчетный общему собранию его  участников. Единоличный орган управления обществом может быть избран также  и не из числа его участников.

    Учредителями  фирмы являются два человека, с  одинаковым размером первоначальных взносов  – 250000 руб., т.е. уставный капитал фирмы  составит 500000 руб.

    Руководство фирмой будет осуществляться генеральным  директором, который обладает правом подписи финансовых документов.

    Затраты на организацию новой фирмы будут  складываться из следующих статей (табл. №5). 

     Таблица 5

Затраты на организацию фирмы ООО «Японский  сад» 

    Расчёт  годового фонда оплаты труда представлен  в табл.№6    [Приложении 3].

    В обязанности генерального директора  входят разработка имиджа фирмы, маркетинг, представительские функции, взаимодействие с партнерами, получение необходимых  лицензий, набор и обучение персонала, составление программ туров, деловая  переписка.

    Тип представленной структуры – линейно-функциональный. Структура – ступенчатая иерархическая. При ней линейные руководители являются единоначальниками, а им оказывают помощь функциональные органы. Линейные руководители низших ступеней административно не подчинены функциональным руководителям высших ступеней управления.

     На  Рис.7 представлена организационная структура ООО «Японский сад». 

     

     Рис. 7. Организационная структура управления ООО «Японский сад» 

    Фирма имеет сильный кадровый состав, способный  реализовать поставленные цели и  достичь успеха на выбранном сегменте рынка.                   5 сотрудников из семи имеют высшее образование, что составляет – 71%. Средний возраст сотрудников составляет 38 лет, практически все сотрудники имеют достаточный опыт работы в туристическом бизнесе, и специальные навыки для выполнения своих должностных обязанностей. 

2.6.Производственный план 

    Для организации туристской деятельности фирма «Японский сад» заключила  договор с туроператором «Япония  тур». Договор заключен на условиях консигнации, то есть оплаты после оказания соответствующей услуги с паузой не менее 2–х и не более 3–х недель.

    Компания  «Япония тур» зарегистрирована в  начале 2006 года. Несмотря на столь малый  период присутствия на туристическом  рынке компания сумела себя зарекомендовать  надёжным партнером многих турагентств  в России, и получили благодарность  от клиентов, посетивших Японию с помощью  компании. Компания «Япония тур» включена в федеральный реестр туроператоров  России, реестровый номер МВТ № 003668, договор страхования ответственности  туроператора №000-000059/07, заключён с  ООО «Страховая компания «НАСТА»».

    Создаваемая фирма в качестве системы налогообложения  выбирает традиционную систему налогообложения.

    Туристическая фирма «Японский сад» арендует офисное  помещение по адресу СПб., Каменоостровский пр., д.35,офис 10, общей площадью 50 м².

    От  состояния офиса во многом зависит  эффективность туристической деятельности. Удобные подходы к офису, чистота  и аккуратность, наличие офисной  мебели, оргтехники – все это  в совокупности располагает потенциальных клиентов и оказывает влияние на конкурентоспособность реализуемых услуг.

    В табл.№7 [Приложении 4] представлена информация о потребности в элементах основных средств и нематериальных активов.

    В табл. №8 представлен расчёт амортизационных отчислений по элементам основных средств с применением линейного метода.

Таблица 8

     Расчёт  амортизационных отчислений по элементам  основных средств

 

    Ежегодная сумма амортизационных отчислений по основным средствам составит 3,23*12=38,76 тыс. руб.

    Для начисления амортизации по нематериальным активам можно применить метод  ускоренной амортизации, т.к. они подвержены угрозе морального износа, при котором, в 1 год списывается 20%, а во 2 год  – оставшаяся сумма.

    В 1 год амортизационные отчисления по нематериальным активам составят 28,7*0,2=5,74 тыс. руб., а во 2 год – оставшаяся сумма (28,7-5,74=22,96) 22,96 тыс. руб.

Общая сумма амортизационных отчислений составит:

    за 1 год ((38,76+5,74)=44,5) 44,5 тыс. руб.,

    за 2 год – ((38,76+22,96)=61,72) 61,72 тыс. руб. 

    Расчёт  общих затрат, связанных с деятельностью  туристического агентства представлен в табл.№9 [см. Приложении 4]. 

2.7.Финансовый  план 

     В табл.№10 [Приложении 5] представлен расчёт инвестиций необходимых для реализации бизнес-проекта.

     По  данным табл. №10,общая потребность в денежных средствах для создания туристической фирмы «Японский сад» составила 1500 тыс. руб.

    План  по источникам средств показывает, из каких источников будут браться  средства, необходимые для реализации бизнес-плана. Могут быть использованы собственные средства, а также  заёмные и привлечённые (табл. №11). Собственные средства составляют 500,0 тыс. руб. – это вклады в уставный капитал, следовательно, остальная потребность будет покрываться с помощью привлечения средств. 

     Таблица 11

     Источники средств (на начало реализации проекта) (тыс. руб.)