Перспективы развития кредитования юридических лиц в транспортном

     Все банковские операции и другие сделки осуществляются как в рублях, так  и в иностранной валюте. Здание банка располагается в центре города, что дает банку ряд преимуществ:

     Расположение  в финансовом центре: стабильный рост числа потенциальных клиентов, особенно среди тех фирм, которые также находятся в финансовом центре. 

     2.2 Анализ финансового состояния ОАО «ЧЕЛИНДБАНК» за   анализируемый период 
 

     С 1 марта 1996 года введена в действие новая редакция Инструкции № 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций". Отличительной чертой новой Инструкции стала близость ее содержания, методологии, числовых параметров к международным стандартам. В связи с этим все экономические нормативы, устанавливаемые указанной Инструкцией, носят обязательный характер.

     Для оценки  баланса банка используется система показателей (нормативов, коэффициентов), определяющих желательные или допустимые с точки зрения регулирующих органов  соотношения отдельных активных и пассивных статей баланса, а  также структурные соотношения внутри активной и пассивной частей баланса банка.

     Структурный анализ активов и пассивов позволяет  выявить достаточность уровня диверсификации банковских операций, определить степень  зависимости банка от развития внешней  ситуации на различных сегментах рынка банковских услуг (Приложение А, Б, В). Анализ ресурсной базы банка дает общее представление о пассивах банка с точки зрения их количественных и качественных характеристик. Для расчетов используются данные, предоставленные филиалом ОАО «ЧЕЛИНДБАНК» за период с 1 января 2007 года по 1 января  2010 года.

     Обеспечение роста ресурсной базы осуществлялось за счет притока новых клиентов и  расширения спектра предлагаемых инструментов привлечения средств.  В 2008 г. ресурсная база была  сформирована следующим образом:

• Платные ресурсы –4911460 тыс. рублей (остатки вкладов на депозитных счетах).
• Прочие ресурсы – 8889937 тыс. рублей.

     На 2008 год банком была запланирована прибыль в размере 4911460 тыс. рублей. Фактическая прибыль составила 8889937 тыс. руб. [6]

     В ОАО «ЧЕЛИНДБАНК» открыто более 22 тысяч счетов предприятий и  организаций, а также более одного миллиона счетов граждан. Прирост остатков средств на счетах Клиентов  в 2009 году  составил  22,2%, в том числе:

• по счетам юридических лиц –  15,8%,
• счетам физических лиц – 26,3%.

     Основу  ресурсной базы составляют средства на счетах физических лиц - 60%  от привлеченных средств.

     В 2008 году ЧЕЛИНДБАНКу удалось сохранить положительную динамику развития по основным направлениям бизнеса, несмотря на нестабильное положение на финансовых рынках. Активы банка  за 2008 г. увеличились на 12,5 % и достигли по состоянию на 1 января 2009 года 22,9 млрд. рублей, за 2009 г. они увеличились на 11,1 % и составили на 1 января 2010 года 25,5 млрд. рублей (рисунок 2).

     Собственный капитал банка на 01.01.2009 г. составил 3,5 млрд. рублей, что на 0,4 млрд. руб. (13 %) больше, чем на начало 2008 года. На 01.01.2010 г. он составил 4,6 млрд.рублей, что на 1,1 млрд.руб. (32%) больше, чем на 01.01.2009 года.

     Уставный  капитал ОАО «ЧЕЛИНДБАНК» - 809 млн.руб. По решению участников банка уставный капитал может быть увеличен. С 1 января 2009 года минимальный размер уставного капитала для создаваемых банков на день подачи документов в территориальное учреждение Банка России должен составлять сумму не менее 180 млн. рублей.

       В целом, динамика собственного  капитала и активов имеет тенденцию к    росту.  

     

       Рисунок 2 – Динамика активов,  собственного и уставного капиталов 

       Далее проанализируем изменение структуры активов (таблица 3). Наибольший удельный вес в итоге баланса занимают следующие статьи актива:

• денежные средства и счета в ЦБ РФ (3,1-3,6%);
• основные средства (3,9-11 %);
• ссудная задолженность (66,6-67,1%).              

 
 
 
 

Таблица 3 - Структура активов

 
 

     Эти величины говорят о нормальной для  банка  структуре активов. За период 2007-2009 гг.  выросла доля ссудной задолженности на 0,5 %, что говорит об увеличении выданных кредитов. Резко выросла доля межбанковских кредитов (на 63,6%), что говорит о повышении ликвидности деятельности банка, т.к. наличие денежных средств на корреспондентских счетах других банков обеспечивает бесперебойное, в полном размере, проведение расчетов с другими банками, особенно по платежам клиентуры.  Происходят значительные изменения вложений в основные средства, они выросли  и  составили 11%.

     Далее проанализируем динамику пассивов банка (таблица 4). За период 2007-2009 гг. в пассивной части баланса произошли следующие изменения: выросли вложения во вклады физических лиц  на 4,5%; прибыль снизилась на 0,8%.                                                                                                             
 
 
 

Таблица 4 - Структура пассивов

                          

     В структуре заемных средств за анализируемый период произошли  следующие изменения. К началу 2008-2009 гг. основную долю привлеченных средств  составляли средства на счетах клиентов (75%), (79,4%)  и вклады физических лиц (38,7%) (50,7%) соответственно.

     На  начало 2009 г. в структуре заемных  средств средства кредитных организаций  составили 3,2%. Увеличилась доля средств  на счетах клиентов  до 79,4% (т.е. на 5,9%), в том числе и средства физических лиц до 50,7% (т.е. на 31%), что является положительным моментом в структуре привлеченных средств.

     За  период 2007-2009 гг. в структуре собственных средств преобладали доли  трех  статей – уставного капитала, фондов и переоценки основных средств. Наглядно это представлено  в диаграммах на рисунке 3.  На начало 2008 г. доля уставного капитала составила 15%, доля фондов – 37% и доля основных средств 1%. К началу 2009 г. эти величины несколько изменились - доля фондов - 35%, но значительно увеличилась доля основных средств – 39%. Эти изменения объясняются увеличением доли нераспределенной прибыли  (на 3%), которая к началу 2009 г. составила 7% против 4% предыдущего года.  Снизилась доля вложений в риски на 2%.

 

     Рисунок 3 - Изменения в структуре собственных  средств банка 

     Сделаем общие выводы о состоянии баланса. Анализ основных источников привлечения  и вложения ресурсов ОАО «ЧЕЛИНДБАНК» по результатам деятельности за рассмотренные  периоды  выявил следующие результаты: удельный вес кредитов по совокупности основных направлений активных операций  находился в пределах от 66,6 %  (на 1 января 2007г.) до 67,1 % (на 1 января 2009 г.); денежные средства на счетах в ЦБ имели устойчивую тенденцию к увеличению абсолютного значения от 335 392 тыс. руб. до 644 198 тыс. руб., что  составило 92%; уставной капитал оставался без изменений; основными источниками привлечения средств явились средства на счетах клиентов; средства на счетах клиентов имели тенденцию к увеличению в абсолютном значении  с 8 326 116 тыс. руб. до 14 241 806 тыс. руб., а их удельный вес в структуре привлеченных средств банка повысился с 78,4% до 79,4%. 

     2.3 Виды кредитных операций с юридическими лицами и порядок предоставления кредитов в Транспортном филиале ОАО «ЧЕЛИНДБАНК» 
 

     ОАО «ЧЕЛИНДБАНК» (далее именуемый –  Банк) при предоставлении денежных средств клиентам руководствуется  законодательными актами РФ, в том  числе:

• Положением Центрального банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.98 г. № 54-П;
• Положением Центрального банка России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.06.98 г. № 39-П;
• Инструкцией Банка России «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» от 30.06.97 г. № 62а и Указанием Банка России «О введении Инструкции о порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» от 25.12.97 г. № 101-У (с учетом изменений и дополнений);
• Положением ЦБР от 27 июля 2001года 144-П «О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 31.08.98года 54-П;
• Положением о предоставлении денежных средств клиентам ОАО «ЧЕЛИНДБАНК» (с изменениями от 20.04.2000года протокол 22; от 08.02.2001года протокол 07; от 12.03.2002года протокол 09; 29.11.2002год; 07.02.2003года; 12.05.2003года; 13.05.2003года протокол 18);
• Регламентом предоставления кредитов юридическим лицам СБ РФ от 08.12.97 г.;
• Регламентом проведения операций по предоставлению кредитов в форме кредитной линии «под лимит задолженности» (с изменениями от 29.11.2002год, Протокол ПБ в р/п);
• Решениями Правления Банка возможные потери по ссудам». Указание от 25 декабря 1997года № 101-У [33].

      Все внутрибанковские документы, регулирующие деятельность Банка, соответствуют действующему законодательству Российской Федерации и не противоречат нормативным актам Центрального Банка России.

     Банк  осуществляет кредитование юридических лиц. Кредитование осуществляется на основе заключаемых между банком и заемщиками кредитных договоров. Предоставление (размещение) банком денежных средств юридическим лицам осуществляется в следующем порядке: в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный (текущий) счет, либо путем выдачи вексельного кредита.

     Виды  кредитных операций, предоставляемых юридическим лицам:

1. разовая выдача кредита;
2. открытие кредитной линии, т.е. заключением договора о максимальной сумме кредита, которую заемщик сможет использовать в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий договора,
3. кредитование в форме овердрафт, т.е. кредитованием банком расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента банка при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств и оплаты расчетных документов с расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиентов банка, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции,
4. участие банка в предоставлении (размещении) денежных средств клиенту банка на синдицированный основе.