Перспективы развития кредитования юридических лиц в транспортном

     Кредитный инспектор тщательно изучает  кредитную заявку и сопроводительные документы. После этого он вновь беседует с будущим заемщиком (владельцем или ответственным представителем фирмы или банка). Подобные встречи позволяют кредитному инспектору выяснить не только важные детали кредитной сделки, но и составить психологический портрет возможного заемщика, оценить профессиональную подготовленность руководства компании или банка, реалистичность их оценок положения и перспектив развития предприятия. В ходе беседы кредитному инспектору нет необходимости выяснять все аспекты работы компании (банка) - заемщика, он должен сконцентрировать внимание на ключевых вопросах, представляющих интерес для банка-кредитора.

     Практика  ведущих зарубежных банков показывает, что ознакомительная беседа с потенциальным заемщиком может касаться следующих вопросов, заданных в определенной последовательности.

     Банку следует воздерживаться от предоставления ссуд предприятиям в тех отраслях экономики, в которых банковским служащим, занимающимся кредитованием, не хватает профессиональных знаний. Правда, банк в данном случае может привлечь для оценки кредитного предложения компетентных экспертов. Однако это приведет к увеличению затрат банка и не станет гарантией от рисков, связанных с кредитованием.

     Ключевым  моментом анализа любой заявки и  сопроводительных документов, а также результатов бесед, является определение характера заемщика и его кредитоспособности. Кредитный инспектор, часто помогая заемщику готовить заявку, выясняет объем доходов и представляющих ценность активов (таких, как высоколиквидные ценные бумаги или сберегательные депозиты), которыми располагает заемщик для погашения кредита. Устные ответы клиента, как правило, дают значительно больше информации, чем сведения, изложенные в письменном виде. Одновременно инспектор обращается к банкам, с которыми сотрудничал или сотрудничает клиент [22].

     Кредитные инспекторы придают значение не только размеру, но и стабильности доходов заемщиков (юридических и физических лиц). Они предпочитают получать от клиента информацию о чистом доходе, то есть доходе после всех выплат и удержаний. Если речь идет об индивидуальном заемщике, то сотрудники банка обычно связываются с работодателями клиента для проверки достоверности указанного им уровня доходов и продолжительности работы в данной фирме.

     Косвенным показателем размера и стабильности дохода служат данные о среднедневном остатке на депозитном счете клиента. Эти данные, представленные заемщиком, инспектор сопоставляет с информацией, полученной из соответствующего банка.

     Поддержание значительных остатков на депозитных счетах в банке свидетельствует о надежности финансового положения клиента, его финансовой дисциплинированности и серьезности намерения погасить получаемый кредит.

     В числе факторов, на которые обращает внимание опытный кредитный инспектор, - продолжительность занятости и проживания клиента (частного лица) на одном месте. Большинство банков, как правило, отказываются предоставлять кредиты лицам, работающим на указанном им месте лишь несколько месяцев, и фирмам, которые были недавно зарегистрированы. Часто рассматривается длительность проживания клиента по одному адресу, поскольку, чем дольше клиент живет на одном и том же месте, тем более стабильным считается его положение. Нестабильность места проживания или частая перемена адреса рассматриваются при решении вопроса о выдаче кредита как негативный момент.

     Кредитные инспекторы неодобрительно относятся  к появлению так называемой «пирамиды долга», когда заемщик берет кредит в одной фирме или банке для оплаты долга другому кредитору. Из поля зрения инспектора не исчезает значительная или растущая задолженность клиента по кредитным карточкам и частому возврату чеков, выписанных клиентом с его счета. На основе подобных фактов делается вывод о реальном финансовом положении клиента и его навыках управления денежными средствами.

     На  этом предварительном этапе работы по кредитованию инспектор стремится  определить порядочность клиента и  достоверность представленной им информации. Инспектор особенно обращает внимание на то, указал ли клиент все свои долги или, по данным кредитовавших его банков или кредитного бюро, у клиента существуют и другие обязательства, о которых он «забыл» упомянуть или не оплатил и скрылся.

     Итак, кредитный инспектор внимательно  изучил все документы, представленные потенциальным заемщиком, провел с ним все необходимые беседы, оценил информацию, полученную на запросы. Что же дальше? Кредитный инспектор (после консультаций с руководством банка и начальником кредитного отдела) принимает решение о продолжении работы с клиентом или отказе ему.

     Если  принимается решение о продолжении  работы с клиентом, то инспектор комплектует кредитное досье (включая в него заявку и сопроводительные документы, ответы на запросы, записи бесед и т. д.) и направляет его в кредитный отдел. В этом отделе осуществляется тщательное изучение кредитоспособности клиента и дается оценка кредитного риска.

     2 этап. Определение кредитоспособности  и финансового положения клиента.  Перед принятием решения о  выдаче кредита банк должен  оценить платежеспособность, кредитоспособность и финансовую устойчивость заемщика.

     Платежеспособность  предприятия – это его возможность  и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженность, в тоже время кредитоспособность характеризуется лишь возможностью предприятия погасить кредитную задолженность. Погашение ссуд возможно за счет выручки от реализации имущества, принятого банком в залог по ссуде или благодаря использованию гарантии своевременного возврата средств или даже за счет страхования погашения ссуды.

     Оценка  кредитоспособности предполагает, прежде всего, использование показателей, характеризующих деятельность заемщика с точки зрения возможности погашения ссудной задолженности.

     Основная  цель этого этапа – окончательное  определение кредитоспособности и  финансового положения клиента, с целью заключения кредитного договора [20].

     На 3 этапе банк принимает решение о возможности и форме предоставления кредита. Процесс принятия решения включает:

• оценку заявки клиента;
• анализ источников погашения ссуды;
• оценку рисков, присущих кредитной сделке.

       На этом этапе решается вопрос  о страховании ссуд с повышенной  степенью риска.

      4 этап. После принятия решения  о выдаче ссуды оформляются:  кредитный договор, заявка на  выдачу ссуды, срочное обязательство,  которые регистрируются в кредитном журнале.

      5 этап. Банк проводит работу с  клиентом после выдачи ссуды.  Эта работа предполагает проведение  контроля за исполнением кредитного  договора и поиск новых форм  сотрудничества с клиентом.

      6 этап. Возврат кредита с процентами  и закрытие кредитного дела – завершающий этап кредитных взаимоотношений банка с заемщиком.

     Кредитный мониторинг.

     Как уже отмечалось, кредиты служат главным  источником доходов банка и одновременно главной причиной риска. От структуры  качества кредитного портфеля зависят  устойчивость банка и его будущее. Поэтому все банки, отвечающие современным требованиям или стремящиеся им соответствовать, осуществляют кредитный мониторинг.

     Понятие кредитного мониторинга включает в  себя систему наблюдения за погашением кредитов, разработку и принятие мер, обеспечивающих решение этой задачи.

     Несмотря  на то, что сегодня в банковской практике используются различные способы  кредитного мониторинга, все они  основаны на нескольких главных принципах:

     а) Периодическая проверка всех видов кредитов. Каждые 30, 60 или 90 дней проверяются все крупные кредиты и выборочно - более мелкие.

     б) Тщательная разработка этапов кредитного контроля с тем, чтобы обеспечить проверку всех важнейших условий по каждому кредиту, в том числе:

• соответствие фактических платежей по кредиту рассчитанным данным;
• качество и состояние обеспечения по кредиту;
• полнота соответствующей документации, возможность получить в свое распоряжение обеспечение и юридическое право предпринимать при необходимости судебные действия в отношении заемщика;
• оценка изменений финансового положения и прогнозы относительно увеличения или сокращения потребностей заемщика в банковском кредите;
• оценка соответствия выданной ссуды кредитной политике банка и стандартам, разработанным контролерами со стороны регулирующих органов в отношении его кредитного портфеля.

     в) Наиболее частая проверка проблемных ссуд, увеличение частоты проверок по мере роста проблем, связанных с конкретным кредитом.

     г) Более частые проверки кредитов в условиях экономического спада или появления значительных проблем в тех отраслях, в которые банк вложил значительную часть своих ресурсов (например, заметное изменение налогового или экспортно-импортного законодательства; появление новых конкурентов или изменение технологий, требующее использования новых методов производства и реализации продукции) [28].

     Важным  элементом кредитного мониторинга  является внутренний аудит кредитования. Такая проверка осуществляется (как  негласно, так и открыто) отделом, подведомственным контролеру банка. Контролер находится в непосредственном административном подчинении президента банка либо лица, его замещающего. Аудиторская проверка имеет целью определить:

• состояние остатков средств на банковских счетах по просроченным кредитам;
• реальную ситуацию с обеспечением возвратности кредитов и сокращением кредитного риска;
• положение с организацией кредитного процесса: соответствие практики выдачи и погашения ссуд требованиям кредитного меморандума банка, правильность отражения всех ссуд в учетных документах, особенно по пролонгированным и просроченным ссудам; состояние резервов на покрытие убытков по ссудам и организация аналогичной работы по кредитованию.

     Проверка  соблюдения порядка кредитования включает контроль за учетом заявок на получение  ссуд в журнале регистрации, основными реквизитами которого являются: дата поступления, наименование и адрес просителя, сумма, назначение, срок, процентная ставка, обеспечение и примечание.

     Кредитный архив - это база кредитного мониторинга. Там сосредотачивается вся необходимая информация - финансовые отчеты, переписка, аналитические обзоры кредитоспособности, залоговые документы.

     Каждый  банк имеет свою систему ведения  кредитного досье. Обычно документы  сгруппированы в следующие разделы:

• документы по ссуде (копии кредитного соглашения долговых обязательств, гарантийных писем, свидетельство на право подписи документов);
• финансовая и экономическая информация (балансы, отчеты о прибылях и убытках, аналитические таблицы, отчеты о денежных поступлениях, бизнес планы, налоговые декларации);
• запросы и отчеты о кредитоспособности (справки кредитных агентств, телефонные запросы);
• материалы по обеспечению ссуды (документы о праве вступления во владения, финансовые свидетельства о залоге, документы о передаче прав во вклад и ценным бумагам, закладные);
• переписка и памятные записки (переписка с клиентом по вопросам кредита, записи телефонных разговоров, справки о состоянии текущего счета заемщика).

     Кредитный портфель служит главным источником доходов банка и одновременно - главным источником риска при размещении активов. От структуры и качества портфеля банка в значительной степени зависит устойчивость банка, его репутация, его финансовый успех. Поэтому во всех банках ведется контроль за качеством ссуд, проводится независимая экспертиза и выявление случаев отклонения от принятых стандартов кредитной политики банка. Кредитные работники и высшие служащие внимательно анализируют состав портфеля с целью выявления чрезмерной концентрации кредитов в определенных отраслях или у отдельных заемщиков, а также проблемных ссуд, требующих вмешательства со стороны банка.

     Программы контроля над кредитным портфелем  зависят от банка, его специализации, принятых там методов оценки кредитоспособности. Например, банк, выдавший много ссуд предприятиям в отраслях переживающих спад производства, может производить систематическую проверку дел своих заемщиков каждые 2-3 месяца. Часто применяется дифференцированный подход: наиболее надежные кредиты подвергаются проверке один раз в год, тогда как проблемные ссуды требуют постоянного анализа и контроля.