Кредитный договор как основа партнерских отношений банка с клиентом

     По  данным таблицы можно увидеть, что  филиал ОАО «Москомприватбанк» для осуществления своей деятельности использует средства не только своих клиентов, но и ресурсы других банков. Данные ресурсы являются долгосрочными и составляют 14079,6 млн. рублей или 3,6% от общей суммы привлеченных средств.

     Одним из основных источников средств для  размещения в активе в данном банке  являются средства филиалов, которые  в суммарном выражении равны 113869,5 млн. рублей или 29,2%.

     Срочные депозиты занимают небольшую часть в составе привлеченных ресурсов и составляют 44,3%. Это для банка стабильный и надежный ресурс, потому что банк может распоряжаться данными суммами в пределах сроков, на которые банк заключил депозитные договора с клиентами. В суммарном выражении данная статья составляет 172847,4 млн. рублей.

     Таблица 1.

 Анализ  состава и структуры привлеченных  ресурсов за 2009-2005 годы, млн. руб.

 

     Для привлечения ресурсов анализируемый  банк также выпускает депозитные сертификаты, они относятся к ценным бумагам, но по своему содержанию приближаются к депозитам. Сумма средств, аккумулированных при помощи депозитных сертификатов, составила 2024 млн. рублей или 0,6 % всех привлеченных средств.

     Средства  на текущих счетах в данном банке составили 43732,7 млн. рублей или 11,2 %. Это по сравнению с депозитами срочного характера более дешевый ресурс, но по ним существует риск востребования в любой момент, поэтому банк должен более осмотрительно работать с данными ресурсами, не размещать их на долгосрочной основе в свои активы. Так же при расчете коэффициента ликвидности учитываются суммы, проходящие по этим счетам. Кроме того, от суммы депозитов до востребования 16 % средств банк должен направить в фонд обязательных резервов.

     Средства  на промежуточных счетах составляют 7759,0 млн. рублей и банк может их разместить на краткосрочной основе.

     Все перечисленные ресурсы можно  объединить в две большие группы:

• средства депозитного характера
• средства недепозитного характера.

     Состав  привлеченных средств в зависимости  от характера происхождения представлен  в таблице 2.

     Таблица 2.

Привлеченные  средства в зависимости от характера их происхождения за 2008-2009 годы, млн. руб. 

 

     Так как к депозитам до востребования  относим средства на расчетных, текущих, корреспондентских, специальных и транзитных счетах, то в данном банке сумма средств депозитного характера составляет 63,9 %, остальная же часть - это средства недепозитного характера. По сравнению с 2009 годом сумма привлеченных средств увеличилась на 111554,9 млн. руб. или на 40%, что примерно соответствует уровню инфляции за 2005 год и свидетельствует о том, что в с поправкой на инфляцию сумма привлеченных ресурсов осталась на прежнем уровне.

 

3.2. Анализ кредитов банка

 

     Банковские  кредиты можно подразделить и  в зависимости от объекта, условий, сроков и иных факторов кредитования. В практике краткосрочные кредиты выдаются под различные элементы материальных запасов. В промышленности, к примеру, банки кредитуют сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тару, незавершенное производство, готовую продукцию, средства в расчетах. В торговле типичным объектом кредитования выступают товары, находящиеся в товарообороте. У сельскохозяйственных предприятий банки кредитуют затраты растениеводства и животноводства, минеральные удобрения, горючее и др. В связи с этим анализ кредитов банка проводится в разрезе различных классификаций.

     Таблица 3.

Анализ  кредитных средств за 2009 год 

 

     Представленные  данные свидетельствуют о том, что  наибольший удельный вес в 2009 году в структуре кредитных средств занимали средства на депозитных счетах резидентов в национальной валюте. Это благоприятно влияет на финансовое положение банка, т. к. при нынешней учетной политике средства в национальной валюте являются самым дешевым и одновременно самым доходным источником вложений.

     Таблица 4. 

Анализ  кредитных операций по видам валют 

 

Таблица 5.

Анализ  кредитных операций по контрагентам. 

 

     По  данным таблицы 4 и 5 можно сделать  вывод, что кроме кредитов белорусским  резидентам банк также предоставляет  ресурсы нерезидентам. Но доля этих средств незначительна.

     Состав  и структура депозитных операций по субъектам предоставления средств представлена в таблице 6.

     Проанализировав данные, содержащиеся в таблице 6 можно сделать вывод, что основная доля депозитных средств приходится на счета физических лиц. При этом большая часть этих средств находится на срочных депозитных счетах. Это говорит о том, что банк широко работает с населением и физические лица доверяют ему. За счет данного источника банк сформировал 33% всех своих ресурсов. 

     Таблица 6. 

Депозитные ресурсы по субъектам предоставления