Организация производства автомобильных дисков

 

 

 

 

Таблица 1.17 -Затраты на рекламу

 

	2011	2012	2013
1.Реклама
1.1Газеты	100000	50000	33000
1.2 Телевидение	-	-	-
1.3Рекламные проспекты	-	-	-
1.4Радиореклама	120000	70000	40000
1.5 Интернет	6200	3100	2400
2.Личные продажи	-	-	-
3.Стимулирование сбыта	-	-	-
Итого	226200	123100	75400

 

Сегменты рынка.

            Наша фирма планирует действовать на следующие сегменты рынка по городу Ростов-на-Дону и области:

• Рынок частных владельцев автомобилей.
• Рынок фирм занимающихся ремонтом и техническим обслуживанием автомобилей.

            Объем всего сегмента рынка по данным маркетинговых исследований по всему городу ростову-на-Дону и области на 2009 год составлял = 160 000руб. со средними темпами роста, за счет увеличения авто транспорта. Эти сведенья позволяют констатировать, что рынок является перспективным, а исходя из исследований производителей и распространителей данной продукции, подобные темпы роста сохранятся на ближайшие 2 - 3 года, что гарантирует спрос на планируемое производство

           Организация вывоза крупных партий товара со склада фирмы осуществляется транспортом заказчика.

(*) Отбор предполагаемых  посредников будет производиться  отделом сбыта нашей фирмы  на основе анализа их деятельности. В таблице 1.18 представлены каналы сбыта продукции.

Таблица 1.18- Схема распространения товаров

 

Каналы сбыта  Продукции	Реализована ли продукция	Достоинства/         /Недостатки
1)Со складов фирмы	Да (партии от 50)	Только крупными партиями
2)Через посредников	Да  ( скидки 5%)	Необходимо производить  отбор посредников (*)
3)Через магазины	Да	Фирма + магазин
6)Заказы по телефонам	Нет	Необходимо наличие  телефонной службы
4)Заказы по почте	Нет	Необходимо наличие  почтовой службы
5)Продажа в автосервисе	Да	Возможность балансировки дисков
6)Индивидуальные заказы  дизайна диска	Да	Требует дополнительной платы.
7)Заказы дизайна диска  фирмами (партиями)	Да	Расширяет возможности  фирмы

 

1.6 Организационный план

        Структурные подразделения фирмы:

-  Главный офис и производственная площадь;

- Склад

 Правовая форма  – Индивидуальный предприниматель

Организационная структура  управления фирмой

К функциям технического директора относятся:

- является заместителем генерального директора;

- контроль над соблюдением техники безопасности и требований к охране труда на предприятии;

- контроль над состоянием оборудования, обеспечение своевременного ремонта и профилактических работ;

- контроль качества материалов, мониторинг запасов материалов, своевременная доставка запасов со склада.

          К функциям главного бухгалтера относятся:

    - ведение бухгалтерского и налогового  учета в соответствии с национальными стандартами и нормативными актами;

     - предоставление налоговой, финансовой и статистической отчетности в сроки и органы, установленные действующим законодательством;

      - предоставление ежегодного отчета в органы правления обществом.

В таблице 1.19 представлено штатное расписание.

Таблица 1.19- Штатное расписание персонала.

 

Должность		оклад,.
Технический директор	1	50000
Рабочий  штамповщик	2	16000
Главный бухгалтер	1	20000
Рабочий литейщик	2	15000
Грузчик кладовщик	2	11000
дизайнер	1	12000
ИТОГО	9	124000

Таблица 1.20- Плановый годовой баланс эффективного фонда рабочего времени на одного рабочего.

 

№ п/п	Наименование показателя	дни	часы	В % от номинального фонда  раб. Времени
1.	Плановый номинальный  фонд рабочего времени для рабочих, работающих посменно	163	1650	100
2.	Целодневные потери
2.1.	Очередной отпуск	12	120	7,2
2.2.	Невыходы по болезни	3	30	1,8
3.	Внутрисменные потери:
3.1.	Плановый ремонт и  профилактика оборудования	6	60	3,6
4.	ИТОГО, потерь	21	210	12,7
5.	Эффективный фонд рабочего времени	142	1440	87,3

 

                                1. 7 Оценка рисков и страхование

 

           Для оценки риска проекта использовалась методика, предложенная Липсицом  И.В. и Коссовым В.В., и известная как методика постадийной оценки риска.

  В данной методике под риском понимается опасность того, что цели, поставленные в проекте, могут быть не достигнуты полностью или частично.

 Так как рассматриваемый проект охватывает несколько стадий, то и оценку риска целесообразно проводить по ним, т.е. по подготовительной и стадии функционирования.

      По характеру воздействия риски были разделены на простые и составные. Составные риски являются композицией простых, каждый из которых в композиции рассматривается как простой риск. Простые риски определяются полным перечнем непересекающихся событий, т.е. каждое из них рассматривается как не зависящее от других.

    Характер инвестиционного проекта как чего-то совершаемого в индивидуальном порядке, по существу, оставляет единственную возможность для оценки значений рисков - использование мнений экспертов. Для оценки вероятности рисков использовались мнения трех экспертов: Экономист -  маркетолог создаваемого предприятия (1); Генеральный Директор аудиторской фирмы (2); главный специалист инвестиционного отдела коммерческого банка (3).

     Разработчиками проекта был составлен перечень первичных рисков по всем стадиям проекта. Каждому эксперту, работающему отдельно, предоставлялся перечень первичных рисков, и им предлагалось оценить вероятность их наступления, руководствуясь следующей системой оценок:

- 0 - риск рассматривается как  несущественный;

- 25 - риск, скорее всего, не реализуется;

- 50 - о наступлении события ничего  определенного сказать нельзя;

- 75 - риск, скорее всего, проявится;

- 100 – очень большая вероятность  реализации риска.

Оценки экспертов подвергались анализу на их непротиворечивость согласно принятой методике.

Три оценки сведены в среднюю, которая  используется в дальнейших расчетах (см. графу 5 таблицы).

В графе 6 таблицы приведены оценки приоритетов, которые отражают важность каждого отдельного события для  всего проекта. Обоснование приоритетов  также было выполнено разработчиками проекта. После определения вероятностей по простым рискам была проведена интегральная оценка риска в два последовательных этапа: сначала определялась оценка риска для каждой из стадий, предварительно рассчитав риски для подстадий (композиций), стадии функционирования - финансово-экономической, технологической, социальной и экологической. После этого можно работать с объединенными рисками и дать оценку риска всего проекта на основе оценок риска отдельных стадий.

 Для получения оценки объединенных рисков использовалась процедура взвешивания. Процедура определения веса, с которыми каждый простой риск входит в общий риск проекта, проводилась согласно следующим правилам:

- все простые риски  могут быть ранжированы по  степени важности (расставлены по  приоритетам). Риски первого приоритета  имеют больший вес, чем риски второго, и т.д.;

- все риски с одним и тем же приоритетом имеют равные веса;

- сумма весов равна единице, веса являются числами положительными, в диапазоне от 1 до 0.

Определение приоритетов  прямо связано с социально-экономической  ситуацией в стране. Так как она существенным образом связана с неплатежами, то все риски, связанные с системой расчетов, имели первый приоритет. Второй приоритет был отдан социальным факторам. Все остальные факторы получили третий приоритет.

 Анализ рисков настоящего инвестиционного проекта приведен в  
таблице

Как показывает таблица, суммарный риск проекта составляет 44,83 балла и может быть охарактеризован как средний.

Наиболее высоким уровнем  риска обладают подготовительная стадия и финансово-экономические факторы функционирования. Риск подготовительной стадии связан, прежде всего с  возможным валютным риском и непредвиденными затратами. Балее конкретно влияние этих факторов будет рассмотрено ниже (см. анализ чувствительности проекта). Особую опасность представляют непредвиденные затраты, из-за которых может снизиться общая рентабельность проекта.

Из результатов расчета финансово-экономических  рисков следует, что риск составляет примерно 60% от общего показателя риска  проекта, причем, доминирующими причинами  этого является возможное снижение спроса и непредвиденное снижение цен конкурентами, а также неплатежеспособность потребителей и рост цен на сырье. Уровень социальных рисков составляет 5,33 (11,9%), причем их подавляющая часть обусловлена возможными трудностями с набором персонала и его квалификацией. В таблице 1.21 рассматривается оценка основных рисков.

 Рассматриваемый проект  не связан со значительными  техническими и экологическими  рисками. Риск проекта, как правило, в первую очередь связан с небольшим числом особо опасных факторов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1.21- Оценка простых рисков.

№	Простые риски	Эксперты			Средняя	Прио ритет	вес	оценка
		Эксперт 1	Эксперт 2	Эксперт 3
Подготовительная стадия								11,92
1 .	Непредвиденные затраты	50,00	50,00	75,00	58,33	1	0,09	5,25
2 .	Валютный риск	75,00	50,00	75,00	66,67	1	0,09	6,00
3 .	Недостатки проектно-изыскательских работ	25,00	50,00	25,00	33,33	3	0,01	0,33
4 .	Несвоевременная поставка комплектующих	25,00	25,00	0,00	16,67	3	0,01	0,17
5 .	Несвоевременная подготовка оборудования и рабочих	0,00	0,00	0,00	0,00	2	0,04	0,00
6 .	Недобросовестность подрядчика	25,00	25,00	0,00	16,67	3	0,01	0,17
Функционирование
Финансово-экономические:								26,83
7 .	Неустойчивость спроса	50,00	75,00	50,00	58,33	1	0,09	5,25
8 .	Появление альтернативного  продукта	50,00	75,00	50,00	58,33	3	0,01	0,58
9 .	Снижение цен конкурентами	75,00	100,00	75,00	83,33	1	0,09	7,50
10 .	Рост налогов	50,00	25,00	50,00	41,67	3	0,01	0,42
11 .	Неплатежеспособность потребителей	50,00	50,00	25,00	41,67	1	0,09	3,75
12 .	Рост цен на сырье, материалы, перевозки	75,00	50,00	75,00	66,67	1	0,09	6,00
13 .	Зависимость от поставщиков	25,00	50,00	25,00	33,33	3	0,01	0,33
14 .	Недостаток оборотных  средств	25,00	25,00	50,00	33,33	1	0,09	3,00
Социальные:								5,33
15 .	Трудности с набором  квалифицированной рабочей силы	75,00	50,00	50,00	58,33	2	0,04	2,33
16 .	Угроза забастовки	25,00	0,00	0,00	8,33	2	0,04	0,33
17 .	Отношение местных властей	25,00	25,00	0,00	16,67	2	0,04	0,67
18 .	Недостаточный уровень  заработной платы	0,00	25,00	25,00	16,67	2	0,04	0,67
19 .	Квалификация кадров	25,00	50,00	25,00	33,33	2	0,04	1,33
Технические:								0,50
20 .	Нестабильность качества сырья и материалов	25,00	0,00	25,00	16,67	3	0,01	0,17
21 .	Новизна технологии	0,00	25,00	25,00	16,67	3	0,01	0,17
22 .	Недостаточная надежность технологии	0,00	25,00	25,00	16,67	3	0,01	0,17
23 .	Отсутствие резерва  мощности	0,00	0,00	0,00	0,00	3	0,01	0,00
Экологические:								0,25
24 .	Вероятность залповых выбросов	0,00	0,00	0,00	0,00	3	0,01	0,00
25 .	Вредность производства	50,00	25,00	0,00	25,00	3	0,01	0,25
				Суммарный риск проекта			0,99	44,83

 

 

Таблица 1.22- Наиболее значимые риски проекта.

Вид риска	Уровень
Непредвиденные затраты	5,25
Валютный риск	6,00
Неустойчивость спроса	5,25
Снижение цен конкурентами	7,5
Рост цен на материалы	6,00

 

    Кроме экспертной оценки рисков был проведен анализ чувствительности проекта, т.е. анализ отклонений величины чистой текущей стоимости в зависимости от основных факторов: ставки дисконтирования, объема первоначальных инвестиций, периода окупаемости, издержек и цен.

Таблица 1.23- Чувствительность проекта.

Элемент проекта	величина	маржа отклонения, %
Инвестиции, тыс..	1710,25	+705,65
Срок проекта, лет	5,50	-111,54
Ставка дисконта, %	0,22	+511,02
цена продукции		-12,00
издержки производства		+29,10

 

     Таблица показывает, что объем инвестиций в проект может быть увеличен более чем в 7 раз, прежде чем проект окажется неэффективным. Срок реализации проекта может быть снижен в два раза (период окупаемости составляет 0,7 года). Ставка дисконта (годовая реальная ставка по кредитам) может быть увеличена в 5 раз, прежде чем проект станет неэффективным.

    В качестве условий предотвращения рисков могут быть рекомендованы следующие мероприятия:

• Страхование имущества и ответственности работников фирмы, заключение договоров с фиксированными суммами, детальная проработка подготовительной стадии проекта с целью снижения риска непредвиденных затрат;
• заключение долгосрочных контрактов  с поставщиками с четкими условиями и штрафными санкциями;
• использование механизмов страхования валютных рисков (хеджирование, закрытие открытой валютной позиции и др.).