Бизнес-план развития молочного скотоводства в СПК «Память Ленина»

 
 

 

Продолжение 4.5

 

 

Таблица 4.6 - Годовой оборот стада на 2010 г.

 

 

      

      Рассматривая  планируемый годовой оборот стада можно отметить тенденцию увеличения поголовья коров на 46 голов. Для получения дополнительного поголовья коров нами был занижен процент выбраковки коров как перед осеменением так и после его. Планируемое увеличение поголовья коров показало на сколько хозяйство может увеличить поголовье естественным путем. Но если мы сравним в планируемом году поголовье КРС всего с фактическим поголовьем 2009 г., то увидим тенденцию сокращения поголовья. Именно этого мы и старались добиться составляя оборот стада на 2010г. По данным анализа хозяйства, мы выявили, что производство мяса в СПК «Память Ленина» имеет убытки (как и многие хозяйства Даниловского района), поэтому составляя планируемый оборот стада мы снизили процент выбраковки по коровам при увеличении процента выбраковки по скоту на выращивании. Данный расчет позволит при снижении поголовья  получать от содержания стада больше прибыли. Увеличивая поголовье коров мы тем самым увеличиваем выход молока (наиболее прибыльной продукции скотоводства в хозяйстве), что повлечет за собой получение дополнительной прибыли. При практически неизменных затратах на производство мы получим больше выручки, следовательно прибыль предприятия возрастет.

      Для определения плана производства необходимо спланировать получение  продукции скотоводства, рассчитать потребности скота в кормах, подстилке и т.д., а так же рассчитать затраты на производство с целью определения плановой цены молока и выявления эффективности планирования.

      Для планирования производства молока и  его распределения необходимо иметь  следующие данные:

1. годовой оборот стада КРС
2. продуктивность коров и производство молока по кварталам
3. принятые в хозяйстве нормы расхода молока на выпойку телятам
4. план осеменения, отелов и поступления приплода.

Планирование  производства молока производится в  следующей последовательности:

- рассчитывается валовой производство молока в планируемом году и по отдельным кварталам.

     Валовой надой молока на планируемый период обычно определяется умножением плановой продуктивности на 1 среднегодовую корову на их поголовье. Плановый удой в расчете на 1 среднегодовую корову намечается на основании фактической продуктивности коров за предшествующие годы. В условиях хозяйства за 3 года предшествующих плановому удой на 1 корову составил соответственно 4001 кг., 3226 кг., 2622 кг. На планируемый год удой молока на 1 среднегодовую корову будет составлять 2631 кг. При такой продуктивности валовой надой в планируемом году составит 12262 ц. по данным о производстве  молока по кварталам за предшествующие годы произведем расчет выхода молока по кварталам, отразим этот расчет в таблице 4.7.

Таблица 4.7 - Расчет производства молока по кварталам планируемого года

 

     - Устанавливая количество молока  необходимо определить количество  молока необходимое на внутрихозяйственные нужды.

     Потребность в молоке для выпойки телятам  рассчитывается умножением принятых в  хозяйстве норм расхода молока на 1 гол. на количество делового приплода. В хозяйстве на выпойку телятам расходуется в среднем 1.55 ц.

     Общая потребность телят в молоке отражена в таблице 4.8. 

 

Таблица 4.8 - Расчет потребности в молоке для выпойки телятам в планируемом году

 

      Далее рассчитаем объемы реализации молока в планируемом году. Как мы уже  определили валовой надой в планируемом  году составил 12262 ц., расход на производственные нужды составил 725,4 ц. Соответственно в планируемом году хозяйство получило 11536,6 ц. товарного молока. За предыдущий год уровень товарности молока составил 93 % от всего объема произведенного молока. Рассчитаем объем реализации молока с учетом уровня товарности 11403 ц., а предполагаемый объем реализации молока равен 10678 ц. (11403 ц. – 725,4 ц.), соответственно часть товарного молока ежегодно остается в хозяйстве невостребованным.

      Но  молоко не единственная продукция получаемая от молочного скотоводства. Спланируем выход сопряженной продукции – навоза. Нормативный выход навоза на 1 гол. умножают на среднегодовое поголовье животных, расчет отразим в таблице 4.9

Таблица 4.9 - Расчет выхода сопряженной продукции

 
 

      Для того чтобы определить  потребности  в кормах возьмем расход кормов в  ц.к.ед. на 1 голову по фактическим данным  2009 г. – 35,4 ц.к.ед. Стоимость 1 ц.к.ед. в СПК «Память Ленина» ( 2009 г.) составляла 208,4 руб. Соответственно хозяйству на 2009 г. потребуется  - 16496,4 ц.к.ед. Затраты на кормы в 2009 г. составят 3437,90 тыс. руб.

      Затраты на корма в структуре общих  затрат на содержание составляют 48,3%, затраты на оплату труда – 24,9%, содержание основных средств – 15,3 %, затраты на общепроизводственные и общехозяйственные нужды составляют 11,6 % в структуре затрат по фактическим данным за последние 5 лет. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

5. Организационный план

 

     Организационный план прежде всего включает элемент  организации труда. Эффективным элементом организации трудового процесса является своевременная и достойная заработная плата.

     Для того чтобы рассчитать потребность  в рабочей силе в животноводстве необходимы следующие данные:

1. Норму обслуживания скота, гол.
2. Годовой фонд работы 1 рабочего, дн.
3. Затраты труда, чел. – дней.
4. Тарифную ставку отдельных категорий работников, руб.
5. Тарифный разряд работников.
6. Доплаты установленные в хозяйстве.