Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта на предприятии по производству замороженных блинчиков

 

 

 

 

 

                                                                                                                       Таблица 5

Оборудование	Штучное время, (мин.)	Год. фонд работы оборудования (час)	Кол-во единиц оборудования		Пропускная способность групп оборудования (шт)	Коэфф. загрузки	Площ. ед. оборудов. Кв.м.		Площгр. Обор. Кв.м.
			Рассчетное	Принятое
1. Блинная линия ВЕСАМ	0,462	3000	0,92	1	1 111 111	0,9	60	60
2. Автоматический трейсилер АЗЛ 440-ВГ	0,121	3000	0,21	1	1 894 737	0,2	7	7
Итого								67

Расчет потребности в оборудовании.

 

                               

Для организации цеха потребуется покупка оборудования:

- Блинная линия ВЕСАМ

- Автоматический трейсилер АЗЛ 440-ВГ

 

Часть оборудования уже имеется на складе:

-Транспортная тележка

-Холодильное оборудование

 

 

                         

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                      Таблица 6

                          Расчет потребности в основных  рабочих

Технологическая    операция	Кол-во рабочих мест	Кол-во рабочих в 1 смену	Кол-во смен для данной операции	Кол-во рабочих	Примечания
Приготовление начинки	1	1	2	2	-
Замес и подача теста	2	2	2	4	-
Дозирование начинки	1	1	2	2	-
Выпекание блинчиков	3	3	2	6	-
Упаковка готовой продукции	2	2	2	4
Итого				18

 

Для работы в цехе необходимо  18 основных рабочих. Расчет численности вспомогательных рабочих: 18×40% = 7 чел. Итого производственного персонала : 47 чел.  Расчет численности обслуживающего персонала : 18 20% = 4 чел.

 

 

3.Проект  менеджмента.

Начальник цеха (1)

 

 

                 Мастер (2)       Инженер (2) Зав. Складом (1)

 

       Основные  рабочие (18)             Обслуж. персонал (4)                    Работники склада (2)

      Вспомогательные раб.(7)

 

 

 

Организационная структура нового цеха:

Работники цеха имеют следующие разряды и соответствующие им  коэффициенты сложности, ответственности и значимости работ (Ксоз):

	Разряд
Начальник цеха	4	2,7
Мастер	3	2,2
Инженер	3	2,2
Заведующий складом	3	2,2
Основные рабочие	2	1,8
Обслуж. персонал	2	1,8
Работники склада	2	1,8
Вспомогательные рабочие	1	1,1

 

Всего в цехе работает 37 человека.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.Финансовый проект.

Исходные данные для расчете показателей экономической  эффективности проекта по созданию цеха:

Для проекта берется здание и часть оборудования, уже имеющиеся на предприятии.

Оборудование  пресс-автомат и упаковочный аппарат закупается заново.

Для реализации проекта было проведено маркетинговое исследование стоимостью 20 тыс. руб.

Годовой выпуск продукции цеха составляет 340 000 порций замороженных блинчиков в год.

 

Информация об оборудовании:

Оборудование	Кол-во	Пло- щадь, кв.м.	К изн.	Мощ ность, кВт	Ст-ть нового, тыс.руб.	Годовой фонд работы обору- дования, час	Коэфф. загрузки оборуд.
Блинная линия ВЕСАМ	1	60	0	32	1 270	3000	0,9
Автоматический трейсилер АЗЛ 440-ВГ	1	7	0,2	6	700	3000	0,2
Транспортная тележка	1	-	0,5	-	32	3000	-
Холодильное оборудование	1	7	0,15	19	300	3000	0,65

 

Стоимость 1 кв.м. помещения 40 тыс.руб.

Тариф на электроэнергию 4 руб./кВт-ч.

Минимальная оплата труда 10 000 руб./чел. в месяц.

Норматив расхода бытовой площади – 1,5 кв.м./чел.

Норматив расхода офисной площади – 2 кв.м./чел.

Вспомогательная площадь составляет 40% от производственной.

Норматив хранения оборотных средств на складе Нос=10 дней.

 

 

 

Срок проекта: 5 лет.

В 0-й год проекта производство не осуществляется.

В 1-й год проекта цех выходит на 70% от максимальной мощности.

Во 2-й год проекта цех выходит на 100% максимальной мощности.

Цена единицы продукции = 106,89 руб./шт. (без НДС).

Налог на прибыль = 20%.

Максимальный годовой выпуск продукции 340 000 порций блинчиков в год

 

Проект финансируется следующим образом.

– Новые основные фонды — за счет долгосрочного кредита

(3 года, равновеликие платежи, 15% годовых)

– Оборотные средства из краткосрочного кредита

(один год, 25%)

– Прочие инвестиционные затраты финансируются из собственных средств

Дивиденды предприятием не выплачиваются.

Ставка дисконта по проекту r = 20%.

 

Значения коэффициента дисконтирования:

Показатель	Годы (периоды ) проекта
	0	1	2	3	4
Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконта r =20%)	1	0 ,8333	0,6944	0,5787	0,4823

 

Расчет показателей эффективности проекта

1. Расчёт инвестиционных затрат
1. Расчёт стоимости машин и оборудования

Оборудование	Кол-во	Цена нового обрудо-вания без НДС, тыс.р.		Кизн	Итого остаточная стоимость оборудо- вания, тыс.р.
		единицы	группы
Производственное оборудование
Блинная линия ВЕСАМ	1	1270	1270	0	1270*(1-0)= 1270
Автоматический трейсилер АЗЛ 440-ВГ	1	700	700	0,2	700*(1-0,2)=560
Холодильное оборудование	1	300	300	0,15	300*(1-0,15)=255
Транспортное оборудование
Транспортная тележка	1	32	32	0,5	32*(1-0,5)=16
Затраты на транспортировку и наладку оборудования (20%)					(1270+560+255+16)*0,2=420
Итого затраты на оборудование					2101+420= 2 521

 

1.2.Расчёт  стоимости зданий и сооружений

Вид здания (помещения)	Площадь, кв.м.		Стоимость 1кв.м., тыс.р.	Итого стоимость, тыс.р.
Производственное	60+7+7=74		40	2960
Вспомогательное	4*0,4=29		40	1160
Бытовое	30*1,5=45		40	1800
Административное	10*1,5=15		40	600
ИТОГО	163	40		6520

 

Непроизводственный персонал находится:

Мастер-в цехе.

Зав. складом и работники- на складе.

Инженер- отдельное рабочее место.

Начальник цеха-на отдельном раб.месте.

Обслуж. персонал- отдельные рабочие места

 

Таким образом, нужна административная площадь для 6 человек.

 

1.3. Расчет  величины оборотного капитала.

Мат. затраты на ед. продукции: 21 руб.

Годовой выпуск продукции: 340 000 порций

Годовые материальные затраты:21*340 000= 7 140 тыс.руб..

Норматив хранения материалов на складе: 10 дней

Оборотный капитал составляет: 7 140×10 /360 =198,3 тыс. руб.

 

1.4 Расчет суммы капиталообразующих инвестиций.

Вид затрат	Сумма, тыс.руб.
1.Здания и сооружения	6 520
2. Оборудование	2  521
Итого основных фондов	9 041
3. оборотные средства	198,3
4. Некапитализируемые затраты маркетинговое исследование	20
Итого инвестиций	9 259,3

 

2. Расчёт операционных  затрат

2.1. Расчёт  материальных затрат

Вид затрат	Затраты на единицу продукции, руб.
1. Сырьё и материалы	11,4
2. Комплектующие (добавки)	5,6
3. Электроэнергия на технологические  цели	3
4. Специальный инструмент  и оснастка	0
5. Транспортно-заготовительные  расходы (5%)	(11,4+5,6+3)*0,05=1
Итого	21

 

 

2.2. Расчёт  годового фонда заработной платы  по гарцбургской системе

Должность	Кол-во чел.	Раз-  ряд	К соз	Месячная з/п 1-го раб., руб		Годовая з/п группы работников, тыс. руб.
1. Основные рабочие
1.1. Осн. рабочие	18	2	1,8	10000×1,8=18000		3880
Итого з/п основных рабочих						3880
2. Вспомогательные рабочие
2.1. Вспом. раб.	7	1	1,1		10000×1,1=11000		924
Итого з/п вспомогательных рабочих							924
3. Административный персонал-руководители, специалисты, служащие
3.1.Нач. цеха	1	4	2,7	10000×2,7=27000		324
3.2. Мастер	2	3	2,2	10000×2,2=22000		528
3.3. Инженер	2	3	2,2	10000×2,2=22000		528
3.4.Зав. складом	1	3	2,2	10000×2,2=22000		264
3.5. Обслуж. персонал	4	2	1,8	10000×1,8=18000		864
3.6. Складск.раб	2	2	1,8	10000×1,8=18000		432
Итого з/п административного персонала						2 940
Годовой фонд начисляемой зарплаты						3880+924+2 940=7744
Отчисления на социальные цели (34%)						7744*0,34=2633
Итого годовой фонд заработной платы						7744+2633=10 377

Ранжирование всех       à    Разряд     àКсоз.  à                            З/п работника в месяц                                                                                 работников на 1…8               Минимальнаяз/п   à                                Мин. з/п*Ксоз                                                                                                           групп по сложности,                                                                                              +ответственности                                            Отчисления на соц. Цели и значимости работы