Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Мая 2012 в 08:32, дипломная работа
Целью данной работы является исследование процесса кадрового планирования предприятия как основы эффективного функционирования в рыночной среде.
Конкретизируя цель, следует отметить, что в ходе написания работы следует решить следующие задачи:
- ознакомление с экономико-организационной характеристикой предприятия, его структурой, а также проведение анализа финансового состояния предприятия;
- обзор литературных источников по подходам к изучению и трактовке вопросов по кадровому планированию;
- оценка состояния процесса кадрового планирования в ООО «Б и Ф холдинг»;
- разработка проекта совершенствования процесса кадрового планирования на предприятии.
Введение 5
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПЛАНИРОВАНИЯ ТРУДОВЫХ РЕСУРСОВ ПРЕДПРИЯТИЯ 7
1.1 Цели и задачи кадрового планирования 7
1.2 Расходы и издержки в кадровом планировании 15
1.3 Расчет численности персонала 15
1.4 Подбор персонала 20
1.5 Методы кадрового планирования 24
1.6 Автоматизация в кадровом планировании 25
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ ООО «Б И Ф ХОЛДИНГ»» 28
2.1 Общая характеристика организации ООО «Б и Ф холдинг»» 28
2.2 Структура управления ООО «Б и Ф холдинг»» 29
2.3 АВС – анализ ассортиментной политики предприятия 32
2.4 SWOT анализ предприятия 35
2.5 Анализ финансовой деятельности предприятия 39
2.6 Анализ обеспеченности рабочей силой 50
2.7 Анализ квалификационного состава работников 52
2.8 Анализ использования фонда рабочего времени 53
2.9 Анализ использования трудовых ресурсов предприятия и производительности труда 54
ГЛАВА 3 РАЗРАБОТКА ПРОГРАММЫ МЕРОПРИЯТИЙ НАПРАВЛЕННЫХ НА ПОВЫШЕНИЕ КАДРОВОГО ПОТЕНЦИАЛА ОРГАНИЗАЦИИ 61
3.1 Программы управления персоналом на предприятие ООО «Б и Ф холдинг»» 61
3.2 Оптимизация затрат на переподготовку персонала предприятия с применением ЭММ (экономико-математического моделирования) 64
3.3 Расчёт экономического эффекта разработанных рекомендаций 70
Заключение 73
Список использованных источников
A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | O | P | R | S | T | U | V | W | X | Y | Z | AA | AB | AC | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||||||||||||||||||||||
2 | 2008 год | Группировка активов | Год | ||||||||||||||||||||||||||
3 | АКТИВЫ | Код | На начало | На конец | Средний | Ативы по степени ликвидности | 2007 | ||||||||||||||||||||||
4 | показателя | года | года | годовой | Группа А 1 (стр. 250+ стр. 260) | 986 | |||||||||||||||||||||||
5 | I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | Группа А 2 (стр. 240+ стр. 270) | 521 | ||||||||||||||||||||||||||
6 | 1 | Нематериальные активы | 110 | 40.0 | 45.0 | 42.5 | 1 | Группа А 3 (стр. 220) | 18 | ||||||||||||||||||||
7 | 2 | Основные средства | 120 | 10500.0 | 12500.0 | 11500.0 | 2 | Группа А 4 (стр. 190+ стр. 230) | 11917 | ||||||||||||||||||||
8 | 3 | Незавершенное строительство | 130 | 5.0 | 5.0 | 5.0 | 3 | ||||||||||||||||||||||
9 | 4 | Доходные вложения в материальные ценности | 135 | 15.0 | 18.0 | 16.5 | 4 | Группировка пассивов | Год | ||||||||||||||||||||
10 | 5 | Долгосрочные финансовые вложения | 140 | 70.0 | 80.0 | 75.0 | 5 | Пассивы по степени ликвидности | 2007 | ||||||||||||||||||||
11 | 6 | Отложенные налоговые активы | 145 | 5.0 | 7.6 | 6.3 | 6 | Группа П 1 (стр. 610) | 3005 | ||||||||||||||||||||
12 | 7 | Прочие внеоборотные активы | 150 | 254.0 | 256.0 | 255.0 | 7 | Группа П 2 (стр. 620+ стр. 630 + стр. 660) | 8593 | ||||||||||||||||||||
13 | ИТОГО по разделу I | 190 | 10889.0 | 12911.6 | 11900.3 | Группа П 3 (стр. 590) | 752 | ||||||||||||||||||||||
14 | II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | Группа П 4 (стр. 490+ стр. 640 + стр. 650) | 1360 | ||||||||||||||||||||||||||
15 | 8 | Запасы | 210 | 1910.0 | 3200.0 | 2555.0 | 8 | ||||||||||||||||||||||
16 | 9 | сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 42.0 | 45.0 | 43.5 | 9 | ||||||||||||||||||||||
17 | 10 | животные на выращивании и откорме | 212 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 10 | ||||||||||||||||||||||
18 | 11 | затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) | 213 | 7.0 | 5.0 | 6.0 | 11 | Финансовая устойчивость предприятия | Год | ||||||||||||||||||||
19 | 12 | готовая продукция и товары для перепродажи | 214 | 28.0 | 32.0 | 30.0 | 12 | Показатель | 2007 | ||||||||||||||||||||
20 | 13 | товары отгруженные | 215 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 13 | 1 | Величина запасов и затрат (стр. 210 + стр. 220) | 1927 | |||||||||||||||||||
21 | 14 | расходы будущих периодов | 216 | 12.0 | 15.0 | 13.5 | 14 | 2 | Величина собственных оборотных средств (стр. 490 - стр. 190 + стр. 640 + стр. 650) | -10540 | |||||||||||||||||||
22 | 15 | Прочие затраты и запасы | 217 | 180.0 | 170.0 | 175.0 | 15 | 3 | Перманентный капитал (стр. 490 + стр. 590 - стр. 190) | -10710 | |||||||||||||||||||
23 | 16 | Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | 17.0 | 18.0 | 17.5 | 16 | 4 | Все источники (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3) | -19324 | |||||||||||||||||||
24 | 17 | Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | 15.0 | 18.0 | 16.5 | 17 | 5 | Излишек или недостаток собственных оборотных средств (стр. 2 - стр. 1) | -12467 | |||||||||||||||||||
25 | 18 | в том числе покупатели и заказчики | 231 | 12.0 | 15.0 | 13.5 | 18 | 6 | Излишек или недостаток перманентного капитала (стр. 3 - стр. 1) | -12637 | |||||||||||||||||||
26 | 19 | Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 150.0 | 160.0 | 155.0 | 19 | 7 | Излишек или недостаток всех источников (стр. 4 - стр. 1) | -21251 | |||||||||||||||||||
27 | 20 | в том числе покупатели и заказчики | 241 | 140.0 | 130.0 | 135.0 | 20 | 8 | Коэффициент финансового риска ((стр. 590+стр 690)/ стр. 2) | -1.23 | |||||||||||||||||||
28 | 21 | Краткосрочные финансовые вложения | 250 | 750.0 | 160.0 | 455.0 | 21 | 9 | Коэффициент
долга (индекс финансовой напряженности)
(стр. 590+стр.690)/(стр.490+стр.590+ |
0.97 | |||||||||||||||||||
29 | 22 | Денежные средства | 260 | 770.0 | 292.0 | 531.0 | 22 | 10 | Коэффициент автономии (финансовой независимости) (стр. 2)/(стр.490+стр.590+стр.690) | -0.77 | |||||||||||||||||||
30 | 23 | Прочие оборотные активы | 270 | 362.0 | 370.0 | 366.0 | 23 | 11 | Коэффициент финансовой устойчивости (стр. 3)/(стр.490+стр.590+стр.690) | -0.78 | |||||||||||||||||||
31 | ИТОГО по разделу II | 290 | 2333.0 | 1285.0 | 1809.0 | 12 | Коэффициент маневренности собственных источников (стр.490-стр.190)/стр.490 | -26.14 | |||||||||||||||||||||
32 | БАЛАНС | 300 | 13222.0 | 14196.6 | 13709.3 | 13 | Коэффициент устойчивости структуры мобильных средств (стр.290-срт.690)/стр.290 | -5.92 | |||||||||||||||||||||
33 | 14 | Коэффициент обеспеченности оборотного капитала собственными источниками (стр.490-стр.190)/стр.290 | -6.34 | ||||||||||||||||||||||||||
34 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||||||||||||||||||||||||
35 | Код | На начало | На конец | Средний | Коэффициенты рентабельности | Год | |||||||||||||||||||||||
36 | ПАССИВ | показателя | года | года | годовой | Показатель | 2007 | ||||||||||||||||||||||
37 | III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | 1 | Рентабельность продаж (стр. 140 отчёта/ стр. 010 отчёта) | 0.3678 | |||||||||||||||||||||||||
38 | 24 | Уставный капитал | 410 | 10.0 | 10.0 | 10.0 | 24 | 2 | Рентабельность всего капитала предприятия (стр. 140 отчёта / стр. 700 баланса) | 0.5097 | |||||||||||||||||||
39 | 25 | Собственные акции, выкупаемые у акционеров | 411 | 0.0 | 0.0 | 25 | 3 | Рентабельность внеоборотных активов (стр. 140 отчёта / стр. 190 баланса) | 0.5872 | ||||||||||||||||||||
40 | 26 | Добавочный капитал | 420 | 20.0 | 30.0 | 25.0 | 26 | 4 | Рентабельность собственного капитала (стр. 140 отчёта / стр. 490 баланса) | 15.9361 | |||||||||||||||||||
41 | 27 | Резервный капитал | 430 | 125.0 | 27.0 | 76.0 | 27 | 5 | Рентабельность перманентного капитала (стр. 140 отчёта /( стр. 490 баланса + 590 баланса) | 5.8723 | |||||||||||||||||||
42 | 28 | в том числе резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством | 431 | 20.0 | 20.0 | 20.0 | 28 | ||||||||||||||||||||||
43 | 29 | в том числе резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | 5.0 | 5.0 | 5.0 | 29 | Коэффициенты оборачиваемости (деловой активности) | Год | ||||||||||||||||||||
44 | 30 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 321.0 | 334.0 | 327.5 | 30 | Показатель | 2007 | ||||||||||||||||||||
45 | ИТОГО по разделу III | 490 | 476.0 | 401.0 | 438.5 | 1 | Общей оборачиваемости капитала (стр. 010 отчёта / стр. 700 баланса) | 1.39 | |||||||||||||||||||||
46 | IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | 2 | Оборачиваемости мобильных средств (стр. 010 отчёта / стр. 290 баланса) | 10.50 | |||||||||||||||||||||||||
47 | 31 | Займы и кредиты | 510 | 475.0 | 480.0 | 477.5 | 31 | 3 | Оборачиваемости материальных оборотных средств (стр. 010 отчёта / стр. 210 баланса) | 7.44 | |||||||||||||||||||
48 | 32 | Отложенные налоговые обязательства | 515 | 12.0 | 22.0 | 17.0 | 32 | 4 | Оборачиваемости дебиторской задолженности (стр. 010 отчёта / стр. 240 баланса) | 122.57 | |||||||||||||||||||
49 | 33 | Прочие долгосрочные пассивы | 520 | 305.0 | 209.0 | 257.0 | 33 | 5 | Среднего срока оборота дебиторской задолженности, в днях (365* стр.240 баланса)/ стр. 010 отчёта | 2.98 | |||||||||||||||||||
50 | ИТОГО по разделу IV | 590 | 792.0 | 711.0 | 751.5 | 6 | Оборачиваемости кредиторской задолженности (стр 010 отчёта / стр. 620 баланса) | 71.29 | |||||||||||||||||||||
51 | V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | 7 | Среднего срока оборота кредиторской задолженности, в днях (365* стр.620 баланса)/ стр. 010 отчёта | 5.12 | |||||||||||||||||||||||||
52 | 34 | Займы и кредиты | 610 | 3005.0 | 3005.0 | 3005.0 | 34 | 8 | Фондоотдача внеоборотных активов (стр. 010 отчёта / стр. 190 баланса) | 1.60 | |||||||||||||||||||
53 | 35 | Кредиторская задолженность | 620 | 264.0 | 269.0 | 266.5 | 35 | 9 | Оборачиваемость собственного капитала (стр. 010 отчёта / стр. 490 баланса) | 43.32 | |||||||||||||||||||
54 | 36 | в том числе поставщики и подрядчики | 621 | 200.0 | 205.0 | 202.5 | 36 | ||||||||||||||||||||||
55 | 37 | задолженность перед персоналом организации | 622 | 25.0 | 30.0 | 27.5 | 37 | ||||||||||||||||||||||
56 | 38 | задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | 12.0 | 15.0 | 13.5 | 38 | ||||||||||||||||||||||
57 | 39 | задолженность по налогам и сборам | 624 | 40.0 | 60.0 | 50.0 | 39 | ||||||||||||||||||||||
58 | 40 | прочие кредиторы | 625 | 52.0 | 49.0 | 50.5 | 40 | ||||||||||||||||||||||
59 | 41 | Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов | 630 | 371.0 | 352.0 | 361.5 | 41 | ||||||||||||||||||||||
60 | 42 | Доходы будущих периодов | 640 | 350.0 | 420.0 | 385.0 | 42 | ||||||||||||||||||||||
61 | 43 | Резервы предстоящих расходов | 650 | 321.0 | 752.0 | 536.5 | 43 | ||||||||||||||||||||||
62 | 44 | Прочие краткосрочные обязательства | 660 | 7643.0 | 8286.6 | 7964.8 | 44 | ||||||||||||||||||||||
63 | ИТОГО по разделу V | 690 | 11954.0 | 13084.6 | 12519.3 | ||||||||||||||||||||||||
64 | БАЛАНС | 700 | 13222.0 | 14196.6 | 13709.3 | ||||||||||||||||||||||||
65 | 2008 | ||||||||||||||||||||||||||||
66 | ОТЧЁТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ | Код | За отчётный | За аналог. | |||||||||||||||||||||||||
67 | Доходы и расходы по обычным видам деятельности | показателя | период | период | |||||||||||||||||||||||||
68 | 45 | Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, | 010 | 18998.0 | 16541.0 | 45 | |||||||||||||||||||||||
69 | 46 | Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | 12541.0 | 10533.0 | 46 | |||||||||||||||||||||||
70 | 47 | Валовая прибыль | 029 | 6457.0 | 5516.0 | 47 | |||||||||||||||||||||||
71 | 48 | Коммерческие расходы | 030 | 1244.0 | 1200.0 | 48 | |||||||||||||||||||||||
72 | 49 | Управленческие расходы | 040 | 312.0 | 212.0 | 49 | |||||||||||||||||||||||
73 | 50 | Прибыль (убыток) от продаж | 050 | 4901.0 | 943.0 | 50 | |||||||||||||||||||||||
74 | Прочие доходы и расходы | ||||||||||||||||||||||||||||
75 | 51 | Проценты к получению | 060 | 509.0 | 607.0 | 51 | |||||||||||||||||||||||
76 | 52 | Проценты к уплате | 070 | 300.0 | 420.0 | 52 | |||||||||||||||||||||||
77 | 53 | Доходы от участия в других организациях | 080 | 1521.0 | 1010.0 | 53 | |||||||||||||||||||||||
78 | 54 | Прочие доходы | 090 | 758.0 | 587.0 | 54 | |||||||||||||||||||||||
79 | 55 | Прочие расходы | 100 | 401.0 | 223.0 | 55 | |||||||||||||||||||||||
80 | 56 | Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | 6988.0 | 2504.0 | 56 | |||||||||||||||||||||||
81 | 57 | Отложенные налоговые активы | 141 | 12.0 | 10.0 | 57 | |||||||||||||||||||||||
82 | 58 | Отложенные налоговые обязательства | 142 | 10.0 | 8.0 | 58 | |||||||||||||||||||||||
83 | 59 | Текущий налог на прибыль | 150 | 67.0 | 28.0 | 59 | |||||||||||||||||||||||
84 | 60 | Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 190 | 6899.0 | 2458.0 | 60 | |||||||||||||||||||||||
85 |
A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | O | P | Q | R | S | T | U | V | W | X | Y | Z | AA | AB | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||||||||||||||||||||||
2 | 2009 год | Группировка активов | Год | |||||||||||||||||||||||||
3 | АКТИВЫ | Код | На начало | На конец | Средний | Ативы по степени ликвидности | 2008 | |||||||||||||||||||||
4 | показателя | года | года | годовой | Группа А 1 (стр. 250+ стр. 260) | 1090 | ||||||||||||||||||||||
5 | I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | Группа А 2 (стр. 240+ стр. 270) | 576 | |||||||||||||||||||||||||
6 | 1 | Нематериальные активы | 110 | 44.2 | 49.8 | 47.0 | 1 | Группа А 3 (стр. 220) | 19 | |||||||||||||||||||
7 | 2 | Основные средства | 120 | 11602.5 | 13837.5 | 12720.0 | 2 | Группа А 4 (стр. 190+ стр. 230) | 13181 | |||||||||||||||||||
8 | 3 | Незавершенное строительство | 130 | 5.5 | 5.5 | 5.5 | 3 | |||||||||||||||||||||
9 | 4 | Доходные вложения в материальные ценности | 135 | 16.6 | 19.9 | 18.3 | 4 | Группировка пассивов | Год | |||||||||||||||||||
10 | 5 | Долгосрочные финансовые вложения | 140 | 77.4 | 88.6 | 83.0 | 5 | Пассивы по степени ликвидности | 2008 | |||||||||||||||||||
11 | 6 | Отложенные налоговые активы | 145 | 5.5 | 8.4 | 7.0 | 6 | Группа П 1 (стр. 610) | 3324 | |||||||||||||||||||
12 | 7 | Прочие внеоборотные активы | 150 | 280.7 | 283.4 | 282.0 | 7 | Группа П 2 (стр. 620+ стр. 630 + стр. 660) | 9504 | |||||||||||||||||||
13 | ИТОГО по разделу I | 190 | 12032.3 | 14293.1 | 13162.7 | Группа П 3 (стр. 590) | 831 | |||||||||||||||||||||
14 | II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | Группа П 4 (стр. 490+ стр. 640 + стр. 650) | 1504 | |||||||||||||||||||||||||
15 | 8 | Запасы | 210 | 2110.6 | 3542.4 | 2826.5 | 8 | |||||||||||||||||||||
16 | 9 | сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 46.4 | 49.8 | 48.1 | 9 | |||||||||||||||||||||
17 | 10 | животные на выращивании и откорме | 212 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 10 | |||||||||||||||||||||
18 | 11 | затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) | 213 | 7.7 | 5.5 | 6.6 | 11 | Финансовая устойчивость предприятия | Год | |||||||||||||||||||
19 | 12 | готовая продукция и товары для перепродажи | 214 | 30.9 | 35.4 | 33.2 | 12 | Показатель | 2008 | |||||||||||||||||||
20 | 13 | товары отгруженные | 215 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 13 | 1 | Величина запасов и затрат (стр. 210 + стр. 220) | 2129 | ||||||||||||||||||
21 | 14 | расходы будущих периодов | 216 | 13.3 | 16.6 | 14.9 | 14 | 2 | Величина собственных оборотных средств (стр. 490 - стр. 190 + стр. 640 + стр. 650) | -11658 | ||||||||||||||||||
22 | 15 | Прочие затраты и запасы | 217 | 198.9 | 188.2 | 193.5 | 15 | 3 | Перманентный капитал (стр. 490 + стр. 590 - стр. 190) | -11847 | ||||||||||||||||||
23 | 16 | Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | 18.8 | 19.9 | 19.4 | 16 | 4 | Все источники (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3) | -21376 | ||||||||||||||||||
24 | 17 | Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | 16.6 | 19.9 | 18.3 | 17 | 5 | Излишек или недостаток собственных оборотных средств (стр. 2 - стр. 1) | -13788 | ||||||||||||||||||
25 | 18 | в том числе покупатели и заказчики | 231 | 13.3 | 16.6 | 14.9 | 18 | 6 | Излишек или недостаток перманентного капитала (стр. 3 - стр. 1) | -13976 | ||||||||||||||||||
26 | 19 | Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 165.8 | 177.1 | 171.4 | 19 | 7 | Излишек или недостаток всех источников (стр. 4 - стр. 1) | -23505 | ||||||||||||||||||
27 | 20 | в том числе покупатели и заказчики | 241 | 154.7 | 143.9 | 149.3 | 20 | 8 | Коэффициент финансового риска ((стр. 590+стр 690)/ стр. 2) | -1.23 | ||||||||||||||||||
28 | 21 | Краткосрочные финансовые вложения | 250 | 828.8 | 177.1 | 502.9 | 21 | 9 | Коэффициент
долга (индекс финансовой напряженности)
(стр. 590+стр.690)/(стр.490+стр.590+ |
0.97 | ||||||||||||||||||
29 | 22 | Денежные средства | 260 | 850.9 | 323.2 | 587.0 | 22 | 10 | Коэффициент автономии (финансовой независимости) (стр. 2)/(стр.490+стр.590+стр.690) | -0.77 | ||||||||||||||||||
30 | 23 | Прочие оборотные активы | 270 | 400.0 | 409.6 | 404.8 | 23 | 11 | Коэффициент финансовой устойчивости (стр. 3)/(стр.490+стр.590+стр.690) | -0.78 | ||||||||||||||||||
31 | ИТОГО по разделу II | 290 | 2578.0 | 1422.5 | 2000.2 | 12 | Коэффициент маневренности собственных источников (стр.490-стр.190)/стр.490 | -26.14 | ||||||||||||||||||||
32 | БАЛАНС | 300 | 14610.3 | 15715.6 | 15163.0 | 13 | Коэффициент устойчивости структуры мобильных средств (стр.290-срт.690)/стр.290 | -5.92 | ||||||||||||||||||||
33 | 14 | Коэффициент обеспеченности оборотного капитала собственными источниками (стр.490-стр.190)/стр.290 | -6.34 | |||||||||||||||||||||||||
34 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||||||||||||||||||||||||
35 | Код | На начало | На конец | Средний | Коэффициенты рентабельности | Год | ||||||||||||||||||||||
36 | ПАССИВ | показателя | года | года | годовой | Показатель | 2008 | |||||||||||||||||||||
37 | III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | 1 | Рентабельность продаж (стр. 140 отчёта/ стр. 010 отчёта) | 0.4979 | ||||||||||||||||||||||||
38 | 24 | Уставный капитал | 410 | 11.1 | 11.1 | 11.1 | 24 | 2 | Рентабельность всего капитала предприятия (стр. 140 отчёта / стр. 700 баланса) | 0.7260 | ||||||||||||||||||
39 | 25 | Собственные акции, выкупаемые у акционеров | 411 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 25 | 3 | Рентабельность внеоборотных активов (стр. 140 отчёта / стр. 190 баланса) | 0.8364 | ||||||||||||||||||
40 | 26 | Добавочный капитал | 420 | 22.1 | 33.2 | 27.7 | 26 | 4 | Рентабельность собственного капитала (стр. 140 отчёта / стр. 490 баланса) | 22.7016 | ||||||||||||||||||
41 | 27 | Резервный капитал | 430 | 138.1 | 29.9 | 84.0 | 27 | 5 | Рентабельность перманентного капитала (стр. 140 отчёта /( стр. 490 баланса + 590 баланса) | 8.3651 | ||||||||||||||||||
42 | 28 | в том числе резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством | 431 | 22.1 | 22.1 | 22.1 | 28 | |||||||||||||||||||||
43 | 29 | в том числе резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | 5.5 | 5.5 | 5.5 | 29 | Коэффициенты оборачиваемости (деловой активности) | Год | |||||||||||||||||||
44 | 30 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 354.7 | 369.7 | 362.2 | 30 | Показатель | 2007 | |||||||||||||||||||
45 | ИТОГО по разделу III | 490 | 526.0 | 443.9 | 484.9 | 1 | Общей оборачиваемости капитала (стр. 010 отчёта / стр. 700 баланса) | 1.46 | ||||||||||||||||||||
46 | IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | 2 | Оборачиваемости мобильных средств (стр. 010 отчёта / стр. 290 баланса) | 11.06 | ||||||||||||||||||||||||
47 | 31 | Займы и кредиты | 510 | 524.9 | 531.4 | 528.1 | 31 | 3 | Оборачиваемости материальных оборотных средств (стр. 010 отчёта / стр. 210 баланса) | 7.82 | ||||||||||||||||||
48 | 32 | Отложенные налоговые обязательства | 515 | 13.3 | 24.4 | 18.8 | 32 | 4 | Оборачиваемости дебиторской задолженности (стр. 010 отчёта / стр. 240 баланса) | 128.99 | ||||||||||||||||||
49 | 33 | Прочие долгосрочные пассивы | 520 | 337.0 | 231.4 | 284.2 | 33 | 5 | Среднего срока оборота дебиторской задолженности, в днях (365* стр.240 баланса)/ стр. 010 отчёта | 2.83 | ||||||||||||||||||
50 | ИТОГО по разделу IV | 590 | 875.2 | 787.1 | 831.1 | 6 | Оборачиваемости кредиторской задолженности (стр 010 отчёта / стр. 620 баланса) | 75.02 | ||||||||||||||||||||
51 | V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | 7 | Среднего срока оборота кредиторской задолженности, в днях (365* стр.620 баланса)/ стр. 010 отчёта | 4.87 | ||||||||||||||||||||||||
52 | 34 | Займы и кредиты | 610 | 3320.5 | 3326.5 | 3323.5 | 34 | 8 | Фондоотдача внеоборотных активов (стр. 010 отчёта / стр. 190 баланса) | 1.68 | ||||||||||||||||||
53 | 35 | Кредиторская задолженность | 620 | 291.7 | 297.8 | 294.8 | 35 | 9 | Оборачиваемость собственного капитала (стр. 010 отчёта / стр. 490 баланса) | 45.60 | ||||||||||||||||||
54 | 36 | в том числе поставщики и подрядчики | 621 | 221.0 | 226.9 | 224.0 | 36 | |||||||||||||||||||||
55 | 37 | задолженность перед персоналом организации | 622 | 27.6 | 33.2 | 30.4 | 37 | |||||||||||||||||||||
56 | 38 | задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | 13.3 | 16.6 | 14.9 | 38 | |||||||||||||||||||||
57 | 39 | задолженность по налогам и сборам | 624 | 44.2 | 66.4 | 55.3 | 39 | |||||||||||||||||||||
58 | 40 | прочие кредиторы | 625 | 57.5 | 54.2 | 55.9 | 40 | |||||||||||||||||||||
59 | 41 | Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов | 630 | 410.0 | 389.7 | 399.8 | 41 | |||||||||||||||||||||
60 | 42 | Доходы будущих периодов | 640 | 386.8 | 464.9 | 425.8 | 42 | |||||||||||||||||||||
61 | 43 | Резервы предстоящих расходов | 650 | 354.7 | 832.5 | 593.6 | 43 | |||||||||||||||||||||
62 | 44 | Прочие краткосрочные обязательства | 660 | 8445.5 | 9173.3 | 8809.4 | 44 | |||||||||||||||||||||
63 | ИТОГО по разделу V | 690 | 13209.2 | 14484.7 | 13846.9 | |||||||||||||||||||||||
64 | БАЛАНС | 700 | 14610.3 | 15715.6 | 15163.0 | |||||||||||||||||||||||
65 | ||||||||||||||||||||||||||||
66 | 2009 | Код | За отчётный | За аналог. | ||||||||||||||||||||||||
67 | Доходы и расходы по обычным видам деятельности | показателя | период | период | ||||||||||||||||||||||||
68 | 45 | Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, | 010 | 22113.0 | 18998.0 | 45 | ||||||||||||||||||||||
69 | 46 | Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | 11897.0 | 12541.0 | 46 | ||||||||||||||||||||||
70 | 47 | Валовая прибыль | 029 | 10216.0 | 6457.0 | 47 | ||||||||||||||||||||||
71 | 48 | Коммерческие расходы | 030 | 1357.0 | 1244.0 | 48 | ||||||||||||||||||||||
72 | 49 | Управленческие расходы | 040 | 258.0 | 312.0 | 49 | ||||||||||||||||||||||
73 | 50 | Прибыль (убыток) от продаж | 050 | 8601.0 | 4901.0 | 50 | ||||||||||||||||||||||
74 | Прочие доходы и расходы | 0.0 | ||||||||||||||||||||||||||
75 | 51 | Проценты к получению | 060 | 602.0 | 509.0 | 51 | ||||||||||||||||||||||
76 | 52 | Проценты к уплате | 070 | 312.0 | 300.0 | 52 | ||||||||||||||||||||||
77 | 53 | Доходы от участия в других организациях | 080 | 1682.0 | 1521.0 | 53 | ||||||||||||||||||||||
78 | 54 | Прочие доходы | 090 | 811.0 | 758.0 | 54 | ||||||||||||||||||||||
79 | 55 | Прочие расходы | 100 | 375.0 | 401.0 | 55 | ||||||||||||||||||||||
80 | 56 | Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | 11009.0 | 6988.0 | 56 | ||||||||||||||||||||||
81 | 57 | Отложенные налоговые активы | 141 | 15.0 | 12.0 | 57 | ||||||||||||||||||||||
82 | 58 | Отложенные налоговые обязательства | 142 | 12.0 | 10.0 | 58 | ||||||||||||||||||||||
83 | 59 | Текущий налог на прибыль | 150 | 84.0 | 67.0 | 59 | ||||||||||||||||||||||
84 | 60 | Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 190 | 10898.0 | 6899.0 | 60 | ||||||||||||||||||||||
85 |
A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | O | P | Q | R | S | T | U | V | W | X | Y | Z | AA | AB | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||||||||||||||||||||||
2 | 2010 год | Группировка активов | Год | |||||||||||||||||||||||||
3 | АКТИВЫ | Код | На начало | На конец | Средний | Ативы по степени ликвидности | 2009 | |||||||||||||||||||||
4 | показателя | года | года | годовой | Группа А 1 (стр. 250+ стр. 260) | 1658 | ||||||||||||||||||||||
5 | I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | Группа А 2 (стр. 240+ стр. 270) | 559 | |||||||||||||||||||||||||
6 | 1 | Нематериальные активы | 110 | 43.1 | 44.1 | 43.6 | 1 | Группа А 3 (стр. 220) | 19 | |||||||||||||||||||
7 | 2 | Основные средства | 120 | 11312.4 | 11313.5 | 11313.0 | 2 | Группа А 4 (стр. 190+ стр. 230) | 11751 | |||||||||||||||||||
8 | 3 | Незавершенное строительство | 130 | 5.4 | 6.4 | 5.9 | 3 | |||||||||||||||||||||
9 | 4 | Доходные вложения в материальные ценности | 135 | 16.2 | 17.2 | 16.7 | 4 | Группировка пассивов | Год | |||||||||||||||||||
10 | 5 | Долгосрочные финансовые вложения | 140 | 75.4 | 76.4 | 75.9 | 5 | Пассивы по степени ликвидности | 2009 | |||||||||||||||||||
11 | 6 | Отложенные налоговые активы | 145 | 5.4 | 6.4 | 5.9 | 6 | Группа П 1 (стр. 610) | 3278 | |||||||||||||||||||
12 | 7 | Прочие внеоборотные активы | 150 | 273.7 | 274.7 | 274.2 | 7 | Группа П 2 (стр. 620+ стр. 630 + стр. 660) | 8928 | |||||||||||||||||||
13 | ИТОГО по разделу I | 190 | 11731.5 | 11738.7 | 11735.1 | Группа П 3 (стр. 590) | 864 | |||||||||||||||||||||
14 | II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | Группа П 4 (стр. 490+ стр. 640 + стр. 650) | 1210 | |||||||||||||||||||||||||
15 | 8 | Запасы | 210 | 2057.8 | 40.0 | 1048.9 | 8 | |||||||||||||||||||||
16 | 9 | сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 45.2 | 46.9 | 46.1 | 9 | |||||||||||||||||||||
17 | 10 | животные на выращивании и откорме | 212 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 10 | |||||||||||||||||||||
18 | 11 | затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) | 213 | 7.5 | 7.7 | 7.6 | 11 | Финансовая устойчивость предприятия | Год | |||||||||||||||||||
19 | 12 | готовая продукция и товары для перепродажи | 214 | 30.2 | 30.9 | 30.5 | 12 | Показатель | 2009 | |||||||||||||||||||
20 | 13 | товары отгруженные | 215 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 13 | 1 | Величина запасов и затрат (стр. 210 + стр. 220) | 2076 | ||||||||||||||||||
21 | 14 | расходы будущих периодов | 216 | 12.9 | 13.3 | 13.1 | 14 | 2 | Величина собственных оборотных средств (стр. 490 - стр. 190 + стр. 640 + стр. 650) | -10525 | ||||||||||||||||||
22 | 15 | Прочие затраты и запасы | 217 | 193.9 | 198.8 | 196.4 | 15 | 3 | Перманентный капитал (стр. 490 + стр. 590 - стр. 190) | -10352 | ||||||||||||||||||
23 | 16 | Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | 18.3 | 18.8 | 18.5 | 16 | 4 | Все источники (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3) | -18801 | ||||||||||||||||||
24 | 17 | Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | 16.2 | 16.6 | 16.4 | 17 | 5 | Излишек или недостаток собственных оборотных средств (стр. 2 - стр. 1) | -12601 | ||||||||||||||||||
25 | 18 | в том числе покупатели и заказчики | 231 | 12.9 | 13.3 | 13.1 | 18 | 6 | Излишек или недостаток перманентного капитала (стр. 3 - стр. 1) | -12428 | ||||||||||||||||||
26 | 19 | Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 161.6 | 165.6 | 163.6 | 19 | 7 | Излишек или недостаток всех источников (стр. 4 - стр. 1) | -20877 | ||||||||||||||||||
27 | 20 | в том числе покупатели и заказчики | 241 | 150.8 | 154.6 | 152.7 | 20 | 8 | Коэффициент финансового риска ((стр. 590+стр 690)/ стр. 2) | -1.27 | ||||||||||||||||||
28 | 21 | Краткосрочные финансовые вложения | 250 | 808.0 | 828.2 | 818.1 | 21 | 9 | Коэффициент
долга (индекс финансовой напряженности)
(стр. 590+стр.690)/(стр.490+стр.590+ |
0.96 | ||||||||||||||||||
29 | 22 | Денежные средства | 260 | 829.6 | 850.3 | 839.9 | 22 | 10 | Коэффициент автономии (финансовой независимости) (стр. 2)/(стр.490+стр.590+стр.690) | -0.74 | ||||||||||||||||||
30 | 23 | Прочие оборотные активы | 270 | 390.0 | 399.8 | 394.9 | 23 | 11 | Коэффициент финансовой устойчивости (стр. 3)/(стр.490+стр.590+стр.690) | -0.72 | ||||||||||||||||||
31 | ИТОГО по разделу II | 290 | 2513.5 | 2576.9 | 2545.2 | 12 | Коэффициент маневренности собственных источников (стр.490-стр.190)/стр.490 | -21.60 | ||||||||||||||||||||
32 | БАЛАНС | 300 | 14245.1 | 14315.6 | 14280.3 | 13 | Коэффициент устойчивости структуры мобильных средств (стр.290-срт.690)/стр.290 | -4.07 | ||||||||||||||||||||
33 | 14 | Коэффициент обеспеченности оборотного капитала собственными источниками (стр.490-стр.190)/стр.290 | -4.41 | |||||||||||||||||||||||||
34 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||||||||||||||||||||||||
35 | Код | На начало | На конец | Средний | Коэффициенты рентабельности | Год | ||||||||||||||||||||||
36 | ПАССИВ | показателя | года | года | годовой | Показатель | 2009 | |||||||||||||||||||||
37 | III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | 1 | Рентабельность продаж (стр. 140 отчёта/ стр. 010 отчёта) | 0.4030 | ||||||||||||||||||||||||
38 | 24 | Уставный капитал | 410 | 10.8 | 11.0 | 10.9 | 24 | 2 | Рентабельность всего капитала предприятия (стр. 140 отчёта / стр. 700 баланса) | 0.8764 | ||||||||||||||||||
39 | 25 | Собственные акции, выкупаемые у акционеров | 411 | 0.0 | 0.0 | 25 | 3 | Рентабельность внеоборотных активов (стр. 140 отчёта / стр. 190 баланса) | 1.0665 | |||||||||||||||||||
40 | 26 | Добавочный капитал | 420 | 21.5 | 22.1 | 21.8 | 26 | 4 | Рентабельность собственного капитала (стр. 140 отчёта / стр. 490 баланса) | 24.1025 | ||||||||||||||||||
41 | 27 | Резервный капитал | 430 | 134.7 | 138.0 | 136.4 | 27 | 5 | Рентабельность перманентного капитала (стр. 140 отчёта /( стр. 490 баланса + 590 баланса) | 9.0479 | ||||||||||||||||||
42 | 28 | в том числе резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством | 431 | 21.5 | 22.1 | 21.8 | 28 | |||||||||||||||||||||
43 | 29 | в том числе резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | 5.4 | 5.5 | 5.5 | 29 | Коэффициенты оборачиваемости (деловой активности) | Год | |||||||||||||||||||
44 | 30 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 345.8 | 354.5 | 350.2 | 30 | Показатель | 2009 | |||||||||||||||||||
45 | ИТОГО по разделу III | 490 | 512.8 | 525.7 | 519.2 | 1 | Общей оборачиваемости капитала (стр. 010 отчёта / стр. 700 баланса) | 2.17 | ||||||||||||||||||||
46 | IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | 2 | Оборачиваемости мобильных средств (стр. 010 отчёта / стр. 290 баланса) | 12.20 | ||||||||||||||||||||||||
47 | 31 | Займы и кредиты | 510 | 511.8 | 524.5 | 518.2 | 31 | 3 | Оборачиваемости материальных оборотных средств (стр. 010 отчёта / стр. 210 баланса) | 29.61 | ||||||||||||||||||
48 | 32 | Отложенные налоговые обязательства | 515 | 12.9 | 13.3 | 13.1 | 32 | 4 | Оборачиваемости дебиторской задолженности (стр. 010 отчёта / стр. 240 баланса) | 189.80 | ||||||||||||||||||
49 | 33 | Прочие долгосрочные пассивы | 520 | 328.6 | 336.8 | 332.7 | 33 | 5 | Среднего срока оборота дебиторской задолженности, в днях (365* стр.240 баланса)/ стр. 010 отчёта | 1.92 | ||||||||||||||||||
50 | ИТОГО по разделу IV | 590 | 853.3 | 874.6 | 863.9 | 6 | Оборачиваемости кредиторской задолженности (стр 010 отчёта / стр. 620 баланса) | 107.84 | ||||||||||||||||||||
51 | V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | 7 | Среднего срока оборота кредиторской задолженности, в днях (365* стр.620 баланса)/ стр. 010 отчёта | 3.38 | ||||||||||||||||||||||||
52 | 34 | Займы и кредиты | 610 | 3237.5 | 3318.4 | 3278.0 | 34 | 8 | Фондоотдача внеоборотных активов (стр. 010 отчёта / стр. 190 баланса) | 2.65 | ||||||||||||||||||
53 | 35 | Кредиторская задолженность | 620 | 284.4 | 291.5 | 288.0 | 35 | 9 | Оборачиваемость собственного капитала (стр. 010 отчёта / стр. 490 баланса) | 59.81 | ||||||||||||||||||
54 | 36 | в том числе поставщики и подрядчики | 621 | 215.5 | 220.9 | 218.2 | 36 | |||||||||||||||||||||
55 | 37 | задолженность перед персоналом организации | 622 | 26.9 | 27.6 | 27.3 | 37 | |||||||||||||||||||||
56 | 38 | задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | 12.9 | 13.3 | 13.1 | 38 | |||||||||||||||||||||
57 | 39 | задолженность по налогам и сборам | 624 | 43.1 | 50.2 | 46.6 | 39 | |||||||||||||||||||||
58 | 40 | прочие кредиторы | 625 | 56.0 | 57.4 | 56.7 | 40 | |||||||||||||||||||||
59 | 41 | Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов | 630 | 399.7 | 200.3 | 300.0 | 41 | |||||||||||||||||||||
60 | 42 | Доходы будущих периодов | 640 | 377.1 | 355.0 | 366.0 | 42 | |||||||||||||||||||||
61 | 43 | Резервы предстоящих расходов | 650 | 345.8 | 304.0 | 324.9 | 43 | |||||||||||||||||||||
62 | 44 | Прочие краткосрочные обязательства | 660 | 8234.4 | 8446.0 | 8340.2 | 44 | |||||||||||||||||||||
63 | ИТОГО по разделу V | 690 | 12878.9 | 12915.3 | 12897.1 | |||||||||||||||||||||||
64 | БАЛАНС | 700 | 14245.1 | 14315.6 | 14280.3 | |||||||||||||||||||||||
65 | 2010 | |||||||||||||||||||||||||||
66 | ОТЧЁТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ | Код | За отчётный | За аналог. | ||||||||||||||||||||||||
67 | Доходы и расходы по обычным видам деятельности | показателя | период | период | ||||||||||||||||||||||||
68 | 45 | Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, | 010 | 31057.0 | 22113.0 | 45 | ||||||||||||||||||||||
69 | 46 | Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | 15742.0 | 11897.0 | 46 | ||||||||||||||||||||||
70 | 47 | Валовая прибыль | 029 | 15315.0 | 10216.0 | 47 | ||||||||||||||||||||||
71 | 48 | Коммерческие расходы | 030 | 1890.0 | 1357.0 | 48 | ||||||||||||||||||||||
72 | 49 | Управленческие расходы | 040 | 350.0 | 258.0 | 49 | ||||||||||||||||||||||
73 | 50 | Прибыль (убыток) от продаж | 050 | 13425.0 | 8601.0 | 50 | ||||||||||||||||||||||
74 | Прочие доходы и расходы | |||||||||||||||||||||||||||
75 | 51 | Проценты к получению | 060 | 750.0 | 602.0 | 51 | ||||||||||||||||||||||
76 | 52 | Проценты к уплате | 070 | 605.0 | 312.0 | 52 | ||||||||||||||||||||||
77 | 53 | Доходы от участия в других организациях | 080 | 1507.0 | 1682.0 | 53 | ||||||||||||||||||||||
78 | 54 | Прочие доходы | 090 | 937.0 | 811.0 | 54 | ||||||||||||||||||||||
79 | 55 | Прочие расходы | 100 | 305.0 | 375.0 | 55 | ||||||||||||||||||||||
80 | 56 | Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | 12515.0 | 11009.0 | 56 | ||||||||||||||||||||||
81 | 57 | Отложенные налоговые активы | 141 | 18.0 | 15.0 | 57 | ||||||||||||||||||||||
82 | 58 | Отложенные налоговые обязательства | 142 | 16.0 | 12.0 | 58 | ||||||||||||||||||||||
83 | 59 | Текущий налог на прибыль | 150 | 96.0 | 84.0 | 59 | ||||||||||||||||||||||
84 | 60 | Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 190 | 12385.0 | 10898.0 | 60 | ||||||||||||||||||||||
85 |
A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | O | P | Q | R | S | T | U | V | W | X | Y | Z | AA | AB | AC | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | |||||||||||||||||||||||||||||
2 | Группировка активов | Год | |||||||||||||||||||||||||||
3 | Активы по степени ликвидности | 2008 | 2009 | 2010 | |||||||||||||||||||||||||
4 | Группа А1 | Группа А 1 (стр. 250+ стр. 260) | 986 | 1090 | 1658 | ||||||||||||||||||||||||
5 | Группа А2 | Группа А 2 (стр. 240+ стр. 270) | 521 | 576 | 559 | ||||||||||||||||||||||||
6 | Группа А3 | Группа А 3 (стр. 220) | 18 | 19 | 19 | ||||||||||||||||||||||||
7 | Группа А4 | Группа А 4 (стр. 190+ стр. 230) | 11917 | 13181 | 11751 | ||||||||||||||||||||||||
8 | |||||||||||||||||||||||||||||
9 | Группировка пассивов | Год | |||||||||||||||||||||||||||
10 | Пассивы по степени ликвидности | 2008 | 2009 | 2010 | |||||||||||||||||||||||||
11 | Группа П1 | Группа П 1 (стр. 610) | 3005 | 3324 | 3278 | ||||||||||||||||||||||||
12 | Группа П2 | Группа П 2 (стр. 620+ стр. 630 + стр. 660) | 8593 | 9504 | 8928 | ||||||||||||||||||||||||
13 | Группа П3 | Группа П 3 (стр. 590) | 752 | 831 | 864 | ||||||||||||||||||||||||
14 | Группа П4 | Группа П 4 (стр. 490+ стр. 640 + стр. 650) | 1360 | 1504 | 1210 | ||||||||||||||||||||||||
15 | |||||||||||||||||||||||||||||
16 | |||||||||||||||||||||||||||||
17 | |||||||||||||||||||||||||||||
18 | |||||||||||||||||||||||||||||
19 | |||||||||||||||||||||||||||||
20 | |||||||||||||||||||||||||||||
21 | |||||||||||||||||||||||||||||
22 | |||||||||||||||||||||||||||||
23 | |||||||||||||||||||||||||||||
24 | |||||||||||||||||||||||||||||
25 | |||||||||||||||||||||||||||||
26 | |||||||||||||||||||||||||||||
27 | |||||||||||||||||||||||||||||
28 | |||||||||||||||||||||||||||||
29 | |||||||||||||||||||||||||||||
30 | |||||||||||||||||||||||||||||
31 | |||||||||||||||||||||||||||||
32 | |||||||||||||||||||||||||||||
33 | |||||||||||||||||||||||||||||
34 | |||||||||||||||||||||||||||||
35 | |||||||||||||||||||||||||||||
36 | ОТЧЁТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ | Код | Годы | Изменение, % | |||||||||||||||||||||||||
37 | Доходы и расходы по обычным видам деятельности | показателя | 2008 | 2009 | 2010 | к 2008 | к 2009 | ||||||||||||||||||||||
38 | Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, | 010 | 18998 | 22113 | 31057 | ||||||||||||||||||||||||
39 | Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | 12541 | 11897 | 15742 | ||||||||||||||||||||||||
40 | Валовая прибыль | 029 | 6457 | 10216 | 15315 | 158.21589 | 149.91190 | ||||||||||||||||||||||
41 | Коммерческие расходы | 030 | 1244 | 1357 | 1890 | ||||||||||||||||||||||||
42 | Управленческие расходы | 040 | 312 | 258 | 350 | ||||||||||||||||||||||||
43 | Прибыль (убыток) от продаж | 050 | 4901 | 8601 | 13425 | ||||||||||||||||||||||||
44 | Прочие доходы и расходы | ||||||||||||||||||||||||||||
45 | Проценты к получению | 060 | 509 | 602 | 750 | ||||||||||||||||||||||||
46 | Проценты к уплате | 070 | 300 | 312 | 605 | ||||||||||||||||||||||||
47 | Доходы от участия в других организациях | 080 | 1521 | 1682 | 1507 | ||||||||||||||||||||||||
48 | Прочие доходы | 090 | 758 | 811 | 937 | ||||||||||||||||||||||||
49 | Прочие расходы | 100 | 401 | 375 | 305 | ||||||||||||||||||||||||
50 | Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | 6988 | 11009 | 12515 | ||||||||||||||||||||||||
51 | Отложенные налоговые активы | 141 | 12 | 15 | 18 | ||||||||||||||||||||||||
52 | Отложенные налоговые обязательства | 142 | 10 | 12 | 16 | ||||||||||||||||||||||||
53 | Текущий налог на прибыль | 150 | 67 | 84 | 96 | ||||||||||||||||||||||||
54 | Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 190 | 6899 | 10898 | 12385 | ||||||||||||||||||||||||
55 | |||||||||||||||||||||||||||||
56 | |||||||||||||||||||||||||||||
57 | |||||||||||||||||||||||||||||
58 | |||||||||||||||||||||||||||||
59 | |||||||||||||||||||||||||||||
60 | |||||||||||||||||||||||||||||
61 | |||||||||||||||||||||||||||||
62 | |||||||||||||||||||||||||||||
63 | |||||||||||||||||||||||||||||
64 | |||||||||||||||||||||||||||||
65 | |||||||||||||||||||||||||||||
66 | |||||||||||||||||||||||||||||
67 | |||||||||||||||||||||||||||||
68 | |||||||||||||||||||||||||||||
69 | |||||||||||||||||||||||||||||
70 | |||||||||||||||||||||||||||||
71 | Таблица 1. | ||||||||||||||||||||||||||||
72 | Основные технико-экономические показатели | Годы | Изменение, % | ||||||||||||||||||||||||||
73 | 2008 | 2009 | 2010 | к 2008 | к 2009 | ||||||||||||||||||||||||
74 | Объём реализованной продукции и услуг, тыс. руб. | 18048 | 21007 | 29815 | 116.40 | 141.93 | |||||||||||||||||||||||
75 | Выручка от реализации и услуг, тыс. руб. | 18998 | 22113 | 31057 | 116.40 | 140.45 | |||||||||||||||||||||||
76 | Производительность труда, тыс. руб. | 475.0 | 525.2 | 851.8 | 110.6 | 162.2 | |||||||||||||||||||||||
77 | Среднесписочная численность, чел. | 38 | 40 | 35 | 105.26 | 87.50 | |||||||||||||||||||||||
78 | Средняя заработная плата, руб. | 11870 | 13821 | 12504 | 116.44 | 90.47 | |||||||||||||||||||||||
79 | Балансовая прибыль, тыс. руб. | 6457 | 10216 | 15315 | 158.22 | 149.91 | |||||||||||||||||||||||
80 | Чистая прибыль, тыс. руб. | 6899 | 10898 | 12385 | 157.96 | 113.64 | |||||||||||||||||||||||
81 | Внеоборотные активы, тыс. руб. | 11900 | 13163 | 11735 | 110.61 | 89.15 | |||||||||||||||||||||||
82 | Оборотные активы, тыс. руб. | 1809 | 2000 | 2545 | 110.57 | 127.25 | |||||||||||||||||||||||
83 | |||||||||||||||||||||||||||||
84 | |||||||||||||||||||||||||||||
85 | |||||||||||||||||||||||||||||
86 | |||||||||||||||||||||||||||||
87 | |||||||||||||||||||||||||||||
88 | |||||||||||||||||||||||||||||
89 | |||||||||||||||||||||||||||||
90 | |||||||||||||||||||||||||||||
91 | |||||||||||||||||||||||||||||
92 | |||||||||||||||||||||||||||||
93 | |||||||||||||||||||||||||||||
94 | |||||||||||||||||||||||||||||
95 | |||||||||||||||||||||||||||||
96 | |||||||||||||||||||||||||||||
97 | |||||||||||||||||||||||||||||
98 | |||||||||||||||||||||||||||||
99 | |||||||||||||||||||||||||||||
100 | |||||||||||||||||||||||||||||
101 | |||||||||||||||||||||||||||||
102 | |||||||||||||||||||||||||||||
103 | |||||||||||||||||||||||||||||
104 | |||||||||||||||||||||||||||||
105 | |||||||||||||||||||||||||||||
106 | |||||||||||||||||||||||||||||
107 | |||||||||||||||||||||||||||||
108 | |||||||||||||||||||||||||||||
109 | |||||||||||||||||||||||||||||
110 | |||||||||||||||||||||||||||||
111 | |||||||||||||||||||||||||||||
112 | |||||||||||||||||||||||||||||
113 | |||||||||||||||||||||||||||||
114 | |||||||||||||||||||||||||||||
115 | |||||||||||||||||||||||||||||
116 | |||||||||||||||||||||||||||||
117 | |||||||||||||||||||||||||||||
118 | |||||||||||||||||||||||||||||
119 | |||||||||||||||||||||||||||||
120 | |||||||||||||||||||||||||||||
121 | |||||||||||||||||||||||||||||
122 | |||||||||||||||||||||||||||||
123 | |||||||||||||||||||||||||||||
124 | |||||||||||||||||||||||||||||
125 | |||||||||||||||||||||||||||||
126 | |||||||||||||||||||||||||||||
127 |
A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | O | P | Q | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | Группировка активов | Год | |||||||||||||||
2 | Ативы по степени ликвидности | 2008 | 2009 | 2010 | |||||||||||||
3 | Группа А 1 (стр. 250+ стр. 260) | 986 | 1090 | 1658 | |||||||||||||
4 | Группа А 2 (стр. 240+ стр. 270) | 521 | 576 | 559 | |||||||||||||
5 | Группа А 3 (стр. 220) | 18 | 19 | 19 | |||||||||||||
6 | Группа А 4 (стр. 190+ стр. 230) | 11917 | 13181 | 11751 | |||||||||||||
7 | |||||||||||||||||
8 | Группировка пассивов | Год | |||||||||||||||
9 | Пассивы по степени ликвидности | 2008 | 2009 | 2010 | |||||||||||||
10 | Группа П 1 (стр. 610) | 3005 | 3324 | 3278 | |||||||||||||
11 | Группа П 2 (стр. 620+ стр. 630 + стр. 660) | 8593 | 9504 | 8928 | |||||||||||||
12 | Группа П 3 (стр. 590) | 752 | 831 | 864 | |||||||||||||
13 | Группа П 4 (стр. 490+ стр. 640 + стр. 650) | 1360 | 1504 | 1210 | |||||||||||||
14 | |||||||||||||||||
15 | |||||||||||||||||
16 | Финансовая устойчивость предприятия | Год | Изменение | ||||||||||||||
17 | Строка | Показатель | 2008 | 2009 | 2010 | к 2008 | к 2009 | ||||||||||
18 | Величина запасов и затрат (стр. 210 + стр. 220) | 1927 | 2129 | 2076 | 110.50 | 97.50 | |||||||||||
19 | Величина собственных оборотных средств (стр. 490 - стр. 190 + стр. 640 + стр. 650) | -10540 | -11658 | -10525 | 110.61 | 90.28 | |||||||||||
20 | Перманентный капитал (стр. 490 + стр. 590 - стр. 190) | -10710 | -11847 | -10352 | 110.61 | 87.38 | |||||||||||
21 | Все источники (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3) | -19324 | -21376 | -18801 | 110.62 | 87.95 | |||||||||||
22 | Излишек или недостаток собственных оборотных средств (стр. 2 - стр. 1) | -12467 | -13788 | -12601 | 110.59 | 91.39 | |||||||||||
23 | Излишек или недостаток перманентного капитала (стр. 3 - стр. 1) | -12637 | -13976 | -12428 | 110.59 | 88.92 | |||||||||||
24 | Излишек или недостаток всех источников (стр. 4 - стр. 1) | -21251 | -23505 | -20877 | 110.61 | 88.82 | |||||||||||
25 | Коэффициент финансового риска ((стр. 590+стр 690)/ стр. 2) | -1.23 | -1.23 | -1.27 | 100.00 | 103.69 | < 0,7 | ||||||||||
26 | Коэффициент
долга (индекс финансовой напряженности)
(стр. 590+стр.690)/(стр.490+стр.590+ |
0.97 | 0.97 | 0.96 | 100.00 | 99.55 | < 0,4 | ||||||||||
27 | Коэффициент автономии (финансовой независимости) (стр. 2)/(стр.490+стр.590+стр.690) | -0.77 | -0.77 | -0.74 | 100.00 | 95.86 | > 0,5 | ||||||||||
28 | Коэффициент финансовой устойчивости (стр. 3)/(стр.490+стр.590+стр.690) | -0.78 | -0.78 | -0.72 | 100.01 | 92.78 | 0,8 - 0,9 | ||||||||||
29 | Коэффициент маневренности собственных источников (стр.490-стр.190)/стр.490 | -26.14 | -26.14 | -21.60 | 100.02 | 82.63 | 0.5 | ||||||||||
30 | Коэффициент устойчивости структуры мобильных средств (стр.290-срт.690)/стр.290 | -5.92 | -5.92 | -4.07 | 100.04 | 68.67 | |||||||||||
31 | Коэффициент обеспеченности оборотного капитала собственными источниками (стр.490-стр.190)/стр.290 | -6.34 | -6.34 | -4.41 | 100.03 | 69.53 | > 0,1 | ||||||||||
32 | |||||||||||||||||
33 | Коэффициенты рентабельности | Год | Изменение | ||||||||||||||
34 | Показатель | 2008 | 2009 | 2010 | к 2008 | к 2009 | |||||||||||
35 | Рентабельность продаж (стр. 140 отчёта/ стр. 010 отчёта) | 0.37 | 0.50 | 0.40 | 135.35 | 80.94 | |||||||||||
36 | Рентабельность всего капитала предприятия (стр. 140 отчёта / стр. 700 баланса) | 0.51 | 0.73 | 0.88 | 142.44 | 120.71 | |||||||||||
37 | Рентабельность внеоборотных активов (стр. 140 отчёта / стр. 190 баланса) | 0.59 | 0.84 | 1.07 | 142.43 | 127.51 | |||||||||||
38 | Рентабельность собственного капитала (стр. 140 отчёта / стр. 490 баланса) | 15.94 | 22.70 | 24.10 | 142.45 | 106.17 | |||||||||||
39 | Рентабельность перманентного капитала (стр. 140 отчёта /( стр. 490 баланса + 590 баланса) | 5.87 | 8.37 | 9.05 | 142.45 | 108.16 | |||||||||||
40 | |||||||||||||||||
41 | Коэффициенты оборачиваемости (деловой активности) | Год | Изменение | ||||||||||||||
42 | Показатель | 2008 | 2009 | 2010 | к 2008 | к 2009 | |||||||||||
43 | Общей оборачиваемости капитала (стр. 010 отчёта / стр. 700 баланса) | 1.39 | 1.46 | 2.17 | 105.24 | 149.13 | |||||||||||
44 | Оборачиваемости мобильных средств (стр. 010 отчёта / стр. 290 баланса) | 10.50 | 11.06 | 12.20 | 105.27 | 110.38 | |||||||||||
45 | Оборачиваемости материальных оборотных средств (стр. 010 отчёта / стр. 210 баланса) | 7.44 | 7.82 | 29.61 | 105.22 | 378.47 | |||||||||||
46 | Оборачиваемости дебиторской задолженности (стр. 010 отчёта / стр. 240 баланса) | 122.57 | 128.99 | 189.80 | 105.24 | 147.15 | |||||||||||
47 | Среднего срока оборота дебиторской задолженности, в днях (365* стр.240 баланса)/ стр. 010 отчёта | 3.0 | 2.8 | 1.92 | 95.02 | 67.96 | |||||||||||
48 | Оборачиваемости кредиторской задолженности (стр 010 отчёта / стр. 620 баланса) | 71.29 | 75.02 | 107.84 | 105.24 | 143.75 | |||||||||||
49 | Среднего срока оборота кредиторской задолженности, в днях (365* стр.620 баланса)/ стр. 010 отчёта | 5.1 | 4.9 | 3.38 | 95.02 | 69.57 | |||||||||||
50 | Фондоотдача внеоборотных активов (стр. 010 отчёта / стр. 190 баланса) | 1.60 | 1.68 | 2.65 | 105.23 | 157.53 | |||||||||||
51 | Оборачиваемость собственного капитала (стр. 010 отчёта / стр. 490 баланса) | 43.32 | 45.60 | 59.81 | 105.25 | 131.17 | |||||||||||
52 | |||||||||||||||||
53 | |||||||||||||||||
54 | |||||||||||||||||
55 | |||||||||||||||||
56 | |||||||||||||||||
57 | |||||||||||||||||
58 | |||||||||||||||||
59 | |||||||||||||||||
60 | |||||||||||||||||
61 | |||||||||||||||||
62 | |||||||||||||||||
63 | |||||||||||||||||
64 | |||||||||||||||||
65 | |||||||||||||||||
66 | |||||||||||||||||
67 | |||||||||||||||||
68 | |||||||||||||||||
69 | |||||||||||||||||
70 | |||||||||||||||||
71 | |||||||||||||||||
72 | |||||||||||||||||
73 | |||||||||||||||||
74 |
Информация о работе Кадровое планирование в организации (на примере ООО «Б и Ф холдинг»»)