Трудовые ресурсы: сущность, состав, показатели движения и эффективности их использования

В целом, отечественным промышленным организациям больше характерна именно такая структура управления. Другими словами, функциональная схема управления является традиционной для отечественных организаций.

 

Таблица 2.1.1. Динамика трудовых ресурсов ОАО «СтанкоГомель» и эффективность их использования за 2011-2012 гг.

Показатели	Годы		Отклонение (+/-)	Темп роста, %
	2011	2012
Среднесписочная численность работников, чел.	1029	1055	26	102,5
Фонд заработной платы, (млн. руб.)	10684,3	18084,0	7399,7	169,3
Среднемесячная заработная плата, (млн. руб.)	864925	1427559	562634	165,1
Выручка от реализации, (млн. руб.)	31272	59213	27941	189,3
Производительность труда работников, (млн. руб.)	30,4	56,1	25,7	184,5

     Примечание. Источник: собственная разработка на основе данных ОАО

 Анализируя данные таблицы 2.1.1. можно отметить, что трудовые ресурсы ОАО «СтанкоГомель» используются эффективно, так как темп роста производительности труда опережает темп роста средней заработной платы. Производительность труда в 2012 году увеличилась на 84,5% или на 25,7 млн. руб. по сравнению с 2011 годом. В 2012 году так же увеличилась среднесписочная численность работников на 26 человек. Фонд заработной платы увеличился на 69,3%, или на 7399,7 млн. руб. Выручка от реализации продукции увеличилась на 89,3% или на 27941 млн. руб.

Таблица 2.1.2. Динамика основных средств ОАО «СтанкоГомель» за 2011-2012 гг.

Показатели	Годы		Отклонение (+/-)	Темп роста, %
	2011	2012
Среднегодовая стоимость основных средств, (млн. руб.)	35138	48217	13079	137,2
Выручка от реализации, (млн. руб.)	31272	59213	27941	189,3
Среднесписочная численность работников, чел	1029	1055	26	102,5
Фондоотдача, р	0,9	1,2	0,3	133,3
Фондоёмкость, р	1,1	0,8	0,3	72,7
Фондовооружённость, (млн. руб.)	34,1	45,7	11,6	134,0
Прибыль от реализации, (млн. руб.)	2860	8188	5328	в 2,9 раз.
Фондорентабельность %	8,1	17,0	8,9	в 2,1 раза

            Примечание. Источник: собственная разработка на основе данных ОАО

Исходя из данных таблицы 2.1.2 в течение анализируемого периода следует отметить незначительное увеличение показателя фондоотдачи на 0,3 р., или на 33,3%.  Фондоёмкость в 2012 году уменьшилась по сравнению с 2011 годом на 27,3%. Прибыль от реализации продукции увеличилась в 2,9 раза и составила 5328 млн. руб.

Фондорентабельность за анализируемый период увеличилась в 2,1 раза и составила 17,0%. Повышение фондорентабельности произошло из-за увеличения прибыли от реализации продукции.

Фондовооруженность характеризуется оснащенностью рабочих мест различными основными фондами необходимыми для увеличения объема реализации, а как следствие ее роста будет прибыльность и эффективность деятельности организации. В 2012 году фондовооружённость увеличилась на 34,0% или на 11,6 млн. руб. Данное изменение говорит об увеличении материально-технической базы организации.

 

Таблица 2.1.3. Динамика прибыли и рентабельности от реализации по ОАО «СтанкоГомель» за 2011-2012 гг.

Показатели	Годы		Отклонение (+/-)	Темп роста, %
	2011	2012
Валовая прибыль, (млн. руб.)	3126	19633	16507	6,3 раз
Расходы на реализацию, (млн. руб.)	266	854	588	3,2 раз
Управленческие расходы, (млн. руб.)	-	10591	10591	-
Прибыль от реализации, (млн. руб.)	2860	8188	5328	2,9 раз
Выручка от реализации, (млн. руб.)	31272	59213	27941	189,3
Себестоимость реализованной продукции, (млн. руб.)	28146	39580	11434	140,6
Рентабельность, %	9,1	13,8	4,7	151,6
Рентабельность затрат, %	10,2	20,7	10,5	2,0 раз

     Примечание. Источник: собственная разработка на основе данных ОАО

Исходя из данных таблицы 2.1.3 можно отметить увеличение валовой прибыли за анализируемый период в 6,3 раза или на 16507 млн. руб. Расходы на реализацию продукции и управленческие расходы в 2012 году увеличились и составили 588 млн. руб. и 10591 млн. руб. соответственно.

Себестоимость реализованной продукции в 2012 году увеличилась по сравнению с 2011 годом на 40,6% или на 11434 млн. руб. Рентабельность в 2012 году составила 13,8%, что на 4,7% больше, чем в 2011 году. Рентабельность затрат увеличилась на 10,5%.

На основании данных бухгалтерской и статистической отчетности проанализируем основные показатели деятельности ОАО «СтанкоГомель» за 2011-2012 гг.

Таблица 2.1.4. Основные экономические показатели деятельности ОАО «СтанкоГомель»

Показатели	Форма отчётности	2011 год	2012 год	Динамика, %	Отклонение, (+/-)
1.Объём выпуска продукции в  факт. ценах, млн. руб.	Форма 4-у (или 12-п месячная)	38022	66736	175,5	28714
2.Выручка от реализ. продукции(за вычетом налогов), млн. руб.	Форма №2 «Отчёт о прибылях и убытках»	31272	59213	189,3	27941
3.Полная себестоимость, млн. руб.		28146	39580	140,6	11434
4.Прибыль от реализ. продукции, млн. руб.		2860	8188	в 2,9 раза	5328
5.Прибыль до налогообложения, млн. руб.		2424	16614	в 6,9 раза	14190
6.Среднесписочная численность работников, чел.	Форма 12-т	1029	1055	102,5	26
7.Фонд заработной платы, млн. руб.		10684,3	18084,0	169,3	7399,7
8.Среднегодовая стоимость осн. средств, млн. руб.	Баланс ( или форма 1-ф (ОС))	35138	48217	137,2	13079
9.Производительность труда в  факт. ценах, млн. руб.	-	37,0	63,3	171,1	26,3
10.Среднегодовая заработная плата, млн. руб.	-	10,4	17,1	164,4	6,7
11.Фондоотдача, р.	-	1,1	1,4	127,2	0,3
12.Рентабельность продаж, %	-	9,1	13,8	151,6	4,7
13.Рентабельность затрат, %	-	10,2	20,7	в 2 раза	10,5

    Примечание. Источник: собственная разработка на основе данных ОАО

Данные таблицы 2.1.4 свидетельствуют о том, что в 2012 году произошёл рост многих экономических показателей. В целом за анализируемый период произошли следующие изменения основных экономических показателей ОАО «СтанкоГомель»: объём выпуска продукции в фактических ценах увеличился на 75,5% и составил в 2012 году 66736 млн. руб.; выручка от реализации продукции (за вычетом налогов) увеличилась на 89,3% и составила 59213 млн. руб.; увеличилась прибыль от реализации продукции в 2,9 раза; среднегодовая стоимость основных средств увеличилась на 37,2% и составила 48217 млн. руб.; увеличилась также среднегодовая заработная плата на 64,4% и составила в 2012 году 17,1 млн. руб. Также произошло увеличение производительности труда в фактических ценах на 71,1%. Рентабельность продаж в 2012 году составила 13,8%, что на 4,7% выше, чем в 2011 году.

В целом деятельность организации с учетом роста чистой прибыли, прибыли за отчетный период и положительной динамики экономического потенциала возможно оценить положительно. Также следует отметить её рентабельность и отсутствие убытков в течение всего анализируемого периода.

 

 

 

2.2. Оценка состава, движения и эффективности использования         трудовых ресурсов ОАО «СтанкоГомель»

Используя данные статистической отчётности формы 6-т (кадры), рассмотрим структуру трудовых ресурсов ОАО «СтанкоГомель» за анализируемый период.

Таблица 2.2.1. Обеспеченность ОАО «СтанкоГомель» трудовыми ресурсами за 2011-2012 гг.

 

Категории персонала	2011	год	2012	год	Динамика, %	Отклонение, (+/-)
	Кол-во	Уд.вес,%	Кол-во	Уд.вес,%		по кол-ву	По уд. весу
Всего:	1330	100	1177	100	88,5	-153	-
а) служащие	495	37,2	340	28,9	68,7	-155	-8,3
Из них:	-	-	-	-	-	-	-
- руководители	259	19,5	236	20,1	91,1	-23	0,6
- специалисты	229	17,2	104	8,8	45,4	-125	-8,4
- др. служащие	7	0,5	-	-	-	-7	-
б) рабочие	835	62,8	837	71,1	100,2	2	8,3

   Примечание. Источник: собственная разработка на основе данных ОАО

Таким образом, исходя из данных таблицы 2.2.1. в организации большую долю работников занимают рабочие. За анализируемый период численность рабочих возросла всего на 2 человека и составила в 2012 году 837 рабочих.

В 2012 году 28,9% работников занимали служащие. Их количество сократилось по сравнению с 2011 годом на 8,3% и составило 340 человек, что на 155 человек меньше, чем в 2011 году. Значительную долю из числа служащих занимают руководители.

В таблице 2.2.2. проведём группировку работников организации по уровню образования.

Таблица 2.2.2. Образовательный уровень работников ОАО «СтанкоГомель» за 2011-2012 гг.

	2011	год	2012	год	отклонение	(+/-)
Показатели	Сумма, чел.	% к итогу	Сумма, чел.	% к итогу	По сумме, чел.	По уд. весу
Списочная численность работников всего:	1330	100	1177	100	-153	-
В т.ч. имеют образование: Высшее	359	27,0	336	28,5	-23	1,5
Среднее специальное	255	19,2	229	19,4	-26	0,2
Профессионально-техническое	282	21,2	254	21,6	-28	0,4
Общее среднее	393	29,5	338	28,7	-55	-0,8
Общее базовое	41	3,1	21	1,8	-20	-1,3

     Примечание. Источник: собственная разработка на основе данных ОАО

Как видно из таблицы 2.2.2 наибольшую долю составляют работники с общим средним образованием. Удельный вес их в 2012 году составил 28,7%.