Практические аспекты автоматизации управленческого учета

Приложение 3 к приказу Министра финансов РК

от 20 августа 2010 года № 422

Форма 2

Наименование организации ТОО "Молодежное"

Отчет о прибылях и убытках

за 2011г., заканчивающийся 31 декабря 2011 года

тыс. тенге

Наименование показателей 

Код строки

Прим.

За отчетный период

За предыдущий период

1

2

3

4

5

Выручка

010

17

30 866

28 530

Себестоимость реализованных  товаров и услуг

011

18

19 125

17 124

Валовая прибыль (строка 010 – строка 011)

012

11 740

11 406

Расходы по реализации

013

Административные расходы

014

19

6 800

5 600

Прочие расходы

015

20

Прочие доходы

016

21

Итого операционная прибыль (убыток) (+/- строки с 012 по 016)

020

4 940

5 806

Доходы по финансированию

021

Расходы по финансированию

022

Доля организации в  прибыли (убытке) ассоциированных организаций и совместной деятельности, учитываемых по методу долевого участия

023

Прочие неоперационные доходы

024

Прочие неоперационные расходы

025

Прибыль (убыток) до налогообложения (+/- строки с 020 по 025)

100

22

4 940

5 806

Расходы по подоходному  налогу

101

980

1 161

Прибыль (убыток) после  налогообложения от продолжающейся деятельности (строка 100 – строка 101)

200

3 952

4 645

Прибыль (убыток) после  налогообложения от прекращенной деятельности

201

Прибыль за год (строка 200 + строка 201) относимая на:

300

3 952

4 645

собственников материнской  организации

3 952

4 645

долю неконтролирующих собственников

Прочая совокупная прибыль, всего (сумма строк с 410 по 420):

400

в том числе:

Переоценка основных средств

410

Переоценка финансовых активов, имеющихся в наличии  для продажи

411

Доля в прочей совокупной прибыли (убытке) ассоциированных организаций  и совместной

412

1

2

3

4

5

деятельности, учитываемых по методу долевого участия

Актуарные прибыли (убытки) по пенсионным обязательствам

413

Эффект изменения в  ставке подоходного налога на отсроченный  налог дочерних организаций

414

Хеджирование денежных потоков

415

Курсовая разница по инвестициям в зарубежные организации

416

Хеджирование чистых инвестиций в зарубежные операции

417

Прочие компоненты прочей совокупной прибыли

418

Корректировка при реклассификации  в составе прибыли (убытка)

419

Налоговый эффект компонентов прочей совокупной прибыли

420

Общая совокупная прибыль (строка 300 + строка 400)

500

3 952

4 645

Общая совокупная прибыль  относимая на:

собственников материнской  организации

3 952

4 645

доля неконтролирующих собственников

Прибыль на акцию:

600

в том числе:

Базовая прибыль на акцию:

от продолжающейся деятельности

от прекращенной деятельности

Разводненная прибыль  на акцию:

от продолжающейся деятельности

от прекращенной деятельности

Товарищество с ограниченной ответственностью "Молодежное"

Выпуск  готовой продукции, выполнение работ

Период: апрель 2011 г.

Счет  затрат/Подразделение/Номенклатурная группа/Продукция/Статья затрат

Количество

Сумма затрат

8110

2 406 695,21

Основное подразделение

2 406 695,21

Основная номенклатурная группа

2 406 695,21

Строительство гаража

1

959 000

959 000

строительство операторной АГЗС

1

64 916

Социальный налог

7 084

55 342

Социальные отчисления

2 490

строительство операторной АГЗС

1

758 943,14

743 507,14

Социальный налог

8 915

Социальные отчисления

6 521

Оказание услуг по строительству объекта "Торговый дом по ул.Мира, 242 А"

1

469 614,47

374 981,67

материальные расходы

76 194,38

Социальный налог

10 382,65

Социальные отчисления

8 055,77

Услуги по текущему ремонту воздухоопорного спортивного сооружения

1

50 890,96

33 870,57

материальные расходы

15 407,82

Социальный налог

945,5

Социальные отчисления

667,07

Строительно-монтажные работы по подкачивающим насосным станциям теплоснабжения

1

48 380,64

32 199,83

материальные расходы

14 647,8

Социальный налог

898,85

Социальные отчисления

634,16

транспортные услуги 

10

54 950

Социальный налог

2 700

50 000

Социальные отчисления

2 250

Акт об оказании производственных услуг  № 1от 30 апреля 2011 г.

Исполнитель:

Товарищество с ограниченной ответственностью "Молодежное"

Заказчик:

Ковалев Андрей Кондратьевич

Основание:

Договор подряда  № 3

№

Наименование работ, услуг

Кол-во

Ед.

Цена

Сумма

1

Оказание услуг  по строительству объекта "Торговый дом по ул.Мира, 242 А"

1

199 806,00

199 806,00

Итого:

199 806,00

В том числе НДС

21 408,00

Всего оказано услуг 1, на сумму 199 806,00 KZT

Сто девяносто  девять тысяч восемьсот шесть тенге 00 тиын

Вышеперечисленные услуги выполнены полностью и в срок. Заказчик претензий по объему, качеству и срокам оказания услуг не имеет.

Исполнитель: Товарищество с ограниченной ответственностью "Молодежное"

Заказчик: Ковалев  Андрей Кондратьевич

РНН: 481400066295

РНН: 481412316876

Адрес: г. Петропавловск, 1-й проезд Я.Гашека, 8

Адрес:

Расчетный счет: KZ968560000003044647 в АО "Банк ЦентрКредит" ,г. Алматы

Расчетный счет: в ,

БИК: KCJBKZKX

БИК: 

(должность)

(должность)

(ФИО, подпись)

(ФИО, подпись)