Бизнес-план предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 17 Февраля 2011 в 23:28, курсовая работа

Описание работы

Бизнес-план в системе планирования на предприятии. Виды планов предприятия. Назначение бизнес-плана. Классификация бизнес-планов. Структура и методические основы разработки бизнес-планов. Содержание и разделы бизнес-планов. Планирование производства. Планирование финансовых результатов. Бизнес-план «Организация деревообрабатывающего цеха»

Содержание работы

Введение

1. Бизнес-план в системе планирования на предприятии

1.1. Виды планов предприятия

1.2. Назначение бизнес-плана

1.3. Классификация бизнес-планов

2. Структура и методические основы разработки бизнес-планов

2.1. Содержание и разделы бизнес-планов

2.2. Планирование производства

2.3. Планирование финансовых результатов

3. Бизнес-план «Организация деревообрабатывающего цеха»

Заключение

Список использованной литературы

Скачать архив (280.38 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

курсовая.doc

— 1.10 Мб (Скачать файл)

5. Организационный план

1. ООО "СтройЭкспоСервис" имеет уставной капитал 6800000 рублей. Единственный учредитель - Вафин Равиль Шахидуллович, 1962 года рождения получил высшее инженерно-строительное образование, неженат.

5 лет проработал инженером-строителем на совместном предприятии. Обладает значительным руководящим опытом, с 1987 года возглавлял различные уровни управления.

Также есть свое предприятие розничной торговли, в котором он является учредителем и руководителем.

Помимо этого принимает участие в социальной жизни города, работает заместителем начальника авиаспортклуба РОСТО, занимается строительством мечети в п. Боровский.

2. Данных о структуре баланса нет, так финансовая отчетность не составлялась.

Обладатели подписи финансовых документов - Вафин Равиль Шахидуллович и главный бухгалтер - Шемякина Любовь Николаевна.
Организационная структура ООО "СтройЭкспоСервис" является линейно-функциональной (приложение 2).
Распределение обязанностей между работниками приведено ниже.

Должность	Кол-во	Задачи, функции, ответственность	Требование к сотруднику	Зарпл. в месяц (руб.)	Платежи относительно месяца проекта
Управление
Директор Вафин Р.Ш.	1	Общее руководство фирмой, Организация процесса закупки сырья, поиск клиентов и работа с ними, управление финансовыми потоками, подбор персонала, представление организации во всех инстанциях и др.	-	6 000,00	Ежемесячно, весь проект
Гл. бухгалтер Шемякина Любовь Николаевна	1	Установка учетной политики, Представление фирмы в ГНИ, фондах, Формирование отчетности.	Стаж работы - 8 лет, в том числе 3 года в должности главного бухгалтера	5 000,00	Ежемесячно, с 2 по 36 мес.
Бухгалтер	2	Ведение различных хозяйственных операций	Высшее или среднее специальное образование, опыт работы не манне года	3 000,00	Ежемесячно, с 3 по 36 мес.
Юрист, референт	1	Работа с юридическими документами, оформление договоров, секретарское дело	Высшее юридическое образование, опыт работы не менее 2 лет, Привлекательность, Общительность, Машинопись, Английский язык	3 500,00	Ежемесячно, с 3 по 36 мес.
Главный инженер	1	Организация всего цикла производства, работа с поставщиками и др.	Высшее образование, опыт работы, мужчина, энергичность	3 500,00	Ежемесячно, с 2 по 36 мес.
Производство
Энергетик	1	Обеспечение процесса производства энергией, Отопление и освещение базы	Специальное образование, опыт работы	3 500,00	Ежемесячно, с 3 по 36 мес.
Технолог	1	Контроль за технологией производства, за качеством, обучение сотрудников, усовершенствование технологии и др.	Высшее или специальное образование, опыт работы	3 500,00	Ежемесячно, с 3 по 36 мес.
Главный механик	1	Контроль за бесперебойной работой оборудования, организация плановых ремонтов, настройка оборудования, обучение сотрудников	Высшее или специальное образование, опыт работы	3 000,00	Ежемесячно, весь проект
Завскладом	4	Ведение суммового и количественного учета товаров на складе, прием-отпуск товаров, оптимальная организация хранения	Честность, трудолюбие, расторопность, ответственность, аккуратность, мужчина или женщина	3 000,00	Ежемесячно, весь период пр-ва
Мастер производства	2	Непосредственная работа с рабочими, руководство ими	Специальное образование, трудолюбие, коммуникабельность, ответственность, опыт работы	3 500,00	Ежемесячно, весь период пр-ва
Котельщик	4	Непосредственное обеспечение производства энергией (газ)	Мужчина, ответственность, трудолюбие	2 500,00	Ежемесячно, весь период пр-ва
Итого	19	-	-	-	-

6. Проект имеет поддержку администрации п. Боровое, так как он создает новые рабочие места (около 70) и является источником пополнения местного бюджета (таблица 10) в размере от 860 000 до 1 700 000 рублей в год в зависимости от периода проекта.

6. Финансовый план

1. Для реализации проекта необходимо 11 050 000 рублей, из которых

400 000 рублей являются собственными средствами, а 10 650 000 рублей - заемными.

Так как коммерческие банки отказывают в кредитовании данного проекта, то ООО "СтройЭкспоСервис" рассчитывает получить государственную поддержку (проект имеет высокую бюджетную эффективность (таблица 10).

2. Выручка, прибыль, платежи в бюджет отражены в таблице 8.

Проанализировав таблицу, нетрудно сделать вывод о прибыльности проекта, прибыль является отрицательной только в первом квартале.

3. Прект также является эффективным и по плану денежных поступлений и выплат (таблица 9). Во всех периодах сальдо общего потока является положительным.

4. Срок окупаемости проекта, рассчитанный по показателям чистой прибыли, амортизации и объема инвестиций, составлет 8 месяцев.

5. Точка безубыточности в первом году проекта - 1281 к.м., во втором - 1203, в третьем - 1097. Как видим она намного меньше проектной мощности цеха. Это говорит о высокой финансовой устойчивости данного производства.

6. В течение срока реализации проекта будет получен чистый дисконтированный бюджетный доход в размере 40 554 627 рублей (ставка рефинансирования 25%, инфляция 20%).

Чистый дисконтированный доход за три года проета составит 69 920 671 рублей (ставка дисконтирования 25%), с учетом поправки на риск - 57 286 097 рублей.
Внутренняя норма доходности - 82%, с учетом поправки на риск - 78%.

9. Индекс доходности - 1,73, с учетом поправки на риск - 1,69.

Как видим проект по всем показателям является эффективным, приносит бюджетный эффект и создает новые рабочие места, способствует увеличению экспорта товаров из России.

Таблица 1

Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной документации

Руб.

(в среднегодовых ценах года проведения конкурса)

Наименование показателей	Всего по проектно-сметной документации	Выполнено		Подлежит выполнению до конца строительства
		на начало текущего года	на момент подачи заявки на конкурс
Капитальные вложения по утвержденному проекту, всего	8 838 500	0	0	8 838 500
в том числе:
строительно-монтажные работы	0	0	0	0
оборудование	8 738 500	0	0	8 738 500
прочие затраты	100 000	0	0	100 000

Таблица 2

Инвестиции (в период эксплуатации и строительства)

Руб.

Показатели	1 год					2 год					3 год Всего
	Всего	по кварталам				Всего	по кварталам
		1 кв	2 кв	3 кв	4 кв		1 кв	2 кв	3 кв	4 кв
1	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1. Капитальные вложения по утвержденному проекту, подлежащие выполнению	8 696 000	8 696 000	0	0	0	142 500	142 500	0	0	0	0
2. Капитальные вложения в объекты сбыта	120 980	23 370	32 537	32 537	32 537	130 147	32 537	32 537	32 537	32 537	130 147
3. Приобретение оборотных средств	2 233 020	556 510	560 000	556 510	560 000	2 233 020	556 510	560 000	556 510	560 000	2 233 020
4. Другие инвестиции в период освоения и эксплуатации производственных мощностей	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5. Итого объем инвестиций	11 050 000	9 275 880	592 537	589 047	592 537	2 505 667	731 547	592 537	589 047	592 537	2 363 167

Таблица 3

Источники средств (на начало реализации проекта)

Руб.

№ пп	Наименование источников	Средства на начало реализации проекта
1	2	3
	Собственные средства
1	Взнос в УК в денежной форме	400 000
2	Нераспределенная прибыль (фонд накопления)	0
3	Неиспользованная амортизация основных средств	0
4	Амортизация нематериальных активов	0
5	Результат продажи основных средств	0
6	Собственные средства, всего	400 000
	Заемные и привлеченные средства
7	Кредиты банков	0
8	Заемные средства других организаций	0
9	Долевое участие в строительстве	0
10	Прочие	0
11	Заемные и привлеченные средства, всего	0
12	Предполагаемая государственная поддержка проекта	10 650 000
13	Итого	11 050 000

Таблица 4

Производство и реализация продукции

Показатели	Единица измерения	1 год					2 год					3 год
		Всего	По кварталам				Всего	По кварталам				Всего
		Всего	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв	Всего	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв	Всего
1. Пиломатериал высушенный и отпакетирован-ный	К.м.
Объем производства:
В нат. Выражении		14976	500	4992	4992	4992	16224	4992	3744	3744	3744	14976
В стоимостном выражении		14 646 980	594 746	5 096 061	3 709 934	5 108 988	16 338 483	4 904 591	3 820 038	3 780 429	3 834 414	14 807 277
Объем реализации в нат. Выражении, всего		14976	0	4992	4992	4992	16224	4992	3744	3744	3744	14976
В том числе: На внутреннем рынке		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
На внешнем рынке		14976	0	4992	4992	4992	16224	4992	3744	3744	3744	14976
Цена реализации за единицу :
В том числе: На внутреннем рынке		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
На внешнем рынке (в иностранной валюте)		120$	120$	120$	120$	120$	120$	120$	120$	120$	120$	120$
Выручка от реализации продукции
В том числе: На внутреннем рынке		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
На внешнем рынке (в иностранной валюте)		1797120$	0$	599040$	599040$	599040$	1946880$	599040$	449280$	449280$	449280$	1797120$
Общая выручка от реализации (рубли):		50319360	0	16773120	16773120	16773120	54512640	16773120	12 579 840	12 579 840	12 579 840	50319360
НДС		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Акцизы		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Пошлины		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2. Пиломатериал 5 категории	К. м.
Объем производства:
В нат. Выражении		3744	150	1248	1248	1248	4992	1248	1248	1248	1248	4992
В стоимостном выражении		6 503 306	266 034	2 074 815	2 050 098	2 078 047	8 257 348	2 053 720	2 074 146	2 050 543	2 078 938	8 009 608
Объем реализации в нат. Выражении, всего		3744	0	1248	1248	1248	4992	1248	1248	1248	1248	4992
В том числе: На внутреннем рынке		3744	0	1248	1248	1248	4992	1248	1248	1248	1248	4992
На внешнем рынке		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Цена реализации за единицу :
В том числе: На внутреннем рынке		1120	0	1120	1120	1120	1120	1120	1120	1120	1120	1120
На внешнем рынке (в иностранной валюте)		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Выручка от реализации продукции
В том числе: На внутреннем рынке		4193280	0	1 397 760	1 397 760	1 397 760	5591040	1 397 760	1 397 760	1 397 760	1 397 760	5591040
На внешнем рынке (в иностранной валюте)		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Общая выручка от реализации (рубли):		4193280	0	1 397 760	1 397 760	1 397 760	5591040	1 397 760	1 397 760	1 397 760	1 397 760	5591040
НДС		838656	0	279 552	279 552	279 552	1118208	279 552	279 552	279 552	279 552	1118208
Акцизы		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Пошлины		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3. Погонаж	К. М.
Объем производства:
В нат. Выражении		0	0	0	0	0	3744	400	1248	1248	1248	4992
В стоимостном выражении		0	0	0	0	0	7 568 588	1 771 688	2 023 118	1 999 741	1 773 662	7 791 657
Объем реализации в нат. Выражении, всего		0	0	0	0	0	3744	0	1248	1248	1248	4992
В том числе: На внутреннем рынке		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
На внешнем рынке		0	0	0	0	0	3744	0	1248	1248	1248	4992
Цена реализации за единицу :
В том числе: На внутреннем рынке
На внешнем рынке (в иностранной валюте)		-	-	-	-	-	250$	250$	250$	250$	250$	250$
Выручка от реализации продукции
В том числе: На внутреннем рынке		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
На внешнем рынке (в иностранной валюте)		0	0	0	0	0	936000	0	312 000	312 000	312 000	1248000
Общая выручка от реализации (рубли):		0	0	0	0	0	26208000	0	8 736 000	8 736 000	8 736 000	34944000
НДС		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Акцизы		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Пошлины		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4. Общая выручка от реализации продукции, итого (рубли)		54512640	0	18170880	18170880	18170880	86311680	18170880	22713600	22713600	22713600	90854400
НДС		838656	0	279552	279552	279552	1118208	279552	279552	279552	279552	1118208
Акцизы		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Пошлины		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Информация о работе Бизнес-план предприятия