Финансирование и инвестирование деятельности предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Марта 2011 в 20:31, курсовая работа

Описание работы

В курсовом проекте будет проведен анализ финансовой деятельности ОАО «РЖД» за период с 2007 по 2009г., на основе которого будут сделаны выводы об экономическом состоянии предприятия, о возможных вложениях денежных средств и источниках финансирования этих вложений.

Скачать архив (200.38 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

Курсовая Титульный2.doc

— 801.50 Кб (Скачать файл)
 

 

Продолжение таблицы А.1                                              Продолжение приложения А

ПАССИВ Код строки 2007 2008 2009
1 2 4 5 6
3 КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ        
Уставный  капитал 410 1541697819 1583197819 1594516219
Собственные акции выкупленные у акционеров 415 0 0 0
Добавочный  капитал 420 1204894692 1197487754 1190097693
Резервный капитал 430 2539196 6763962 7433979
в том числе резервы созданные  в соответсвии с законодательством 431 0 0 0
резервы образованные в соответствии с учредительными документами 432 2539196 6763962 7433979
Нераспределенная  прибыль 470 136410172 152878997 179844072
ИТОГО по разделу 3 490 2885541879 2940328532 2971891963
4 ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА        
Займы и кредиты 510 41382110 132750267 297092748
Отложенные  налоговые обязательства 515 38111281 52903243 57935781
Прочие  долгосрочные обяательства 520 0 0 0
Реструктурируемая задолженность перед бюджетом по налогам и сборам 521 50143 31908 36844
Реструктурируемая задолженность по внебюджетным фондам 522 0 0 0
ИТОГО по разделу 4 590 79543534 185685418 355053691
5 КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА        
Займы и кредиты 610 37603784 164822438 30350023
Кредиторская  задолженность  620 163219572 209471257 308342157
в том числе поставщики и подрядчики 621 65327532 100861479 63420192
Задолженность перед участниками учредителями по выплате доходов 630 0 0 0
Доходы будущих периодов 640 5248928 4866252 5657872
Резервы предстоящих расходов 650 0 0 0
Прочие  краткосрочные обязательства 660 0 0 4000081
ИТОГО по разделу 5 690 206072284 379159947 348350133
БАЛАНС 700 3171157697 3505173897 3675295787
 

 

 ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Таблица Б.1 – Бухгалтерский баланс за 2007-2009 гг. очищенный от инфляции

АКТИВ Код строки 2007 2008 2009
1 2 3 4 5
1 ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ        
Нематериальные  активы 110 2152116 3211953 3729851
Расходы на научно-пользовательские, опытно-конструкторские  и технологические работы 115 283511 331981 242346
Основные  средства 120 3174134812 2921390207 2772803931
Незавершенное строительство 130 272004705 310942705 266215334
Доходные  вложения в материальные ценности 135 3358332 5839241 8927816
Долгосрочные  финансовые вложения 140 200614396 225793823 360735596
Отложенные  налоговые активы 145 17005150 20432754 19128750
Прочие  внеоборотные активы 150 43340265 39373426 38468817
ИТОГО по разделу 1 190 3712893287 3527316090 3470252441
2 ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ        
Запасы 210 83327635 87903800 78292227
в том числе: сырье, материалы и  другие аналогичные ценности 211 69747253 72236107 64041675
животные  на выращивании и откорме 212 18985 5279 5411
затраты в незвершенном производстве (издержках  обращения) 213 1602076 3018933 318093
готовая продукция и товары для перепродажи 214 708238 493308 340504
товары  отгруженные 215 985 0 0
расходы будущих периодов 216 11242618 12150173 13586544
прочие  запасы и затраты 217 7480 0 0
НДС по приобретенным ценностям 220 13128945 11257717 8137593
Дебиторская задолженность (платежи более 12 месяцев  после отчетной даты) 230 20306956 21884237 24084999
в том числе: покупатели и заказчики 231 875288 588762 133894
Дебиторская задолженность (платежи менее 12 месяцев  после отчетной даты) 240 44277502 78285714 56311021
в том числе: покупатели и заказчики 241 6457924 11636881 9897416
Краткосрочные финансовые вложения 250 2543018 39163909 20191884
Денежные  средства 260 3515326 25094458 6360822
Прочие  оборотные активы 270 10275984 7586014 11664800
ИТОГО по разделу 2 290 177375365 271175849 205043346
БАЛАНС 300 3890268653 3798491939 3675295787
 

 

Продолжение таблицы  Б.1                                               Продолжение приложения Б

ПАССИВ Код строки 2007 2008 2009
1 2 3 4 5
3 КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ        
Уставный  капитал 410 1900457068 1722519227 1594516219
Собственные акции выкупленные у акционеров 415 0 0 0
Добавочный  капитал 420 1485278506 1302866676 1190097693
Резервный капитал 430 3130077 7359191 7433979
в том числе резервы созданные в соответсвии с законодательством 431 0 0 0
резервы образованные в соответствии с учредительными документами 432 3130077 7359191 7433979
Нераспределенная  прибыль 470 197277084 184561163 179844072
ИТОГО по разделу 3 490 3586142736 3217306257 2971891963
4 ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА        
Займы и кредиты 510 51011893 144432290 297092748
Отложенные  налоговые обязательства 515 46979929 57558728 57935781
Прочие  долгосрочные обяательства 520 0 0 0
Реструктурируемая задолженность перед бюджетом по налогам и сборам 521 61811 34716 36844
Реструктурируемая задолженность по внебюджетным фондам 522 0 0 0
ИТОГО по разделу 4 590 98053633 202025735 355053691
5 КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА        
Займы и кредиты 610 37603784 164822438 30350023
Кредиторская  задолженность 620 163219572 209471257 308342157
в том числе поставщики и подрядчики 621 65327532 100861479 63420192
Задолженность перед участниками учредителями по выплате доходов 630 0 0 0
Доходы  будущих периодов 640 5248928 4866252 5657872
Резервы предстоящих расходов 650 0 0 0
Прочие  краткосрочные обязательства 660 0 0 4000081
ИТОГО по разделу 5 690 206072284 379159947 348350133
БАЛАНС 700 3890268653 3798491939 3675295787
 

 

 ПРИЛОЖЕНИЕ В

Таблица В.1 –  Горизонтальный анализ баланса 

АКТИВ 2007

(тыс.  руб.)

 2008

(тыс.  руб.)

 2009

(тыс.  руб.)

 Изменение

(тыс.  руб.)

 Темп роста
1 2 3 4 5 6
1 ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ          
Нематериальные  активы 2152116 3211953 3729851 1577735 1,316
Расходы на научно-пользовательские, опытно-конструкторские  и технологические работы 283511 331981 242346 -41165 0,925
Основные  средства 3174134812 2921390207 2772803931 -401330881 0,935
Незавершенное строительство 272004705 310942705 266215334 -5789371 0,989
Доходные  вложения в материальные ценности 3358332 5839241 8927816 5569484 1,630
Долгосрочные  финансовые вложения 200614396 225793823 360735596 160121200 1,341
Отложенные  налоговые активы 17005150 20432754 19128750 2123600 1,061
Прочие  внеоборотные активы 43340265 39373426 38468817 -4871448 0,942
ИТОГО по разделу 1 3712893287 3527316090 3470252441 -242640846 0,967
2 ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ          
Запасы  83327635 87903800 78292227 -5035408 0,969
в том числе: сырье, материалы и  другие аналогичные ценности 69747253 72236107 64041675 -5705578 0,958
животные  на выращивании и откорме 18985 5279 5411 -13574 0,534
затраты в незвершенном производстве (издержках  обращения) 1602076 3018933 318093 -1283983 0,446
готовая продукция и товары для перепродажи 708238 493308 340504 -367734 0,693
товары  отгруженные 985 0 0 -985 0,000
расходы будущих периодов 11242618 12150173 13586544 2343926 1,099
прочие  запасы и затраты 7480 0 0 -7480 0,000
НДС по приобретенным ценностям 13128945 11257717 8137593 -4991352 0,787
Дебиторская задолженность (платежи более 12 месяцев  после отчетной даты) 20306956 21884237 24084999 3778043 1,089
в том числе: покупатели и заказчики 875288 588762 133894 -741394 0,391
Дебиторская задолженность (платежи менее 12 месяцев  после отчетной даты) 44277502 78285714 56311021 12033519 1,128
в том числе: покупатели и заказчики 6457924 11636881 9897416 3439492 1,238
Краткосрочные финансовые вложения 2543018 39163909 20191884 17648866 2,818
Денежные  средства 3515326 25094458 6360822 2845496 1,345
Прочие  оборотные активы 10275984 7586014 11664800 1388816 1,065
ИТОГО по разделу 2 177375365 271175849 205043346 27667981 1,075
БАЛАНС 3890268653 3798491939 3675295787 -214972866 0,972

Продолжение таблицы  В.1              Продолжение приложения В

ПАССИВ 2007

(тыс.  руб.)

 2008

(тыс.  руб.)

 2009

(тыс.  руб.)

 Изменение

(тыс.  руб.)

 Темп  роста
1 2 3 4 5 6
3 КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ          
Уставный  капитал 1900457068 1722519227 1594516219 -305940849 0,916
Собственные акции выкупленные у акционеров 0 0 0 0  
Добавочный  капитал 1485278506 1302866676 1190097693 -295180813 0,895
Резервный капитал 3130077 7359191 7433979 4303902 1,541
в том числе резервы созданные  в соответсвии с законодательством 0 0 0 0  
резервы образованные в соответствии с учредительными документами 3130077 7359191 7433979 4303902 1,541
Нераспределенная  прибыль 197277084 184561163 179844072 -17433012 0,955
ИТОГО по разделу 3 3586142736 3217306257 2971891963 -614250773 0,910
4 ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА          
Займы и кредиты 51011893 144432290 297092748 246080855 2,413
Отложенные  налоговые обязательства 46979929 57558728 57935781 10955852 1,110
Прочие  долгосрочные обяательства 0 0 0 0  
Реструктурируемая задолженность перед бюджетом по налогам и сборам 61811 34716 36844 -24967 0,772
Реструктурируемая задолженность по внебюджетным фондам 0 0 0 0  
ИТОГО по разделу 4 98053633 202025735 355053691 257000058 1,903
5 КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА          
Займы и кредиты 37603784 164822438 30350023 -7253761 0,898
Кредиторская  задолженность  163219572 209471257 308342157 145122585 1,374
в том числе поставщики и подрядчики 65327532 100861479 63420192 -1907340 0,985
Задолженность перед участниками учредителями по выплате доходов 0 0 0 0  
Доходы  будущих периодов 5248928 4866252 5657872 408944 1,038
Резервы предстоящих расходов 0 0 0 0  
Прочие  краткосрочные обязательства 0 0 4000081 4000081  
ИТОГО по разделу 5 206072284 379159947 348350133 142277849 1,300
БАЛАНС 3890268653 3798491939 3675295787 -214972866 0,972

Информация о работе Финансирование и инвестирование деятельности предприятия