Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Марта 2011 в 20:31, курсовая работа
В курсовом проекте будет проведен анализ финансовой деятельности ОАО «РЖД» за период с 2007 по 2009г., на основе которого будут сделаны выводы об экономическом состоянии предприятия, о возможных вложениях денежных средств и источниках финансирования этих вложений.
Продолжение таблицы Е.1 Продолжение приложения Е
| ПАССИВ | Код строки | 2010 |
| 1 | 2 | 3 |
| 3 КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | ||
| Уставный капитал | 410 | 1594516219 |
| Собственные акции выкупленные у акционеров | 415 | 0 |
| Добавочный капитал | 420 | 1190097693 |
| Резервный капитал | 430 | 7433979 |
| в
том числе резервы созданные
в соответсвии с |
431 | 0 |
| резервы образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | 7433979 |
| Нераспределенная прибыль | 470 | 180023916,1 |
| ИТОГО по разделу 3 | 490 | 2972071807 |
| 4 ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
| Займы и кредиты | 510 | 319092748 |
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | 57935781 |
| Прочие долгосрочные обяательства | 520 | 0 |
| Реструктурируемая задолженность перед бюджетом по налогам и сборам | 521 | 36844 |
| Реструктурируемая задолженность по внебюджетным фондам | 522 | 0 |
| ИТОГО по разделу 4 | 590 | 377065373 |
| 5 КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
| Займы и кредиты | 610 | 40350023 |
| Кредиторская задолженность | 620 | 308342157 |
| в том числе поставщики и подрядчики | 621 | 63420192 |
| Задолженность перед участниками учредителями по выплате доходов | 630 | 0 |
| Доходы будущих периодов | 640 | 5657872 |
| Резервы предстоящих расходов | 650 | 0 |
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | 4000081 |
| ИТОГО по разделу 5 | 690 | 358350133 |
| БАЛАНС | 700 | 3707487313 |
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж
Таблица Ж.1 – Прогнозный коэффициентный анализ
| № | Коэффициент | 2009 | 2010 | Темп роста |
| 1 | Сумма хоз-х средств, находящихся в распоряжении предприятия, тыс. руб. | 3675295787 | 3707487313 | 100,88 |
| 2 | Величина собственных оборотных средств ( функционирующий капитал), тыс. руб | -167391786 | -173441110 | 103,61 |
| 3 | Коэффициент текущей ликвидности | 0,519 | 0,516 | 99,42 |
| 4 | Коэффициент быстрой ликвидности | 0,271 | 0,271 | 100,00 |
| 5 | Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,031 | 0,040 | 129,03 |
| 6 | Доля оборотных средств в активах | 0,049 | 0,050 | 102,04 |
| 7 | Доля запасов в оборотных активах | 0,478 | 0,474 | 99,16 |
| 8 | Коэффициент концентрации собственного капитала | 0,809 | 0,802 | 99,13 |
| 9 | Коэффициент финансовой зависимости | 1,237 | 1,247 | 100,81 |
| 10 | Коэффициент концентрации заемного капитала | 0,191 | 0,198 | 103,66 |
| 11 | Коэффициент соотношения заемных и собственных средств | 0,237 | 0,247 | 104,22 |
| 12 | Выручка от реализации, тыс. руб. | 1050157925 | 1060659504 | 101,00 |
| 13 | Чистая прибыль, тыс. руб | 14447393 | 14461840 | 100,10 |
| 14 | Оборачиваемость средств в дебиторах, дней | 23,070 | 23,167 | 100,42 |
| 15 | Оборачиваемость запасов, дней | 66,823 | 67,257 | 100,65 |
| 16 | Продолжительность операционного цикла, дней | 89,893 | 90,423 | 100,59 |
| 17 | Оборачиваемость собственного капитала, оборотов | 0,353 | 0,353 | 100,00 |
| 18 | Оборачиваемость совокупного капитала, оборотов | 0,286 | 0,283 | 98,95 |
| 19 | Оборачиваемость кредиторской задолженности, дней | 33,762 | 37,363 | 110,67 |
| 20 | Рентабельность продаж (источник Ковалев В. В. – продукции) | 0,048 | 0,057 | 118,75 |
| 21 | Рентабельность продукции | 0,050 | 0,060 | 120,00 |
| 22 | Рентабельность собственного капитала | 0,005 | 0,005 | 100,00 |
| 23 | Рентабельность совокупного капитала | 0,004 | 0,004 | 100,00 |
Информация о работе Финансирование и инвестирование деятельности предприятия