Совершенствование деятельности ипотечного кредитования для развития бизнеса на примере АО «АТФ Банка»

При работе по таким схемам, после предоставления заемщиком в банк необходимых документов, претендующее на кредит предприятие оценивает специальный кредитный эксперт. Во время визита этого специалиста заемщику будет необходимо раскрыть интересующие кредитного эксперта финансовые данные о хозяйственной деятельности предприятия, а также сообщить о других «нюансах» своего бизнеса. То есть, не исключено что предпринимателю придется поделиться с банком информацией, которая до недавнего момента никому не разглашалась под предлогом «коммерческой тайны».

Наиболее часто, по наблюдениям финансистов, кредитование малого бизнеса используется сегодня предпринимателями для пополнения оборотных средств, покупки оборудования, недвижимости или приобретения автомобилей. Залогом в таких случаях обычно служит личная собственность заемщика, либо приобретаемые им имущественные активы. При выдаче кредита на срок до трех лет банками практикуются узкоспециализированные программы, рассчитанные на заемщиков определенной сферы деятельности. Такие кредитные продукты формируются специально, например – для ювелиров, аграриев, либо предпринимателей, ведущих бизнес в сфере транспорта, или розничной торговли. Конкуренция среди банков рынке бизнес-кредитования постоянно растет, однако, по мнению экспертов, уменьшение стоимости таких кредитов в ближайшее время вряд ли произойдет, причем – невзирая на предпринимаемые государством попытки удешевить кредиты для малого бизнеса за счет применения специальных программ.

Проблемы кредитования нового бизнеса.

Одним из наиболее неоднозначных вопросов кредитования малого бизнеса является проблема создания нового бизнеса или развитие start up проектов. Именно новый бизнес чаще всего нуждается в финансовой подпитке, поскольку сразу же на начальном этапе создания предприятия необходимы средства на аренду помещений, покупки оборудования, зарплату работникам и т.д. А в отличие от уже налаженного бизнеса, только вновь создаваемое предприятие не начинает сразу же на следующий день приносит значительный доход. Даже у развитого бизнеса часто возникают проблемы с предоставлением залогового обеспечения, правильной бухгалтерской и финансовой отчетностью и т. д. Поэтому одним из первых условий кредитования малого бизнеса является регистрация предприятия и ведение его бизнеса не менее 6 месяцев с момента регистрации. Банки полагают, что кредитование малого бизнеса на стадии его создания сопряжено со значительными рисками и, как правило, не кредитуют «стартовый» бизнес.

Есть варианты, когда банки выдают кредиты на создание нового бизнеса, но уже при наличии существующего и развитого малого бизнеса. Т. е. новый бизнес в этом случае будет являться просто одним из направлений уже существующего бизнеса. Предприниматель вероятнее всего сможет предоставить залоговое обеспечение в виде оборудования, транспорта или товара. В таком случае банк сможет произвести анализ бизнеса и оценку платежеспособности своего клиента. Даже если вновь создаваемый проект не получит своего развития, ранее созданный бизнес поможет ему рассчитываться по кредиту.

Собинбанк с 2008 года предложил своим клиентам новую услугу – кредит на открытие франшизного бизнеса. Однако и здесь у начинающего предпринимателя могут возникнуть трудности в виде отсутствия залогового обеспечения или поручителей.

Таким образом, молодому предпринимателю чаще всего приходится самостоятельно искать инвесторов, спонсоров для открытия своего дела. Как вариант, можно взять кредит на потребительские нужды, если позволит высокая официальная зарплата. Можно также продать собственное жилье, автомобиль и на эти деньги попробовать начать свой бизнес. Однако все эти варианты довольно сомнительны и более рискованны, по сравнению с кредитованием малого бизнеса.

Итак, выделим основные проблемы кредитования нового бизнеса:

• создаваемый бизнес – зона повышенных кредитных рисков для банка;
• отсутствие стабильного дохода, т.е. невозможность произвести анализ и оценку бизнеса, оценить платежеспособность заемщика;
• отсутствие залогового обеспечения и поручителей;
• процентные ставки под start up проекты будут выше на 1-2 %;
• недостаточно развития методология оценки банковских рисков;
• отсутствие четких банковских механизмов анализа бизнес проектов.

Как вы видите причины, препятствующие развитию startup-проектов, довольно существенно отражают проблемы кредитования малого бизнеса в целом. Прослеживается недостаточное развитие механизмов и единых стандартов оценки эффективности бизнеса со стороны банков. Однако необходимо отметить, что startup-проекты – огромная незанятая ниша на рынке банковских услуг. И следующим направлением деятельности банков станет именно кредитование вновь создаваемого бизнеса [20].

В настоящее время во многих городах созданы различные Фонды содействия кредитованию малого бизнеса, в т. ч. и государственные. Именно они могли бы взять на себя роль катализатора развития startup-проектов, выступая в качестве поручителей перспективных начинающих предпринимателей. При государственной поддержке данные фонды могли бы выступить гарантом при кредитовании вновь создаваемого бизнеса. Это помогло бы ускорить развитие механизмов поддержки кредитования молодых компаний и стало бы существенным толчком развития малого бизнеса.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.Экономический анализ деятельности и ипотечной кредитной системы для  бизнеса на примере АО «АТФ Банка»

 

2.1 Анализ финансового состояния АО «АТФ Банка» за 2008-2009 года

 

Кредитная  система  как  совокупность  кредитно-финансовых  институтов аккумулирует свободные денежные  капиталы,  доходы  и  сбережения  различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству  и  частным лицам.

Кредитная   система   регулирует   денежное   обращение   в стране. Предоставляет различные услуги юридическим  и  физическим  лицам,  при  этом возникают кредитные экономические отношения.

Современные банки оказывают широкий сектор услуг клиентам, применяют новейшую технику банковских операций, обеспечивают высокий уровень обслуживания. Главная экономическая  функция банков – кредитование, осуществляемое для финансирования потребительских и инвестиционных целей предприятий, организаций, предпринимательских фирм,  физических лиц и государственных органов. От того, насколько хорошо банки реализуют свои кредитные функции, во многом зависит экономическое положение обслуживаемых ими клиентов, поскольку банковские кредиты способствуют появлению новых предприятий, увеличению количества рабочих мест и обеспечивают их экономическую жизнеспособность.

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита считается банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются предприятия, организации, население, государство и сами банки.

Кредитование малого бизнеса наиболее приоритетное направление деятельности банков. Так или иначе, суммы кредитов, взятые для малого бизнеса, на порядок выше остальных целевых кредитов, будь то кредит на авто или ипотечное кредитование. Именно поэтому банки предъявляют к своим клиентам жесткие требования: наличие динамично развивающегося бизнеса и собственного капитала. Еще одной особенностью кредитования малого бизнеса является более сложная процедура получения кредита для бизнеса, поскольку банки всегда стремятся минимизировать свои риски при работе с предприятиями. Банки запрашивают объемные пакеты документов, перечень которых может быть индивидуальный у каждого банка. Но, как правило, в него входят: анкета-заявление на предоставление кредита для бизнеса, предоставление финансовой и налоговой отчетности, списки дебиторов и кредиторов, копии договоров с покупателями и подрядчиками и т.д.

Кредитование малого бизнеса представляет для государства значительный интерес, поскольку развитый малый бизнес является обязательным условием развития реального сектора экономики. Малый бизнес выполняет ряд социально-экономических задач: обеспечение занятости население, развитие конкуренции, увеличения налоговых поступлений в госбюджет и т.д. Таким образом, государство обязано принимать всевозможные меры, чтобы кредитование малого бизнеса стало доступным широкому кругу предпринимателей.

Для того, чтобы рассмотреть экономический анализ деятельности и ипотечной кредитной системы для  бизнеса по АТФ Банку проанализируем финансовое состояние самого банка.

Таблица 2.1.

Показатели финансово-экономической деятельности АТФ Банка (тыс. тг.)

 

Наименование показателей	2008 год	2009 год	Изменения 2009-2008
Уставный капитал	4 173 000	4 173 000	-
Собственные средства (капитал)	10 518 708	18 758 239	8 239 531
Чистая прибыль / (непокрытый убыток)	2 379 378	1 849 303	- 530 075
Рентабельность активов (%)	4,8	2,25	- 2,55
Рентабельность собственных средств (капитала) (%)	22,6	9,86	-12,74
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.)	39 366 692	62 773 375	23 406 683

 

Методика расчета рентабельности:

- показатель рентабельности капитала определяется как процентное соотношение чистой прибыли, полученной за отчетный период к величине капитала на отчетную дату;

- рентабельность активов определяется  как соотношение чистой прибыли, полученной за отчетный период  к величине активов (взятых по  очищенному балансу) на отчетную дату.

Анализ платежеспособности и финансового положения кредитной организации – эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года.

Уставный капитал эмитента на 01.10.2009 г. составил 4 173 млн. тг.

Собственные средства Банка по сравнению с аналогичным периодом 2008 г. увеличились на 8 239 531 тыс. тг. и составили на 01.10.2009 г. 18 758 239 тыс. тг.

Возросшие объемы операций привели к росту привлеченных Эмитентом средств, которые составили на 01.10.2009 г. 62 773 375 тыс. тг., что в 1,6 раза больше в сравнении с данным показателем на 01.10.2008 г.

Чистая прибыль за период с 01.10.2008 г. по 01.10.2009 г. снизилась на 530 075 тыс. тг. Данный факт обусловлен увеличением процентных выплат по привлеченному финансированию, а также увеличением доли административных расходов вследствие продолжающейся экспансии Банка в предыдущие периоды.

В отчетном периоде рентабельность собственных средств (капитала) снизилась до 9,86% против 22,6% в 3 квартале 2009 г. в связи с увеличением собственных средств, а также описанных выше тенденций снижение прибыли Банка [31,32].

Кроме того, на эти показатели повлиял глобальный финансовый кризис банковской системы. Анализ кредиторской задолженности проведем по следующим таблицам:

Таблица 2.2

Структура кредиторской задолженности Банка с указанием срока исполнения обязательств за третий квартал текущего финансового года

(тыс.тг.)

Вид кредиторской задолженности	01.10.2009
	Срок наступления платежа
	До 30 дней	Свыше 30 дней
Расчеты с валютными и фондовыми биржами	0	0
в том числе просроченная	0	0
Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты	0	0
в том числе просроченная	0	0
Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям	0	0
в том числе просроченная	0	0
Операции по продаже и оплате лотерей	0	0
в том числе просроченная.	0	0
Платежи по приобретению и реализации памятных монет	0	0
в том числе просроченная	0	0
Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения	924	0
в том числе просроченная	0	0
Расчеты с организациями по наличным деньгам	0	0
в том числе просроченная	0	0
Расчеты с бюджетом по налогам	15 351	19