Совершенствование деятельности ипотечного кредитования для развития бизнеса на примере АО «АТФ Банка»

Каждому этапу историко-экономического развития экономики соответствует свой тип организации кредитного  дела,  своя  структура  кредитной  системы, отвечающие соответствующим потребностям  в  кредитно-денежном  обслуживании. Например, планово-централизованной экономике  СССР  соответствовала  жесткая централизованная  структура  кредиткой  системы  во  главе   Госбанка,   для рыночной экономики нужна другая широкая сеть демонополизированной  структуры из банковских и небанковских учреждений.

Совместная кредитная система имеют  сложную,  многозвенную  структуру. Если за основу  классификации  принять  характер  услуг,  которые  кредитные учреждения предоставляют своим клиентам, то  можно  выделить  три  важнейших элемента современной  кредитной  системы:  Центральный (эмиссионный) банк; коммерческие банки; 

специализированные  кредитные  учреждения  (страховые, сберегательные, ипотечные, трастовые и т.д.)

В соответствии с функциональной специализацией, объемом и  количеством предоставляемых  хозяйственным  звеньям   кредитно-финансовых   услуг   ядро кредитной  системы  составляет  банковская  система,   а   единым   органом, координирующим  деятельность  кредитных  институтов,  является   Национальный банк.

Национальный  банк  —  главный  государственный  банк  первого  уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт любой страны  независимо  от того, называется ли он государственным, народным  или  национальным  банком. Национальный банк — это "банк банков". Он не ведет операций с юридическими  и физическими лицами. Его клиентура — коммерческие банки  и  другие  кредитные учреждения, а также правительственные организации, которым он  предоставляет разнообразные услуги.

Прямое и непосредственное воздействие и регулирование,  контрольные  и надзорные  функции  Национальный  банк  выполняет  только  по   отношению   к банковским учреждениям. На остальные звенья  кредитной  системы  Национальный банк  может  в  основном оказывать  только  опосредствованное  воздействие, проявляющееся  во  взаимосвязи  кредитных  и  денежных  операций,  различных секторов рынка, кредитно-финансовых услуг.

Коммерческие банки являются   многофункциональными   учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка  ссудного  капитала.  Они  выполняют большинство   финансовых   операций   и   услуг,   известных   в    практике предпринимательства.   Коммерческие   банки    традиционно    играют    роль стержневого, базового звена кредитной системы любой страны. Они  по-прежнему остаются центром финансовой системы,  сосредоточивая  вклады  правительства, деловых кругов и миллионов  частных  лиц.  Через  ссудные  и  инвестиционные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного  рода заемщикам [31,32, 33].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Оценка результатов анализа финансового положения 

кредитного положения коммерческого банка

 

Благоприятные в целом макроэкономические условия последних пяти лет создали основу для высоких темпов роста банковской системы, усилился интерес инвесторов к отечественному банковскому сектору.

Наиболее важными тенденциями в казахстанском банковском секторе являются следующие:

1. Укрупнение банковского сектора.

В условиях замедления экономики страны и сохраняющейся напряженности на рынках капитала данная тенденция является преобладающей. Укрупнение банковского сектора Казахстана идет по 3 основным направлениям:

- поглощение крупными банками (в  основном с государственным участием) средних и мелких игроков;

- увеличение собственного капитала;

- отзыв НБ РК лицензий, преимущественно  у мелких банков.

2. Упрочивается положение госбанков.

3. Низкий уровень проникновения банковского сектора в экономику Казахстана.

Проникновение банковского сектора в экономику Казахстана (отношение банковских активов к ВВП) остается незначительным даже по сравнению со странами Восточной Европы и Казахстаном. Еще более впечатляющим является разрыв по сравнению с Западной Европой, в странах которой это отношение превосходит 150%.

Низкий уровень проникновения банковского сектора в экономику позволяет ему сохранять высокий потенциал роста.                                   

Среди негативных тенденций, которые необходимо учитывать при прогнозировании тенденций развития ситуации в банковском секторе, можно выделить следующие.

Хотя казахстанская банковская система и находится на периферии мирового финансового рынка, глобальный кризис ликвидности и переоценка риска оказали существенное влияние на казахстанские банки, снизив темпы их роста, и привел к дефициту ликвидности в Казахстана. До августа 2007 г. приток иностранного капитала был основным источником роста казахстанского банковского сектора. Оскудение этого источника снизило темп роста капитала и банковских активов, включая кредитные портфели. Замедление роста банков тормозит рост экономики.

Переоценка рисков банковского сектора вывела на первое место риск ликвидности, обошедший прежних лидеров - кредитный риск и риск регулирования. Рост волатильности финансового рынка усиливает роль процентного и валютного риска.

Удвоение объема потребительских кредитов на протяжении пяти последних лет ведет к накоплению в банковской системе высокого уровня кредитных рисков, которое, по мнению Банка РК, пока не носит системного характера, но в случае экономического спада может явиться катализатором серьезного банковского кризиса.

Наблюдается ускорение роста просроченной задолженности по кредитам населению. Этот показатель непрерывно рос на протяжении последних лет, в результате чего он увеличился за пять лет в 50 раз (с 1,9 млрд. тг. на начало 2008 года).

Вместе с тем аналитики рынка прогнозируют, что в будущем уровень просроченной задолженности в целом по банковскому сектору стабилизируются и будет иметь тенденцию к дальнейшему снижению вследствие совершенствования систем управления рисками на основе накопленного опыта, статистики, а также повышения уровня финансовой грамотности населения [21].

Эмитент начал осуществлять деятельность в области потребительского кредитования населения, начиная с марта 2002 г.

Банк входит в число кредитных организаций РК, получивших рейтинги более чем одного международного рейтингового агентства.

02.12.2005 года Moody's Interfax Rating Agency присвоило Банку рейтинг по национальной шкале на уровне Аа3.ru. Одновременно Moody's Investors Service подтвердило текущие рейтинги Банка по глобальной шкале: рейтинги по долгосрочным и краткосрочным депозитам в иностранной валюте Ba3 и NP, соответственно, и рейтинг финансовой устойчивости Банка D-. Прогноз всех рейтингов по глобальной шкале оставлен как "Стабильный". 30.10.2007 г. Moody's подтвердило рейтинг Банка на уровне Ba3/NP/D-; прогноз рейтинга – Стабильный.

Пересмотр прогнозов отражает растущую озабоченность рейтингового агентства относительно возможного негативного влияния нынешней турбулентности на внутреннем и внешнем рынках на основополагающие финансовые и коммерческие характеристики многих финансовых организаций в Казахстанский. В октябре 2008 Standard & Poor's тажке снизило рейтинг Казахстана – со «стабильного» на «негативный».

При этом рейтинги Банка остались неизменными.

Подтверждение рейтингов в апреле 2008 года отражает ожидаемую поддержку со стороны собственника банка - PPF Group N.V., для которой Банк является стратегически важным активом в группе PPF, и это оказывает благоприятное влияние на капитализацию, фондирование, риск-менеджмент и IT-технологии банка.

Уровень рейтингов Банк сдерживается низкой, хотя и растущей, рентабельностью банка, короткой историей его деятельности на недостаточно развитом, но быстрорастущем рынке потребительского кредитования Казахстана и слабой диверсификацией ресурсной базы.

Среди позитивных факторов - хорошая капитализация и увеличивающиеся объемы бизнеса, стимулируемого растущей экономикой РК, а также продолжающаяся сильная поддержка со стороны материнской компании PPF Group.

Устойчивый рост основных показателей деятельности Банка и сохранение его рейтинговых оценок является следствием адекватности реализуемой стратегии развития внешним и внутренним факторам.

Рейтинг финансовой устойчивости (Bank Financial Strength Ratings, BFSRs), подтвержденный Moody's, отражает мнение рейтингового агентства относительно внутренней надежности и прочности Банка, за исключением определенных внешних кредитных рисков и сопутствующих им факторов. Следующие характеристики были приняты к рассмотрению при присвоении рейтинга BFSRs: развивающаяся дистрибьюторская сеть, через которую предоставляются потребительские кредиты,  возможность Банка осуществлять перекрестные продажи, учитывая позицию Банка как одного из крупнейших игроков этого сегмента, а также его узнаваемость в Казахстане,  широкий и растущий географический охват, который в будущем позволит предотвратить давление со стороны конкурентов,  преимущество высокого уровня капитализации, позволяющее справиться с возможными колебаниями качества активов,  усиление системы риск-менеджмента,  продолжающая поддержка акционеров. Высокий уровень диверсификации портфеля и незначительное влияние взаимосвязанных сторон также поддерживают рейтинг BFSR.

В результате постоянного совершенствования систем риск-менеджмента Банк сохранил положительную динамику в снижении уровня просроченной задолженности (NPL) с 11,9% в начале 2008 году до 9,3% по состоянию на 30 июня 2008.

Специализированные   кредитные    учреждения    (их    еще    называют парабанковские)  являются  важным  и  объективно  нужным  звеном   кредитной системы в  рыночной  экономике.  Без  этих  учреждений  услуги,  оказываемые кредитной системой в различных звеньях экономики и  населению,  остались  бынеполными.

Парабанковские   учреждения   ориентируются   либо   на   обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в  основном  одного-двух видов  услуг.  Их  деятельность  концентрируется  в  большинстве  своем   на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении  услуг специфической клиентуре.

Для этих учреждений характерна двойная подчиненность: судной стороны, будучи  связанными,  с  осуществлением   кредитно-расчетных   операций,   они вынуждены  руководствоваться  соответствующими   требованиями   Национального банка;  с  другой  стороны,  специализируясь   на   каких-либо   финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, они попадают под  регулирующие действия соответствующих ведомств.

Кредитное дело представляет собой особую  сферу предпринимательской деятельности, направленной на торговлю деньгами, выполнение на  этой  основе кредитных  операций.   Их   осуществляют  самые   разнообразные   кредитные институты. Основными по  масштабам  операций  и  значимости  в  обслуживании хозяйственного оборота являются банки.

Прежде чем рассмотреть виды кредитных учреждений, в  т.ч.  банковских, нам необходимо выяснить сами понятия "банк" и "банковская  деятельность".

В  последнее  время  коммерческие  банки  все  активнее   осуществляют нехарактерные  для  них   операции,   внедряясь   в   нетрадиционные   сферы финансового предпринимательства,  постоянно  расширяя  круг  деятельности  и повышая  качество  предоставляемых   клиентам   услуг.   Это   универсальные кредитные учреждения. Но, как отмечалось  выше,  имеются  специализированные банки, ориентированные в основном на Один-два  вида  услуг  для  большинства своих клиентов. Другим типом специализации банков  может  быть  обслуживание лишь  определенной  категории  клиентов  (например,  биржевые,  коммунальные банки),   т.е.   отраслевая   специализация.    Наиболее    ярко    выражена функциональная специализация банков,  так  как  она  принципиальным  образом влияет на характер деятельности банка, определяет  особенности  формирования активов и пассивов, специфику  организации  работы  с  клиентурой.  К  таким типам относятся инвестиционные и  инновационные,  ипотечные,  сберегательные банки и др.

Инвестиционные и инновационные банки специализируются  на  аккумуляции денежных  средств  на  длительные  сроки,   в   т.ч.   посредством   выпуска облигационных  займов,  акций  и  других  ценных  бумаг,  и   предоставлении долгосрочных  ссуд.   Инвестиционные   банки   скорее   представляют   собой посреднические учреждения между  предпринимателями,  испытывающими  нехватку средств для долгосрочных  вложений,  и  вкладчиками  средств  на  длительный срок.  Инновационные  банки  тоже  инвестиционные,   но   кредитуют   только разработку и освоение технологических нововведений.

Ипотечные банки  осуществляют  кредитные  операции  по  привлечению  и размещению средств на долгосрочной основе  под  залог  земли  и  недвижимого имущества. В пассиве этих  банков  значительную  долю  составляют  ипотечные облигации, акции и другие ценные бумаги.

Степень специализации  отраслевых  и  региональных  банков,  специфика формирований их активов и пассивов зависят в значительной мере от  сферы  их деятельности, а также от различий,  связанных  с  особенностями  организации хозяйственной  деятельности  отраслевой  клиентуры,  созданными  и   прочими колебаниями производственного процесса.