Проблемы и перспективы развития залоговых операций

Должник должен быть уведомлен о состоявшейся уступке  требования, Если это условие не было выполнено, то исполнение обязательства  первоначальному кредитору признается исполнением надлежащему кредитору.

С целью ускорения  погашения долга по кредитному договору в качестве лица, которому переуступаются права требования, может выступать  необремененная просроченными обязательствами  организация.

При согласии третьего лица погасить долг Заемщика может  заключаться договор о переводе долга. При этом новый должник не должен иметь задолженности. Перевод долга совершается с согласия Банка- кредитора.

Если предприятие-должник является недоимщиком. Банк и третье лицо(покупатель заложенного имущества) заключают договор поручительства в обеспечение обязательства заемщика по кредитному договору.

Покупатель выполняет  свои обязательства по договору поручительства как поручитель, после чего к нему переходят права банка по Кредитному договору и права банка как  Залогодержателя по договору залога. Заемщик и покупатель (поручитель) заключают соглашение об отступном .Таким образом банк получает денежные средства, а поручитель - желаемое имущество.

Гражданский кодекс допускает прекращение обязательств также в случаях: зачет требований, новация, прощение долга.

Прощение долга, как освобождение от имущественной  обязанности в отношении самого себя, является разновидностью отношений, возникающих при дарении. Дарение же имущества, стоимость которых превышает пять минимальных оплат труда, между коммерческими организациями запрещено.Такая сделка ничтожна.

При зачете требований взаимные обязательства погашаются только при их одинаковом размере. В противном случае происходит лишь частичное погашение зачетом, не восполненная сумма остается задолженностью, которую придется возместить в будущем.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение.

Таким образом, можно сделать  вывод, что поставленные цели и задачи выполнены в полном объеме. На основе анализа нормативных актов и научно-методической литературы были исследованы основные способы обеспечения кредитных обязательств, рассмотрено документарное оформление предоставленного обеспечения и его отражение в учете.

  В первом разделе курсовой работы рассмотрены способы обеспечения возвратности кредита.

Способы (формы) обеспечения  исполнения кредитных обязательств призваны гарантировать кредитору  сохранность и мобильность его  ссудного фонда, поэтому они представляются важным элементом в едином механизме  возвратности кредита. Под способами  обеспечения возвратности кредита  следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое  оформление права кредитора на его  использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью  данного источника. Основными формами обеспечения кредитных обязательств являются залог, поручительство и банковская гарантия. Наибольшее распространение в банковской системе Российской Федерации имеет залог. Однако несмотря на преимущества данного вида обеспечения по предоставленным кредитам, залог имеет ряд недостатков, в частности возможность передачи в залог неликвидного товара, взыскание залога зачастую происходит через суд а также трудоемкий и длительный процесс реализации заложенного имущества.

Источники возврата ссуд принято подразделять на первичные и вторичные (дополнительные). Первичным источником является доход  заемщика. Дополнительными источниками  считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств поручителем, гарантом или  страховой организацией. Залог позволяет  защитить интересы банка, выдавшего  кредит, и снизить уровень риска  кредитных операций.

Во втором разделе курсовой работы рассмотрен порядок оформления и отражения в учете операций залога и поручительства, как наиболее распространенных способов обеспечения кредитных обязательств, охарактеризованы применяемые методы оценки стоимости залога.

Третий раздел содержит анализ наиболее частых проблем, с которыми сталкиваются банки - кредиторы при  залоговых отношениях с заемщиками, а также рассмотрен порядок взыскания долга через суд и во внесудебном порядке.

Сегодня в России необходимо создавать не просто ипотечное законодательство, а систему ипотечного кредитования. Без какого либо звена система  может оказаться не эффективной. Для полноценной работы системы  ипотечного кредитования должны быть развиты такие обеспечивающие функции, как оценка стоимости недвижимости и страхование. Здесь многое зависит  от Центрального Банка РФ. Должна быть создана система специального лицензирования ипотечных банков. Мировая банковская практика показывает, что во всех странах  ипотечные институты подвергаются строгому надзору со стороны ЦБ. Необходимость этого вызвана  тем, что ипотечные учреждения работают в основном с физическими лицами. В случае банкротства пострадает большое количество граждан, а также  упадет доверие к этой сфере банковской деятельности. Поэтому необходимо контролировать деятельность ипотечных институтов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Библиографический список

1.Гражданский кодекс РФ  с изменениями от 18. 07. 2009 // Консультант 

2. Федеральный закон «О  банках и банковской деятельности»  от 02.12.1990 № 395-1 с изм. и доп.

3.Федеральный закон «Об  ипотеке (залоге) недвижимости» от 09.11.2001 № 102-ФЗ с изм. и доп.

4.Федеральный закон «О  государственной регистрации прав  на недвижимое имущество и  сделок с ним» от 05.03.2001 № 122-ФЗ  с изм. и доп.

6.Федеральный закон «О  залоге» от 29.05.1992  № 2872-1 (ред. 30.12.2008) // Консультант 

7.Федеральный закон «О  финансовой аренде (лизинге)» от 29.10. 1998 № 164-ФЗ (ред. От 26.07.2006) // Консультант 

8.Батяев А.А., Бобкова О.В., Васильчикова Н.В. 1001 договор на  все случаи бизнеса. – М., 2008

9. «Положение о правилах ведение бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 26.03.2007 № 302-П с изм. и доп.

10.Бевзенко Р.С. Комментарий  судебной практики разрешения  споров по договору ипотеки.  – М.: Статут, 2008

11.Боярская Е.Ю. Залог  как один из эффективных способов  обеспечения исполнения обязательств  по кредитным договорам // Юридическая  работа в кредитной организации. -  2005. -  № 3. – С. 12-17

12.Гималеев Р. Особенности  залога земель сельскохозяйственного  назначения // Право и экономика. -  2004. -  № 11. – С. 4-7

13.Гришаев С.П. комментарий  к Федеральному закону от 30 декабря  2004 года « 214 – ФЗ «Об участии  в долевом строительстве многоквартирных  домов  и иных объектов недвижимости  и о внесении изменений в  некоторые законодательные акты  РФ» // Консультант - плюс, 2008

14.Дуранин  М.Ю. Анализ правового аспекта  регулирования залоговых отношений  // Деньги и кредит. – 2008. - №  8. – С. 33

15.Ежова Ю.Е. Внимание:  в залог предлагается памятник // Юридическая работа в кредитной  организации. -  2005. -  № 3. – С. 9-12

16.Зюзин В.А., Королев А.Н.  Комментарий  к Федеральному  закону от 16 июля 1998 года № 102-ФЗ  «Об ипотеке». – М.: Юстицинформ, 2008

17.Касенов Е.Б. Договор  залога квартиры в многоквартирном  жилом доме  под обеспечение  возврата банковского кредита.  – М., 2008

18.Катвицкая М.Ю. Банковские  заемные средства: новое в законодательстве. – М.: Деловой двор, 2009

19.Кирьянов М. Юридические  аспекты работы с кредитами  под залог имущества // Банковское  дело. – 2009. - № 5. – С. 76-77

20.Наумов Л.Н. Комментарий  в Федеральному закону «Об  ипотеке». – М., 2008

21.Нечаев А.А. Схему  рефинансирования надо менять // Банковское дело. – 2009. - № 3. –  С. 9-11

22.Приданов С.А. Залог  как способ обеспечения исполнения  обязательств заёмщика, возникших  из договора кредита. // Юридическая  работа в кредитной организации. -  2005. -  № 4. – С. 12-18

23.Харитонов Н.М. О некоторых  проблемах, возникающих при залоге  земельного участка либо права  аренды земельного участка // Юридическая  работа в кредитной организации. -  2005. -  № 3. – С. 14-17

24.Шаххелдов Ф.Г. Договор  залога транспортного средства  в обеспечение кредитного договора: проблемы применения и тенденции  совершенствования. – М.: Нотариус, 2007

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение А "Образец  кредитного договора"

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР №125

 

г Орел.                                                                                                           «_12_»___мая____2010  г.  

 

Открытое  акционерное общество «Акционерный коммерческий банк развития бизнеса», именуемый в дальнейшем КРЕДИТОР, в лице президента банка Иванова Михаила Ивановича_ действующего на основании _устава_, с одной стороны, и гр. Громов Николай Иванович , именуемый далее ЗАЕМЩИК, с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.

1. Предмет договора

1.1. КРЕДИТОР обязуется  предоставить ЗАЕМЩИКУ кредит  в сумме 964 000 (девятьсот шестьдесят четыре тысячи) рублей на приобретение квартиры на  срок  
по 12 мая 2020 года под залог приобретаемой квартиры , а ЗАЕМЩИК обязуется возвратить КРЕДИТОРУ полученный кредит и уплатить проценты за пользование им в размере, сроки и на условиях настоящего договора .

2. Условия предоставления  кредита

2.1. КРЕДИТОР открывает  ЗАЕМЩИКУ ссудный счет  
№ _45507810500020000453

2.2. Выдача кредита производится  после надлежащего оформления  указанного в п 5.1 настоящего  договора обеспечения по кредиту,  а также передачи залогодателем  КРЕДИТОРУ предмета заклада, если  в качестве обеспечения используется  имущество в закладе, и предоставления  ЗАЕМЩИКОМ КРЕДИТОРУ страхового  полиса на предметы залога  – объекты недвижимости и транспортные  средства, если в качестве обеспечения  используется залог объектов  недвижимости или транспортных  средств.