Предложения по усовершенствованию учета денежных средств

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Декабря 2012 в 17:24, курсовая работа

Описание работы

Таким образом, учет денежных средств является основой бухгалтерского учета любого предприятия.
Основными задачами организации учета денежных средств являются:
- своевременное полное и точное отражение операций по учету денежных средств;
- постоянный контроль за наличием и сохранностью денежных средств в кассе, на расчетном и других счетах в банках;
- контроль за использованием денежных средств;
- контроль за правильностью договорных расчетов с поставщиками и покупателями;
- контроль за своевременными и правильными расчетами с бюджетами, банками, работниками;

Содержание работы

Введение……………………………………………………………….……4
Глава 1. Учет денежных средств
1.1. Организация и учет кассовых операций и денежных документов……………………………………………………………………....6
1.2. Учет операций по расчетным счетам……………………………….13
1.3. Учет денежных средств, находящихся на специальных счетах……………………………………………………………………………17
Глава 2. Организация учета денежных средств в ОАО «Люкс»
2.1. Краткая характеристика предприятия……………………………19
2.2. Учетная политика ОАО «Люкс»…………………………………..21
2.3. Анализ учета кассовых операций ………………………………...24
2.4. Анализ учета денежных средств на расчетном счете……………31
2.5. Анализ учета денежных средств на специальных счетах…….…42
Глава 3.
3.1. Совершенствование учета денежных средств ОАО «Люкс»…….44
Заключение……………………………………………………………….49
Список использованных источников…………

Файлы: 1 файл

ГОТОВА.docx

— 152.29 Кб (Скачать файл)

 

ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ № 7

07.08.2012

   
 

Дата

 

Вид платежа


 

Условие

оплаты

С акцептом

Срок для

акцепта

7

Сумма

прописью

Шесть тысяч триста двадцать рублей

ИНН7734651143

ОАО «Люкс»

Сумма

6320-00

Плательщик

Сч. №

40723541761119000123

КБ «Росбанк» г. Москва

БИК

04445619

Банк плательщика

Сч. №

30156431769853000065

КБ «Нефтепромбанк»

БИК

044585272

Банк получателя

Сч. №

30101810800000000272

ИНН7717027802

ОАО «Мосэнерго»

Сч. №

40702810500005042213

 

Вид оп.

02

Очер. плат.

 
 

Наз. пл.

 
 

Рез. поле

 

Получатель

Код

 

Назначение платежа

Оплата за электроэнергию за июль месяц 2012 г. по договору №8 от 30.12.2010г. СУММА:

6320-00

В т.ч. НДС (18%): 964-06

Дата отсылки (вручения) плательщику  предусмотренных договором документов


Подписи Отметки банка получателя

Дата помещения в картотеку

 

Отметки банка плательщика

 

 

№ ч. плат.

№ плат. ордера

Дата плат. ордера

Сумма частичного платежа

Сумма остатка платежа

Подпись

 
             
             
             

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Информация о работе Предложения по усовершенствованию учета денежных средств