Проектирование автотранспортного предприятия

>     Кондукторов стало меньше на 1 человека, что связано  с уменьшением парка ТС на 6 единиц. Также незначительно сократился контингент ИТР. В 2009 году по сравнению с 2007  контингент ремонтных рабочих уменьшился на 8 %, на что повлияло уменьшение объемов ремонта подвижного состава, в виду его сокращения. Обновился парк в 2009 году на 5 единиц. Также незначительно снизилась доля подсобных рабочих  из-за повышения уровня механизации ремонтных работ. Всего в период с 2007 года по 2009 год количество работников снизилось на 33 человека, что составляет –11,38%. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ 

     ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  МУП «КАТП» 

     2.1 Анализ основных  показателей работы 

     Основными показателями работы Муниципального Краснокаменского АТП являются: пассажирооборот, объем  перевозок пассажиров, общий пробег в километрах, среднесуточный пробег в километрах, время нахождения в  наряде, коэффициент технической готовности.

• Объем перевозок грузов и пассажиров показывает, какое количество пассажиров тыс. чел было перевезено транспортом за определенный период времени.
• Среднесуточный пробег - число километров, приходящихся на каждые сутки полезной работы единицы подвижного состава (автомобиля, автобуса).
• Время нахождения в наряде – время от выезда автомобиля или автобуса на маршрут до окончания времени работы на маршруте (без учета времени проезда от гаража до начала маршрута).
• Коэффициент технической готовности – характеризует  техническое состояние транспортных средств.

     В таблице 3 представлены основные показатели работы Муниципального Краснокаменского АТП за период с 2007 по 2009 г.г.

 

     

Таблица 3 - Анализ основных показателей работы АТП за период с 2007 по 2009 года.

 

     Анализируя  таблицу 3 можно сказать что за исследуемый период с 2007 по 2009 г.г Муниципальное Краснокаменское АТП имеет значительные изменения в показателях своей работы.

     В период с 2007 по 2009 г.г. наблюдается тенденция  в снижении пассажирооборота (- 11.71%). Объем перевезенных пассажиров снизился на 9.6 %. Основными причинами, повлиявшими на снижение данных показателей, является отказ ОАО «ППГХО» от части услуг (41 %), в связи с приобретением собственного транспорта, а рост количества ТС в личном пользовании населения, ведет к снижению спроса у населения на муниципальные перевозки. Следовательно, заказы от районной администрации на перевозку пассажиров снижаются.

     

     Рисунок 5 – Пассажирооборот в динамике 

     Такие показатели как общий пробег, среднесуточный пробег, время нахождения в наряде, коэффициент использования пробега, коэффициент технической готовности претерпели незначительные изменения. В 2008 году по сравнению с 2007 годом эти показатели снизились, однако в течении  2009 года наблюдается тенденция к их увеличению.

     На  основные показатели работы предприятия влияют такие факторы как оплата покупателями выполненных услуг и материально-техническое обеспечение.

     Так как оплата услуг по перевозке  трудящихся ОАО ППГХО  к месту  работы и обратно в течение  исследуемого периода производилась  с нарушениями договорных обязательств, а это основная часть доходов предприятия, что не позволило осуществлять в 2009 году стабильное  материально-техническое снабжение предприятия. Предприятие сделало все возможное, что бы обеспечить бесперебойную работу транспорта без срывов графиков, его своевременную замену, ремонт и техническое обслуживание.

     Основные  поставщики: ЧитаГлавснаб, ЧитаАвтотранс, завод Омскшина, АЗС «Аргунь», «Союз  и К» и другие. 

     2.2 Анализ затрат  предприятия 

     Анализ  затрат является важной составляющей всего анализа хозяйственной деятельности, проводимого по результатам деятельности предприятия. Качественный анализ использованных в производстве ресурсов поможет выявить недостатки их использования, резервы роста эффективности использования ресурсов.

     При изучении затрат предприятия, в первую очередь изучается их состав и структура в динамике. Общие годовые затраты МУП «Краснокаменское автотранспортное предприятие» в 2007-2009г.г., представлены в таблице 4. 
 

Таблица 4 –  Состав и структура затрат.

 
 
 

 

 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Рисунок 6 – Динамика расходов на топливо  

     Затраты на топливо в 2009 году по отношению к предыдущему возросли на 1596,36 тыс.руб.. За счет повышения коммунальных тарифов затраты на энергию увеличились на 852,18 тыс.руб. В связи с вводом в эксплуатацию новых транспортных средств и оборудования повысились амортизационные отчисления на 201,84 тыс.руб. В 2009 году повысилась заработная плата на 437,28 тыс.руб.. 
 

     2.3 Анализ доходов  и прибыли 

     Анализ  прибыли является очень важной частью анализа хозяйственной деятельности предприятия. Доходы также являются важной составляющей коммерческой и финансовой деятельности предприятия. Главными финансовыми результатами являются выручка от реализации продукции, себестоимость реализации товаров, работ, услуг, а также прибыль и уровень рентабельности.

     Прибыль и рассчитываемая на ее основе рентабельность являются важными показателями эффективности деятельности работы предприятия, от которых зависит общее финансовое положение данного предприятия.

     В целях реализации законов Забайкальского края № 243 «О льготном проезде на городском  и пригородном транспорте общего пользования для отдельных категорий граждан на территории Забайкальского Края» от 23 сентября 2009г. МУП «КАТП» осуществляющее муниципальный заказ на основе договора заключенного с администрацией муниципального района г.Краснокаменска, по перевозке льготных пассажиров, в соответствии с постановлением № 425 «Об утвержденном порядке компенсации юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям убытков образовавшихся в результате оказания мер социальной поддержки отдельным категориям граждан на территории Забайкальского Края» от 23 ноября 2009г. С бюджетов разных уровней осуществляется компенсация убытков предприятия за перевозку льготных пассажиров, размер субсидий зависит от фактического объема перевезенных пассажиров, но определяется в пределах бюджетов ассигнований на соответствующие цели.

     В таблице 5 и на рис.6 представлены финансовые результаты деятельности АТП за период 2007-2009 г.г.

 

     

Таблица 5 – Финансовые результаты деятельности Муниципального Краснокаменского АТП за 2007 по 2009 г.г

 

 

     Анализируя  таблицу 5 можно сделать вывод, что  в период с 2007 по 2009 г.г. на предприятии МУП «КАТП» наблюдается тенденция снижения доходов на 5.95% и увеличение расходов на 9.64%. В 2009 году предприятие при расходах 103026700 руб. получило доходов 104540100 руб., прибыль при этом составила 1513400 руб. Главной причиной такого снижения доходов явилось снижение объемов пассажирских перевозок на 11.71%. Главным фактором послужило сокращение предприятием количества маршрутов и автобусов, перемещающихся по этим маршрутам, а также отказ, одного из главных потребителей услуг АТП, «ППГХО» на 41 % в связи с закупкой собственных транспортных средств и несвоевременной оплатой предоставляемых услуг.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Рисунок 7 – Структура доходов и расходов 

     Сложности при расчетах с поставщиками и  выдачи заработной платы в 2009 году связаны  с несвоевременной оплатой услуг  ОАО «ППГХО» и отказом им от части услуг (41 %). Так же связи  с ростом количества транспорта в личном пользовании населения сократился заказ услуг от районной администрации. Эта тенденция прослеживается и в 2010 году. Так как  крупных заказчиков в Краснокаменском районе больше не имеется, предприятию следует расширить спектр услуг, используя имеющиеся свободные мощности для привлечения пассажиров.