Организация предприятия по перевозке железной дорогой

     Плановая  численность на 2008год - 52 человека.

     Общее руководство предприятием осуществляет аппарат управления, который включает в себя:

• руководство и аппарат при руководстве;
• производственно-технический отдел;
• отдел промышленной безопасности и охраны труда;
• службу управления персоналом;
• планово-экономический отдел;
• отдел экономического регулирования труда.

     Плановая  численность на 2008 год - 32 человека. 

     

3. Принципы  планирования на предприятии

 

     Планирование  на предприятии осуществляется в  соответствии с «Регламентом функционирования системы планирования, отчетности и контроля СП ОАО «Воркутауголь» Погрузочно-транспортное управление».

     Планирование  осуществляется по центрам затрат, которыми в ПТУ являются службы. Процесс планирования состоит из двух основных этапов:

1. Планирование показателей, не зависящих от объемов перевозок.
2. Планирование показателей, напрямую связанных с грузооборотом.

     На  первом этапе службами в планово-экономический  отдел предоставляются производственные планы по ремонтам, оказанию услуг, расходу электро-, теплоэнергии и т. д. в натуральных показателях. Планово-Экономический отдел, на основе специально разработанных нормативов и полученных планов, определяет потребность в ТМЦ на ремонты и текущее содержание, планирует условно-постоянные затраты в денежном выражении.

     На  втором этапе, после получения плана  поставки угольной продукции по предприятиям рассчитывается план перевозок и планируются показатели, не охваченные на первом этапе.

     Осуществление перспективного планирования (бизнес-планы  на 3 года, на 10 лет) осуществляется по аналогичной  схеме. 

4. Развитие  материально-технической  базы

 

     В соответствии со стратегическим планом развития начиная с 2009 года объем перевозок, выполняемых Погрузочно-транспортным управлением, снижается на 40 %. В связи с этим, существующий уровень материально-технической базы и действующие схемы обеспечения ТМЦ и услугами являются вполне достаточными для обеспечения выполнения запланированных производственных программ. 

5. Организация труда и заработной платы

 

     Для оплаты труда работников Погрузочно-транспортного  управления применяются две системы  оплаты: сдельно-премиальная и повременно-премиальная. С использованием сдельно-премиальной системы оплачивается работа локомотивно-составительских бригад, рабочих механического цеха, цеха ремонта вагонов, цеха ремонта тепловозов и маляров производственного участка (численность рабочих-сдельщиков - 180 человек). Для оплаты труда остальных работников используется повременно-премиальная система.

     При сдельно-премиальной системе оплата производится по сдельным расценкам  за фактически выполненный объем  работ. При повременно-премиальной  системе оплата производится по минимальным отраслевым тарифным ставкам (окладам) за фактически отработанное время. Помимо оплаты по сдельным расценкам и тарифным ставкам (окладам) работники получают премию за достижение установленных качественных и количественных показателей.

     Минимальные тарифные ставки (оклады) устанавливаются  на основании действующего Отраслевого  тарифного соглашения по угольной промышленности Российской Федерации.

     По  решению руководителя ПТУ, руководителям, специалистам и служащим, труд которых связан с особым режимом работы, могут быть установлены надбавки за особый характер работы в размере до 30 процентов должностного оклада.

     Высококвалифицированным рабочим, руководителям, специалистам и служащим могут быть также установлены  надбавки за высокий уровень квалификации в размере до 50 процентов от должностного оклада (тарифной ставки).

     Работникам, выполняющим наряду со своей основной работой работу отсутствующих работников, по соглашению сторон, устанавливаются доплаты за совмещение профессий и расширение зон обслуживания в размерах до 30 процентов от установленной тарифной ставки (оклада). На указанные цели разрешается расходовать не более 50 процентов тарифных ставок (окладов) отсутствующих работников.

     Помимо  вышеуказанных доплат, работникам ПТУ устанавливаются следующие надбавки и доплаты: 

     - доплата за, работу в ночное время;

• доплата за нормативное время передвижения к месту работы;
• доплата неосвобожденным бригадирам за руководство бригадой;
• доплата за условия труда, отклоняющиеся от нормальных условий;
• доплата за работу в праздничные дни;
• доплата за работу в сверхурочное время;
• доплата за классность;
• доплата за профмастерство;
• доплата за работу по графику с разделением рабочего дня на части с перерывами между ними не менее двух часов;
• доплата женщинам за сокращенный рабочий день;
• персональная надбавка, утвержденная генеральным директором ОАО «Воркутауголь»;
• доплата до среднего заработка матерям, переведенным на легкий труд;
• доплата до среднего заработка при переводе на другую работу по производственной необходимости;
• доплата до среднего заработка при переводе на легкую работу по заключению ВКК;
• доплата по больничным листам за счет производства;
• доплата до 2/3 тарифной ставки.

     На  перечисленные в настоящем положении  доплаты и надбавки начисляются районный коэффициент и северные надбавки в соответствии с действующим законодательством и нормативными документами ОАО «Воркутауголь».

     Основанием  для начисления заработной платы  являются:

     -   для локомотивно-составительских бригад - маршрутные листы и табель выходов трудящихся;

     при сдельно-премиальной системе оплаты труда (кроме локомотивно-составительских  бригад) - табель выходов трудящихся и месячный рапорт на сдельные работы;

• при повременно-премиальной системе оплаты труда - табель выходов трудящихся;
• расстановки численности рабочих и штатное расписание руководителей, специалистов и служащих ПТУ;
• приказ начальника управления о размере премии за отчетный месяц; приказы, постановления и другие документы, касающиеся оплаты труда.

     По  итогам месяца работникам «Филиала» начисляется текущая премия согласно «Положению о текущем премировании работников Воркутинского Погрузочно-транспортного управления ОАО «Воркутауголь» за результаты хозяйственной деятельности.

     Ежегодно  работникам «Филиала» выплачивается  вознаграждение за выслугу лет согласно «Положения о выплате единовременного вознаграждения за выслугу лет работникам открытого акционерного общества по добыче угля «Воркутауголь».

     Режимы  труда и отдыха работников регулируются Правилами внутреннего трудового распорядка.  

6. Эксплуатационные  расходы и себестоимость

 

     Состав  затрат, включаемых в себестоимость  определяется Налоговым кодексом РФ, Регламентом функционирования системы стратегического управления группы «Северсталь», Учетной политикой ОАО «Воркутауголь».

     На предприятии расчет затрат на все виды услуг по содержанию, эксплуатации, текущему ремонту подъездных путей и подвижного состава производится по плановым расчетам с применением нормативов, учетом фактических затрат, сложившихся за отчетный период по Общему грузообороту для всех потребителей услуг с ведением раздельного учета затрат по перевозке для филиалов ОАО «Воркутауголь» и сторонних организаций.

     Распределение общих затрат по перевозкам между  предприятиями по перевозке угля и прочих грузов в пределах себестоимости производится на единицу системы калькуляции - тоннокилометр перевезенных грузов, с выделением затрат на:

• на содержание и ремонт железнодорожных путей;
• на содержание, эксплуатацию и ремонт подвижного состава;

     Выделение данных затрат обусловлено разницей в себестоимости перевозки единицы угля и прочих грузов.

     Эксплутационные затраты и себестоимость тоннокилометра в 2008 году приведены в таблицах 1-2.

     Таблица 1- Эксплуатационные расходы по элементам затрат 

 

     Из  таблицы видно, что основную часть  затрат составляют затраты на оплату труда. Высокая доля средств на оплату труда связана в основном с использованием надбавок за работу в условиях Крайнего Севера (80%) и районного коэффициента (60%).

     Второй  весомый элемент затрат - материальные затраты, включающие в себя затраты на материалы и запчасти, топливо, электроэнергию и услуги сторонних организаций.

     Таблица 2 - Себестоимость 1 тоннокилометра перевозок грузов

 

7. Бюджет  доходов и расходов

 

     В таблице 3 приведен исполненный бюджет доходов и расходов ПТУ за 2008 год.

     Таблица 3 - Бюджет доходов и расходов ПТУ