Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Февраля 2016 в 21:08, курсовая работа
Целью настоящего проекта является создания медико-социального факультета, реконструкции здания и строительство гостиницы.
.Инвестиции в проект составят: 7 183 тыс. евро.
Собственные средства в сумме 1 077 тыс.евро - 15% от суммы договора
Срок реализации проекта – 10 лет,
в т.ч. инвестиционный период – 5 лет,
Срок окупаемости проекта(дисконтный) – 56 месяце.
Для реализации проекта необходим кредит в размере 6 106 тыс. евро.
.
Строительство жилого комплекса
Срок реализации проекта:
Расчетный срок реализации проекта 10 лет, в том числе срок инвестирования 8 лет.
Предполагаемый график строительства
При проведении финансово-экономических расчетов были приняты следующие исходные данные
Суммарные вложения для реализации проекта составят 7 183 тыс.евро.
Результаты прогнозирования производства и сбыта были просчитаны и сведены в общий финансовый план инвестиционного проекта, который представлен тремя документами: отчетом о прибылях и убытках, балансом и отчетом о движении денежных средств. При подготовке исходных данных для расчета финансового плана были приняты следующие данные:
Предполагаемый срок реализации плана: 10 лет.
Основная валюта проекта : евро.
Общий объем инвестиционных вложений в проект – 7 183 тыс.евро.
Предполагаемый график финансирования проекта, рассчитанный, исходя из объема и порядка осуществляемых строительных работ, а также с учетом этапа проектировки, приведен в таблице График финансирования проекта
График финансирования проекта (тыс. евро.)
РАБОТЫ |
2016 |
2017 |
2018 |
СМР РЕКОНСТРУКЦИИ ЛИТЕРА Ф и СМР ГОСТИНИЦЫ |
1042 |
3126 |
1320 |
ЗАКУПКА ОБОРУДОВАНИЯ И УСТАНОВКА ОБОРУДОВАНИЯ |
528 |
889 | |
КОНТРОЛЬ И ЭКСПКРИЗА |
29 |
21 | |
ПИР |
229 |
||
ИТОГО |
1271 |
3683 |
2229 |
План по персоналу
Должность |
Кол-во |
Зарплата |
Платежи |
|
(евро) |
|||
Управление |
|||
Управляющий |
1 |
1,000.00 |
Ежемесячно, весь проект |
Гл.бухалтер |
1 |
900.00 |
Ежемесячно, весь проект |
Служащие |
50 |
800.00 |
Ежемесячно, с 50 по 120 мес. |
Всего : 52 чел.
41,900.00 евро.
Общие издержки
Название |
Сумма |
Платежи |
(евро) |
||
Управление |
||
Затраты на эксплуатацию зданий и сооружений |
30,000.00 |
Ежемесячно, с 62 по 120 мес. |
Формирование выручки
Расчет стоимости продажи помещений
количество посещений в мес. |
средняя цена евро | |
ОПЛАТА ДИАГНОСТИ И ЛЕЧЕНИЯ |
1 170 |
186 |
Оплата ГОСТИНИЦЫ |
63 |
45 |
Продажа ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫХ УСЛУГ |
388 |
1731 |
Планируемый объём продаж
(тыс.евро)
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 | |
ОПЛАТА ДИАГНОСТИ И ЛЕЧЕНИЯ |
1088 |
2611 |
2611 |
2611 |
2611 |
2611 |
2611 |
2611 |
2611 |
Оплата ГОСТИНИЦЫ |
253 |
1012 |
1012 |
1012 |
1012 |
1012 |
1012 |
1012 | |
Продажа ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫХ УСЛУГ |
1142 |
4951 |
6145 |
9088 |
10386 |
10386 |
10386 | ||
ИТОГО |
1088 |
2864 |
4766 |
8574 |
9768 |
12711 |
14009 |
14009 |
14009 |
Аванс от заказчика 15% от стоимости договора
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год | |
Аванс от заказчика 15% от стоимости договора (тыс.евро) |
15280 |
Принимая в расчетах приведенные выше условия окружающей среды при реализации проекта по строительству жилого комплекса, был просчитан финансовый план:
1. Отчет о прибылях и убытках (таблица 4.1.)
2. Отчет о движении денежных средств (таблица 4.2.)
3. Балансовая ведомость (таблица 4.3.)
4.2.1. Прибыли и убытки
Отчет о прибылях и убытках, отражающий операционную деятельность предприятия в период три года. из которого следует что проект начинает работать прибыльно с 8 -го года после даты старта проекта. Далее стабильно получает прибыль.
Прибыли-убытки (тыс. евро)
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 | |
Валовый объем продаж |
922 |
2427 |
4039 |
7266 |
8278 |
10772 |
11872 |
11872 |
11872 | |
Чистый объем продаж |
922 |
2427 |
4039 |
7266 |
8278 |
10772 |
11872 |
11872 |
11872 | |
Валовая прибыль |
922 |
2427 |
4039 |
7266 |
8278 |
10772 |
11872 |
11872 |
11872 | |
Административные издержки |
280 |
305 |
305 |
305 |
305 | |||||
Зарплата административного персонала |
30 |
30 |
30 |
30 |
602 |
654 |
654 |
654 |
654 |
654 |
Суммарные постоянные издержки |
30 |
30 |
30 |
30 |
602 |
933 |
959 |
959 |
959 |
959 |
Проценты по кредитам |
924 |
1620 |
||||||||
Суммарные непроизводственные издержки |
924 |
1620 |
||||||||
Другие доходы |
1077 |
|||||||||
Другие издержки |
1652 |
4779 |
2892 |
|||||||
Убытки предыдущих периодов |
60 |
449 |
498 |
498 |
498 |
498 |
498 |
498 |
498 | |
Прибыль до выплаты налога |
-604 |
-3887 |
-494 |
3085 |
5045 |
7345 |
9813 |
10914 |
10914 |
10914 |
Налогооблагаемая прибыль |
1041 |
3137 |
4833 |
6847 |
9315 |
10415 |
10415 |
10415 | ||
Чистая прибыль |
-604 |
-3887 |
-494 |
3085 |
5045 |
7345 |
9813 |
10914 |
10914 |
10914 |
Отчет о движении денежных средств, который показывает остатки денежных средств предприятия в динамике от одного периода к другому. Денежные средства в проекте формируются за счет доходов от реализации продукции, долгосрочного займа и оттока денежной наличности (затрат на производство, затрат на выплату процентов и погашение кредита, выплаты налогов. Для обеспечения положительного ликвидного остатка денежных средств во все периоды времени был определен объем необходимых финансовых ресурсов для осуществления операционной деятельности. Предприятию требуются средства в размере 101 870 тыс.евро. для покрытия операционных издержек стартового периода. Баланс наличности на конец приведен в графика 2. Из графиков видно, что в процессе реализации проекта не возникает дефицита денежных средств.
Кэш-фло (тыс. евро)
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 | |
Поступления от продаж |
1088 |
2864 |
4766 |
8574 |
9768 |
12711 |
14009 |
14009 |
14009 | |
Общие издержки |
330 |
360 |
360 |
360 |
360 | |||||
Затраты на персонал |
23 |
23 |
23 |
23 |
463 |
503 |
503 |
503 |
503 |
503 |
Суммарные постоянные издержки |
23 |
23 |
23 |
23 |
463 |
833 |
863 |
863 |
863 |
863 |
Другие поступления |
1077 |
|||||||||
Налоги |
388 |
1236 |
1068 |
731 |
1410 |
1582 |
1982 |
2233 |
2233 |
2233 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
667 |
-171 |
1774 |
4012 |
6701 |
7354 |
9866 |
10914 |
10914 |
10914 |
Другие издержки подготовительного периода |
1271 |
3683 |
2229 |
|||||||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-1271 |
-3683 |
-2229 |
|||||||
Займы |
6106 |
|||||||||
Выплаты в погашение займов |
3053 |
3053 |
||||||||
Выплаты процентов по займам |
924 |
1620 |
||||||||
Кэш-фло от финансовой деятельности |
6106 |
-3977 |
-4672 |
|||||||
Баланс наличности на начало периода |
5502 |
1648 |
1193 |
1228 |
3257 |
10611 |
20477 |
31390 |
42304 | |
Баланс наличности на конец периода |
5502 |
1648 |
1193 |
1228 |
3257 |
10611 |
20477 |
31390 |
42304 |
53218 |
График 2.Баланс наличности
Балансовая ведомость отражает финансовое состояние предприятия на конец расчетного периода времени, Из анализа баланса можно сделать вывод об устойчивом финансовом состоянии предприятия, реализующего инвестиционный проект, в конкретный момент времени. При осуществлении оперативной деятельности наблюдаются положительные изменения в структуре баланса.
Баланс (тыс. евро)
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 | |
Денежные средства |
5502 |
1648 |
1193 |
1228 |
3257 |
10611 |
20477 |
31390 |
42304 |
53218 |
Суммарные текущие активы |
5502 |
1648 |
1193 |
1228 |
3257 |
10611 |
20477 |
31390 |
42304 |
53218 |
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
5502 |
1648 |
1193 |
1228 |
3257 |
10611 |
20477 |
31390 |
42304 |
53218 |
Отсроченные налоговые платежи |
33 |
72 |
75 |
112 |
121 |
174 |
174 |
174 |
174 | |
Краткосрочные займы |
1526 |
1526 |
||||||||
Суммарные краткосрочные обязательства |
33 |
1598 |
1601 |
112 |
121 |
174 |
174 |
174 |
174 | |
Долгосрочные займы |
6106 |
6106 |
4579 |
1526 |
||||||
Нераспределенная прибыль |
-604 |
-4490 |
-4985 |
-1900 |
3145 |
10490 |
20303 |
31217 |
42131 |
53044 |
Суммарный собственный капитал |
-604 |
-4490 |
-4985 |
-1900 |
3145 |
10490 |
20303 |
31217 |
42131 |
53044 |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
5502 |
1648 |
1193 |
1228 |
3257 |
10611 |
20477 |
31390 |
42304 |
53218 |