Разработка мероприятий по совершенствованию формирования позитивного имиджа ОАО «Бинбанк»

 

Таблица 3.1

Бюджет затрат на мероприятия на 2012-2013 гг.

Мероприятие	Стоимость,          тыс. руб.	Период проведения
1	2	3
Проведение семинаров для клиентов	180	1 раз в квартал (в течение года)
Журнал отзывов клиентов	0,5	заполнять в течение года
Статьи об историях успеха, интервью со специалистами Банка	12	1 раз в 2 мес. (в течение года)
Завести папки: «Отзывы клиентов», «Мои ошибки», «Конкуренты»	1,5	заполнять в течение года
Расширение сети Филиалов и банкоматов по районам г. Волгограда	6300	1 новый Филиал в течение года
Реклама на местном TV (после открытия нескольких Филиалов по городу)	240	01.09.12 – 31.06.13
Выпуск корпоративного журнала	120	1 раз в квартал (в течение года)
ИТОГО	6854

 

Для обоснования целесообразности реализации предлагаемых (новых) мероприятий  необходимо произвести оценку экономической  эффективности проекта.

С помощью метода экспертных оценок предполагается увеличение объема реализации банковских услуг ОАО «Бинбанк» Филиал в Волгограде на 20%.

На основании данных таблицы 3.2 приведем сводную таблицу доходов и расходов ОАО «Бинбанк» за 2011 г., составленную на основе данных бухгалтерского баланса 2011 года.

 

 

 

Таблица 3.2

Доходы и расходы  ОАО «Бинбанк» Филиал в Волгограде за 2011 г.,    тыс. руб.

Наименование показателя	Величина показателя
1	2
Выручка от реализации услуг	108615
Себестоимость	72726
Прибыль от реализации	35889
Операционные и внереализационные доходы	79836
Операционные и внереализационные  расходы	48942
Налоги, не включенные в себестоимость  и уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль	7000
Прибыль до налогообложения	35889
Налог на прибыль	5000
Чистая прибыль	30889
Использование прибыли	-

 

Расходы по проекту, учтенные в прогнозе доходов и расходов на 2012 год составят:

– Себестоимость (72726 тыс. руб. – в 2011 г.) увеличивается на сумму расходов по совершенствованию коммуникационной политики ОАО «Бинбанк» Филиал в Волгограде в соответствии с таблицей 3.2 – 79580 тыс. рублей;

– Налог на прибыль не изменится, поскольку исчисляется, с недавнего времени, не от прибыли, а от суммы основных средств Банка;

– Чистая прибыль составит: 45758 тыс. руб. – рассчитывается посредством вычета из выручки от реализации услуг общей себестоимости и налога на прибыль (таблица 3.3).

 

Таблица 3.3

Прогноз доходов и  расходов ОАО «Бинбанк» Филиал в Волгограде на 2012-2013 гг., тыс. руб.

Наименование показателя	Величина показателя
1	2
Выручка от реализации услуг	130338
Себестоимость	79580
Прибыль от реализации	50758

Продолжение таблицы 3.3

1	2
Операционные и внереализационные  доходы	91811,4
Операционные и внереализационные  расходы	56283,3
Налоги, не включенные в себестоимость  и уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль	7000
Прибыль до налогообложения	50758
Налог на прибыль	5000
Чистая прибыль	45758
Использование прибыли	-
Нераспределенная прибыль текущего периода	45758

 

Сопоставим данные о  притоке и оттоке денежных средств по разработанному проекту, получив таблицу денежных потоков (таблица 3.4).

 

Таблица 3.4

Денежные потоки по проекту  на 2012 г., тыс. руб.

Наименование показателя	Величина показателя
1	2
Приток денежных средств, в т.ч.:	130338
выручка	130338
Отток денежных средств, в т.ч.	6854
затраты на проведение семинаров для  клиентов	180
затраты на выпуск корпоративного журнала	120
затраты на расширение сети Филиалов и банкоматов по г. Волгограду	6300
другие затраты	254
Чистый денежный поток	123484
Накапливаемый чистый денежный поток	123484

 

Определив необходимые  показатели денежных потоков необходимо рассчитать индекс рентабельности за рассматриваемый период времени  по следующей формуле:

 

,                                                                               (3.1)

 

где, B – текущая стоимость доходов;

       IC – текущая стоимость затрат.

В соответствии с требованиями  к величине индекса рентабельности: если PI > 1, то проект следует принять; если PI < 1, то проект следует отвергнуть.

Результаты расчетов свидетельствуют о том, что при  разработке и реализации проекта  мероприятий себестоимость увеличится на 6854 тыс. руб. При этом прибыль вырастет предположительно с 30889 тыс. руб. до 45758 тыс. руб., т.е. на 14869 тыс. руб.

Используя данные таблиц 3.3 и 3.4, рассчитаем рентабельность затрат ОАО «Бинбанк» Филиал в Волгограде в 2012 г.:

 

.

То есть на каждый рубль  инвестированных вложений ОАО «Бинбанк»  Филиал в Волгограде получит 0,5 руб. чистой прибыли на протяжении жизненного цикла проекта. PI > 1, следовательно разработанный проект следует принять к применению на практике.

Полученный показатель целесообразно сравнить с соответствующим  показателем до этапа внедрения  разработанного проекта мероприятий. На основании таблицы 3.2 доходов и расходов за 2007г. Сумма выручки от реализации составит 108615 тыс. рублей, а себестоимость – 72726 тыс. рублей плюс налог на прибыль – 5000 тыс. рублей.

Таким образом, по данным таблицы 3.2 индекс рентабельности за исследуемый период:

 

.

 

По результатам расчетов индекса рентабельности, очевидно, что разработанный проект является более рентабельным, что подтверждается полученным значением. Индекс рентабельности проекта превышает данный показатель на 0,1.

Однако для получения  представления об эффективности  проекта необходимо привести представленные данные к настоящему времени, то есть провести дисконтирование денежных потоков.

Норма дисконтирования  будет включать в себя безрисковую  ставку дисконта, инфляционную премию и премию за риск. В качестве безрисковой ставки дисконта может быть принята реальная величина следующих ставок: ставка Центрального Банка РФ; средняя депозитарная или кредитная ставка; индивидуальная норма доходности инвестиций; средневзвешенная стоимость капитала; альтернативная норма доходности по другим возможным видам инвестиций; реальная ставка по валютному вкладу «до востребования» в Сбербанке РФ.

Безрисковую ставку дисконта определим через ставку рефинансирования Центрального Банка РФ, которая составляет 10,50%.

Также необходимо учитывать влияние на показатели коммерческой эффективности проекта инфляционных процессов и неоднородность инфляции. В соответствии с прогнозом Торгово-Промышленной палаты темпы инфляции составят в России в 2012-2013 гг. – 8%.

В качестве премии за риск примем среднее значение равное 10%.

Определим ставку дисконтирования  по следующей формуле:

 

                                                                        (3.2)

 

где, – ставка дисконтирования, %;

       – инфляционная премия, %;

       – безрисковая ставка дисконта, %;

       – премия за риск.

Определим коэффициент  дисконтирования по следующей формуле:

 

                                                                  (3.3)

где, коэффициент дисконтирования;

       – ставка дисконтирования, %;

       временной шаг.

Соответственно, при полученных величинах затрат рассчитаем коэффициенты дисконтирования и норму дисконта для исследуемого временного периода, учитывая неоднородность прогнозируемых темпов инфляции по формулам ставки дисконтирования  и коэффициента дисконтирования (таблица 3.5).

 

Таблица 3.5

Коэффициент дисконтирования  денежных потоков в 2012 г.

Наименование показателя	Величина показателя
1	2
Ставка дисконтирования, % в т.ч.	28,5
инфляционная премия, %	8
премия за риск, %	10
безрисковая ставка дисконта, %	10,5
Коэффициент дисконтирования	0,7782

 

На основе полученных коэффициентов дисконтирования  рассчитаем комплексную таблицу денежных потоков (таблица 3.6).

 

Таблица 3.6

Денежные потоки по проекту за 2012 г., тыс. руб.

Наименование показателя	Величина показателя
1	2
Приток денежных средств, в т.ч.	130338
выручка	130338
Отток денежных средств	6854
Чистый денежный поток	123484
Накапливаемый чистый денежный поток	123484
Ежегодный дисконтируемый денежный поток (№3* )	96095,25
Чистая дисконтированная стоимость	96095,25

 

Таким образом, очевидно, что проект приносит прибыль с  первого года реализации и эффект в конце изучаемого периода составит практически 96095,25 тыс. руб. В соответствии с установленными нормативными значениями показателя чистой текущей приведенной стоимости:

если NPV < 0, то в случае принятия проекта владельцы понесут убытки;

если NPV = 0, то в случае принятия проекта благосостояние владельцев не изменится, но в то же время объемы производства возрастут;

если NPV > 0, то в случае принятия проекта благосостояние владельцев увеличится.

В предлагаемом проекте NPV составляет 96095,25 тыс. руб. Согласно данному критерию проект экономически эффективен.

Таким образом, показатели индекса прибыльности и дисконтирования проекта характеризуют экономическую целесообразность внедрения разработанных мероприятий по совершенствованию системы формирования позитивного имиджа ОАО «Бинбанк» Филиал в Волгограде.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

 

В заключение выпускной квалификационной работы по итогам проведенного теоретического и практического исследования темы сделаем следующие выводы.

На сегодняшний день существует множество научных трудов по психологии, теории и эстетики рекламы; формирование имиджа же, как раздел теории Public Relations, недостаточно проработан. Специалисты по психологии, социологии и другим общественным наукам лишь недавно стали обращаться к этой теме, да и сами рекламисты больше полагаются на собственный опыт и интуицию.

Позитивный имидж повышает конкурентоспособность коммерческой организации на рынке. Он привлекает потребителей и партнеров, ускоряет продажи и увеличивает их объем. Он облегчает доступ организации к ресурсам (финансовым, информационным, человеческим, материальным) и ведение операций.

В результате практического анализа особенностей формирования позитивного имиджа ОАО «Бинбанк» были сделаны следующие заключения:

Сравнив ОАО «Бинбанк»  Филиал в Волгограде с основными  своими конкурентами, можно сделать  вывод, что анализируемый Банк имеет  ряд преимуществ и недостатков. Основным недостатком является наличие только одного офиса в городе Волгограде, а также, сравнительно с другими основными конкурентами, малый срок функционирования на волгоградском рынке банковских услуг. Основным преимуществом является полный спектр предоставляемых услуг. Стандартизация массовых услуг (как в части бизнес-процессов, так и в части выработки стандартных параметров услуги), направленная на обеспечение единообразия действия персонала всех подразделений, конкретизация клиентских сегментов и унификация каналов сбыта являются основой конкурентных преимуществ Банка.