Формы и методы управления деловой карьерой (на примере РУП МИНСКЭНЕРГО)

Выплаты по ссудам и займам выдаваемым работникам на строительство жилья составили 35 млн. руб. при плановом значении 2 500 млн. руб. Выплаты вознаграждения по итогам работы за год составили 8 255 млн.руб. при плановой величине 8 266 млн. руб.

Таким образом, норматив по выплатам персоналу, включая оплату труда и выплаты компенсирующего и стимулирующего характера, ссудам и займам, вознаграждению по итогам года выполнен. При плановом задании норматива 7,9 бюджетов прожиточного минимума для трудоспособного населения на одного работающего фактический норматив составил 7,2.

Расходы, связанные с финансированием образованных структурных подразделений (объекты социальной сферы) составили 5 268 млн. руб. при плане 5 364 млн. руб. Экономия составила 96 млн. руб.

Таблица 2.7 - Расходы на потребление за 2010 год

№ п/п	Наименование	За январь-декабрь 2010 года
		План	Факт	Отклонение
1	Рентабельность реализации товаров, продукции, работ, услуг, в %	4,3	1,0
2	Списочная численность, человек	14392	14392
3	Расходы на потребление,	42955,7	44441,0	1485,3
	в том числе:
3.1	Выплата персоналу	17075,7	17148,0	72,3
3.2	Ссуды и займы	2500,0	35,0	-2465,0
3.3	Вознаграждение по итогам годовой работы	8266,0	8255,0	-11,0
4	Расходы, связанные с финансированием образованных структурных подразделений	5364,0	5268,0	-96,0
5	Расходы социального характера	9750,0	13735,0	3985,0

 

Расходы социального характера, в том числе на осуществление спортивных, оздоровительных и прочих мероприятий социального назначения составили 13 735 млн. руб. при плане 9 750 млн. руб.

Норматив расходов социального характера перевыполнен: при плановом задании 2,76 бюджетов прожиточного минимума для трудоспособного населения на одного работающего фактический норматив составил 3,89.

Прочие внереализационные расходы за 2010 год составили 54 019 млн.рублей. Чистая прибыль по предприятию за отчетный период составила 31 155 млн.рублей.

Нераспределенная прибыль прошлых лет на конец периода составила 14 402 млн.рублей.

За январь-декабрь 2010 года привлечено всего кредитных ресурсов на сумму 1 978 381,0 млн.рублей, в том числе на реализацию инвестиционных проектов 819 301,0 млн.рублей, в том числе:

1. Реконструкция МТЭЦ-2 - 72 844,9 млн.рублей ( 173 659 474 юаней);

2. Реконструкция МТЭЦ-5 - 732 141,1 млн.рублей (возврат первого аванса 39 029 070 евро -май, второй аванс 89 534 700 евро - июнь, третий аванс - 49 741 500 евро) - 178 305 270 юаней;

3. Прочий инвестиционный  импорт - 14 315,0 млн.рублей. (5,0 млн.долларов  США).

На пополнение собственных оборотных средств включая бюджетную ссуду на пополнение кассового разрыва в сумме 13 800,0 млн.рублей 1 159 080,0 млн.рублей, в том числе:

-на расчёты за природный  газ - 955 398,0 млн.рублей;

-на расчёты за покупную  э/э - 143 350,0 млн.рублей;

-на расчёты за мазут - 19 671,0 млн.рублей;

-прочие - 40 661,0 млн.руб. ( вода  технологическая, мазут).

За 2010 год погашено основного долга по кредитам на сумму 1 329 776,9 млн.рублей, в том числе оборотные - 1 117 357,1 млн.рублей, инвестиционные - 212 419,8 млн.рублей. За аналогичный период погашено процентов на сумму 75 013,4 млн.рублей, в том числе оборотные - 37 805,9 млн.рублей, инвестиционные - 37 207,6 млн.рублей.

Общая задолженность по полученным кредитам по состоянию на 1.01.2010г. без учёта девальвации составляла 459,6 млрд. рублей, в том числе по оборотным кредитам - 199,2 млрд.рублей, по инвестиционным - 260,4 млрд.рублей, с учётом девальвации на 02.01.209 года 549,1 млрд.рублей и 235,4 млрд.рублей, 313,7 млрд.рублей соответственно.

Общая задолженность по полученным кредитам по состоянию на 1.01.2011г. составила всего 1 230 ,2 млрд.рублей, в том числе по оборотным кредитам - 276,8 млрд.рублей, по инвестиционным - 953 4, млрд.рублей.

Задолженность по кредитам и займам на 01.01.2011 года по сравнению с задолженностью на 01.01.2010 года без учёта девальвации в целом увеличилась на 770 639,0 млн.рублей, что составляет 267,7% к уровню прошлого года (с учётом девальвации на 681 090,0 млн.рублей, что составляет 224,0% соответственно). Задолженность по оборотным кредитам без учёта девальвации увеличилась на 77 617,0 млн.рублей, что составляет 38,9% к уровню прошлого года ( с учётом девальвации на 41 381,0 млн.рублей, что составляет 17,5% соответственно). Увеличение краткосрочной кредитной задолженности обусловлено недостаточностью оборотных средств ввиду снижения потребления энергии промышленными потребителями на 76,69% к уровню прошлого года, что в свою очередь повлекло за собой снижение выручки от реализации энергии в целом по году на 385,9 млрд.рублей.

Задолженность по долгосрочным кредитам без учёта девальвации увеличилась на 693 023,0 млн.рублей, что составляет 366,1% к уровню прошлого года (с учётом девальвации на 639 709,0 млн.рублей, что составляет 304,2% соответственно). Увеличение долгосрочной кредитной задолженности обусловлено привлечением иностранных кредитных ресурсов под реализацию инвестиционных проектов по МТЭЦ-2, МТЭЦ-5 на сумму 804,9 млрд.рублей, а также расчётов по погашению кредиторской задолженности по инвестиционному импорту в размере 14,3 млрд.рублей. Доля краткосрочных кредитов в кредитном портфеле РУП «Минскэнерго» на 01.01.2011 года составляет 23,0%, доля долгосрочных кредитов - 77,0%.

За период январь-декабрь 2010 года на оплату за природный газ направлено всего 1 605 531,8 млн.рублей, в том числе за счёт собственных средств - 650 133,8 млн.рублей, за счёт кредитных - 955 398,0 млн.рублей.

За период январь-декабрь 2010 года на оплату покупной электроэнергии направлено всего 540 166,6 млн.рублей, в том числе за счёт собственных средств - 396 816,6 млн.рублей, за счёт кредитных - 143 350,0 млн.рублей.

За период январь-декабрь 2010 года на оплату за топочный мазут направлено всего 226 447,0 млн.рублей, в том числе за счёт собственных средств - 206 776,0 млн.рублей, за счёт кредитных средств 19 671,0 млн.рублей. Процент оплаты текущего потребления энергоресурсов за период январь-декабрь 2010 года составил: природный газ -100,27%; покупная электроэнергия - 98,16%; мазут - 100,0%; древесная щепа - 101,17%. По выборке инновационного фонда Министерства энергетики РБ предусмотрено бюджетной сметой по РУП «Минскэнерго» на 12 месяцев согласно Перечня от 15.12.09г. всего 200 505,2 млн.рублей, в том числе на оплату расходов по капитальному строительству 132 309,2 млн.рублей, на погашение кредитов и процентов по ним 64 797,3 млн.рублей, на пополнение оборотных средств - 3 398,7 млн.рублей.

Выборка средств инновационного фонда Министерства энергетики РБ РУП «Минскэнерго» за период январь-декабрь составила всего 200 505,2 млн.рублей, в том числе на оплату выполненных работ 132 309,2 млн.рублей, из них текущее финансирование капитальных вложений 87 984,1 млн.рублей, возврат денежных средств 44 325,1 млн.рублей; погашение кредитов 68 196,2 млн.рублей, из них на текущее погашение кредитов по графикам 19 715,7 млн.рублей, возврат собственных средств на погашение кредитов 45 081,7 млн.рублей, пополнение оборотных средств - 3 398 ,8 млн.рублей. Привлечение иностранных инвестиций в 2010 году составило 281,81 млн.долларов США, в том числе МТЭЦ-2 - 25,41 млн.дол.США, МТЭЦ-5- 251,41 млн.долларов США, что составляет 108,9% выполнения Государственной программы по привлечению иностранных инвестиций в 2010 году.

Дебиторская задолженность на 01.01.2011г за товары, работы услуги, за исключением топливно-энергетических ресурсов, составила 752 265 млн.рублей, на 01.01.2010 - 161 553 млн.рублей, рост за январь-декабрь - 590 712 млн.рублей. В том числе по просроченной снижение - 579 млн.рублей (на 01.01.2011 - 2 887 млн.рублей).

Кредиторская задолженность на 01.01.2011г за товары, работы услуги, за исключением топливно-энергетических ресурсов, составила 88 437 млн.рублей, на 01.01.2010 - 79 295 млн.рублей, за январь-декабрь рост составил 9 142 млн.рублей. В том числе по просроченной рост составил 12 822 млн.рублей (на 01.01.2011 - 27 842 млн.рублей).

Освоение инвестиций в основной капитал по  РУП «Минскэнерго» за 2010 год приведено в таблице 2.8.

Таблица 2.8 – Освоение инвестиций в основной капитал по  за 2010 год

Источники финансирования	Капитальные вложения, млрд.руб.
Республиканский бюджет	123,792
Собственные средства	252,924
Местный бюджет	7,547
Кредитные средства	94,668
Итого:	478,931

 

 

За январь-декабрь 2010 года подписаны акты ввода основных пусковых объектов государственной комплексной программы:

«Реконструкция Минской ТЭЦ-3 (2 очередь)» 27.02.2010г. подписан акт приемки объекта по 1 п.к.,

«Реконструкция Жодинской ТЭЦ». Акт ввода объекта подписан

31.08.2010 г.;

 «Реконструкция Минской  ТЭЦ-2» - 128,919 млрд. рублей;

«Реконструкция Жодинской ТЭЦ» - 28,994 млрд. рублей;

«Реконструкция Минской ТЭЦ-3 (2 очередь)» - 26,801 млрд. рублей.

Задание по капитальному строительству и реконструкции тепловых сетей в 2010г. по РУП «Минскэнерго» составило 88,3 км в однотрубном исчислении. Задание по объему реконструкции было в 2010г. увеличено в два раза против объемов 2009г.

За 2010г. выполнена замена тепловых сетей в объеме 76,986 км, что составляет 87,2% от задания, в т.ч. ПИ-трубы 75,528 км. Поставлено под циркуляцию - 69,476 км тепловых сетей. По актам введено - 3,624 км тепловых сетей.

За 2010г. освоено финансовых средств более 108 млрд.рублей, в т.ч. филиалом «МЭСР» освоено-19,75 8 млрд.рублей.

За 2010 год введено в эксплуатацию 907,96 км ЛЭП 0,3 8-10кВ или 102,2% от годового задания, освоено 76,06 млрд.рублей. Финансирование строительства осуществлялось за счет собственных средств и средств инновационного фонда Минэнерго.

Из введенных в эксплуатацию 907,96 км ЛЭП 0,3 8-10кВ, реконструировано 650,36км и освоено 48,26 млрд.рублей, построено для подключения жилых домов по программе Минского облисполкома 257,6 км и освоено 27,8 млрд.руб.

В рамках реализации программы возрождения и развития села в 2010 году РУП «Минскэнерго» необходимо было выполнить работы строительство и реконструкцию 54,0км электрических сетей 0,4-10кВ в 9 агрогородках, освоить 2,3 млрд.руб. капитальных вложений.

За 2010 год построено и реконструировано линий 0,4-10кВ в 9-ти агрогородках - 67,2км, освоено 3,773 млрд. рублей.

В силу различных обстоятельств в течение всего 2010 года РУП «Минскэнерго» находилось в крайне тяжелом финансовом положении.

Несмотря на принимаемые меры по минимизации затрат на производство электрической и тепловой энергии (плановые условно- постоянные затраты по итогам работы в 2010 году сокращены на 52,6 млрд. руб.) прибыль от реализации энергии составила 31,6 млрд. руб. при плане 136,6 млрд. руб. Основной причиной ухудшения финансового состояния предприятия явилось снижение доходов от реализации электрической и тепловой энергии. Формирование тарифов на энергию предполагает ярко выраженное перекрестное субсидирование за счет высоких тарифов на электрическую энергию для промышленных и приравненных к ним потребителей. При этом высокий уровень тарифов для них призван компенсировать не только социальные тарифы для населения, но и убытки от реализации тепловой энергии по тарифам ниже себестоимости ее производства.

Снижение потребления электроэнергии промышленными потребителями (76,7% к уровню прошлого года) повлекло за собой значительное снижение выручки (385,9 млрд. рублей).

Доведенный план освоения инвестиций (478 млрд. руб.) так же не способствовал стабильной работе предприятия - для его выполнения в значительной степени отвлекались оборотные средства, привлекались кредитные ресурсы.

Кредитный портфель по состоянию на 02.01.2010г. (с учетом девальвации) составлял 549,2 млрд. руб., на 01.01.2011г. - 1 231,9 млрд. руб., прирост - 682,7 млрд. руб., из них:

-под оборотные средства - 41,4 млрд. руб.,

-под инвестиционные проекты - 641,3 млрд. руб. (реконструкция Минской  ТЭЦ-2 и Минской ТЭЦ-5).

Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками за 2010 год выросла на сумму 9,1 млрд. руб. и на 01.01.2011г. составила 88,4 млрд. руб.

При этом проведение организационно-технических мероприятий позволило в 2010 году снизить остатки материалов и неустановленного оборудования на складах и у подотчетных лиц на 82,2 млрд. рублей.

Без учета технологического топлива снижение остатков материалов за год составило 28,3 млрд. рублей.

На основании вышеизложенного, необходимо признать, что невыполнение плана прибыли по итогам за 2010 год произошло по объективным, независящим от РУП «Минскэнерго» причинам.

По предварительным оценкам в 2011 году ситуация значительно осложнилась.

В 2010г. выполнение плана по прибыли от реализации энергии составило 23,1%, недополучено 105 млрд. рублей. Основной причиной, приведшей к невыполнению задания по выполнению плана прибыли от реализации, является снижение потребления по промышленной группе потребителей в первом полугодии 2010 года (январь-июнь - 24,1%), в том числе промышленные и приравненные к ним потребители с присоединенной мощностью 750 кВА и выше - на 24,6%. Это же является и основной причиной невыполнения плана по товарной продукции.