Рекомендации по развитию системы автокредитования в Кредитно – кассовом офисе ОАО «ОТП-Банк» в г. Новокузнецке

           Факторы, которые  могут быть использованы при оценке финансового  положения, разделяются на две основные категории и представлены в таблице 1.

 

      Таблица 1

Факторы, используемые при оценке финансового  положения заемщика

 

     Расчет  вышеназванных финансовых показателей  и анализ кредитоспособности клиента производится на основе внутрибанковских методических  рекомендаций по порядку определения кредитоспособности заемщиков. На основании произведенного анализа делается вывод о реальном финансовом положении заемщика с точки зрения его способности возвратить  автокредит в планируемые сроки.

     Производится оценка кредитуемого:

• цель кредита (подтверждение испрашиваемого кредита соответствующими документами);
• сумма автокредита (обоснованность предоставленной кредитной заявки в отношении суммы испрашиваемого кредита);
• определение реального источника погашения автокредита.

     Источниками информации для экспресс - оценки состояния отрасли являются статистические материалы, публикуемые в  периодических изданиях, таких как «Экономика и жизнь», «КоммерсантЪ», «Эксперт». В отдельных случаях заемщик уплачивает банку комиссионное вознаграждение за услуги по автокредитованию, размер и порядок уплаты которого определяется тарифами комиссионного вознаграждения, действующими в банке. При этом договор на обслуживание ссудного счета между банком и заемщиком заключается в обязательном порядке одновременно с заключением кредитного договора [23,51].

     Этап  принятия решения о выдаче кредита  начинается с выявления свободных кредитных  ресурсов. Далее, на основании заключений специалистов (кредитного инспектора, юрисконсульта) и виз или заключений сотрудников отдела управления рисками, готовится повестка для заседания Кредитного комитета банка.

     Основанием  для предоставления автокредита является положительное решение Кредитного комитета банка.

     В случае принятия отрицательного решения  о выдаче автокредита начальник Кредитного управления уведомляет (как правило, в устной форме) об этом клиента с обоснованием  причин отказа. Передача клиенту заключений специалистов банка, принимающих участие в рассмотрении кредитной заявки, запрещается. 

     Документы, представленные клиентом для рассмотрения кредитной заявки, могут быть возвращены по его просьбе. Документы, созданные в процессе  рассмотрения вопроса о выдаче автокредита и копии документов, представленных  заемщиком хранятся в кредитном досье в кредитном отделе или в архиве банка.

     Оформление  кредитных документов

     С момента принятия положительного решения  Кредитного комитета банка о предоставлении автокредита начинается четвертый этап – этап подготовки и заключения кредитного и всех связанных с ним договоров.

     Кредитный договор должен содержать основные условия выдачи  автокредита: цель, сроки, размер, процентную ставку, порядок погашения кредита и  процентов по нему, виды обеспечения, объём информации, предоставляемой  заемщиком в ходе исполнения кредитного договора, права, обязанности  и ответственность сторон.

     Договор по обеспечению кредита должен содержать  указание на форму и вид обеспечения, его состав, стоимость, место нахождения, обязанности и ответственность сторон, а также  условия, признанные существенными в соответствии с действующим законодательством (рассмотрены во второй главе данной работы).

     После окончания оформления кредитного и  всех связанных с ним договоров, кредитный инспектор приглашает в банк лиц, уполномоченных подписать эти документы со стороны заемщика. После подписания заемщиком,  кредитный договор и все, связанные с ним договоры, подписываются от имени банка. 

      После исполнения заемщиком обязательств по кредитным договорам  и истечения  срока хранения документов в кредитном  отделе, оригиналы документов приобщаются к кредитному досье и передаются в архив банка. [10]

     Выдача  кредита

     Выдача  автокредита осуществляется на основании распоряжения кредитного отдела единовременно или траншами (кредитная линия) с отражением задолженности на отдельном ссудном счете.

     Кредитный мониторинг

     С момента выдачи автокредита начинается этап контроля или мониторинга.  

     Понятие кредитного мониторинга включает в  себя систему наблюдения за погашением кредитов, разработку и принятие мер, обеспечивающих решение этой задачи.

     Кредитный мониторинг основан на нескольких главных  принципах:

     а). Необходимость периодической проверки (каждые 30, 60 или 90 дней) всех видов кредитов.

     б). Тщательная разработка этапов кредитного контроля с тем, чтобы обеспечить проверку всех важнейших условий по каждому кредиту, в том числе:

         1)соответствие фактических платежей по автокредиту расчетным;

• качество и состояние обеспечения по автокредиту;
• полноту соответствующей документации, возможность получить в свое распоряжение обеспечение и юридическое право предпринимать при необходимости судебные действия в отношении заемщика;
• оценку изменений финансового положения и прогнозы относительно увеличения или сокращения потребностей заемщика в сумме кредита; 
• оценку соответствия выданного автокредита кредитной политике банка и стандартам, разработанным контролерами со стороны регулирующих органов в отношении кредитного портфеля банка.

      в) Наиболее частая проверка проблемных кредитов, увеличение частоты проверок по мере роста проблем, связанных с конкретным кредитом.

      г) Более частые проверки кредитов в условиях экономического спада или появления значительных проблем в тех отраслях, в которые банк вложил значительную часть своих ресурсов (например, заметное изменение налогового или экспортно-импортного законодательства; появление новых конкурентов или изменение технологий, требующее использования новых методов производства и реализации продукции) [18,26].

      Важным  элементом кредитного мониторинга  является внутренний аудит кредитных операций. Такая проверка осуществляется (как негласно, так и открыто) отделом, подведомственным внутреннему аудитору банка. Аудитор находится в непосредственном административном подчинении руководителя банка либо лица, его замещающего.

     Аудиторская проверка имеет целью определить:

• состояние остатков средств на банковских счетах по просроченным кредитам;
• реальную ситуацию с обеспечением возвратности кредитов и сокращением кредитного риска;
• положение с организацией кредитного процесса: соответствие практики выдачи и погашения кредитов требованиям Кредитной политики банка; правильность отражения всех кредитов в учетных документах, особенно по пролонгированным и просроченным; состояние резервов под возможные потери по кредитам.

     Аудитор проверяет правильность оформления и ведения кредитного досье.

     В отчетах о результатах аудиторской  проверки делаются выводы относительно:

• общего состояния предоставления кредитов и их погашения;
• основных причин кредитных неплатежей (в результате недостаточной квалификации сотрудников, занятых этими проблемами или практики выдачи кредитов вне установленной процедуры — по указанию руководства банка);
• положения со списанием безнадежных кредитов;
• состояния фондов для покрытия задолженности по кредитам;
• порядка ведения кредитной отчетности и другой документации, в том числе кредитного досье.

     Отчет должен содержать рекомендации относительно финансовых, кадрово-организационных и других мер по решению проблемы погашения кредитов. Он предоставляется руководителю и Совету Директоров банка.

     Проверка  кредитов необходима для осуществления  разумной программы банковского кредитования, а так же для выявления ошибок и недостатков. Она помогает руководству банка не только быстрее выявлять проблемные кредиты, но и постоянно контролировать соответствие Кредитной политики банка действиям уполномоченных сотрудников Кредитного управления (отдела). Кредитный контроль помогает также руководителю и Совету директоров банка в оценке совокупного риска и осуществлении соответствующих превентивных мероприятий по укреплению финансовой устойчивости банка.

     При автокредитовании кредитный инспектор вправе требовать от заемщика предоставления платежных документов с направлением платежа, соответствующего целям, указанным в кредитном договоре, визирует их в случае соответствия, проверяет состояние расчетного счета заемщика на предмет наличия картотеки к счету 90202. После осуществления выдачи кредита приобщает копии расчетных документов с отметкой об оплате, полученные в Учетно-операционном отделе, в кредитное досье.

     В случае выдачи кредита на осуществление  предварительной оплаты, в соответствии со сроками, указанными в кредитуемом договоре, проверяется целевое использование кредита с выходом на место. При этом заемщик предоставляет в банк документы, подтверждающие факт получения ценностей, оплаченных за счет кредита. По факту неполучения оплаченных ценностей в указанные в кредитуемом договоре сроки кредитным инспектором составляется справка, в которой анализируется сложившаяся ситуация и определяются дальнейшие перспективы кредитных взаимоотношений с заемщиком.

     По  факту установления нецелевого использования  средств (как в ходе проверки с  выходом на место, так и в ходе проверки платежных документов в банке) составляется соответствующий акт, на основании которого применяются санкции, предусмотренные условиями кредитного договора.

     Кредитный инспектор осуществляет контроль за выполнением  условий    договоров  по обеспечению, в том числе при  предоставлении в обеспечение кредита:

• гарантий, векселей банков  -  ежеквартально проверяет по данным получаемой бухгалтерской отчетности финансовое состояние банков;
• поручительств, векселей организации – регулярно (ежеквартально) проверяет финансовое состояние поручителя (векселедателя), при возникновении необходимости, осуществляет проверку с выездом на место [29, 32].

     В случае отказа поручителя/залогодателя векселя допустить сотрудников банка для осуществления указанных проверок, составляется акт, который передается заместителю Генерального директора банка для решения вопроса о дальнейших взаимоотношениях с заемщиком.

• ценных  бумаг  -  ежемесячно, на основании информации о текущей  рыночной стоимости ценных бумаг, предоставленной фондовым отделом,  проверяет ликвидность и достаточность обеспечения.
• залога товаров в обороте, основных средств  - 

     а) ежемесячно, по данным бухгалтерской  отчетности залогодателя, проверяет наличие обеспечения и его достаточность для покрытия суммы предоставленного кредита. Проверяет соответствие фактически имеющегося и переданного в залог имущества перечню заложенного имущества по договору о залоге.

     б) регулярно проверяет наличие  и правильность ведения книги  залога.