Разработка мероприятий по обеспечению экономической стабильности в условиях кризиса ООО «Агротранс»
Дипломная работа, 04 Февраля 2015, автор: пользователь скрыл имя
Описание работы
При грузовых перевозках автомобильный транспорт участвует практически во всех взаимосвязях производителей и потребителей продукции производственного назначения и товаров народного потребления /2/.
Автомобильный транспорт по сравнению с другими видами транспорта имеет ряд преимуществ при перевозках грузов.
К ним относятся:
доставка грузов "от двери до двери";
сохранность грузов;
сокращение потребности в дорогостоящей и громоздкой упаковке;
Файлы: 1 файл
Диплом1.doc
— 2.28 Мб (Скачать файл)
Таблица 20 – Эффективность каждой единицы ТС
№ п/п |
Марка транспортного средства |
Доход, тыс. руб. | |||
2005 год |
2006 год |
2007 год |
2008 год | ||
1 |
МАЗ-5337 |
0,65 |
0,64 |
0,70 |
0,72 |
2 |
МАЗ-5337 |
1,03 |
1,06 |
1,18 |
1,26 |
3 |
МАЗ-5337 |
0,74 |
0,74 |
0,81 |
0,84 |
4 |
МАЗ-5337 |
0,83 |
0,84 |
0,93 |
0,98 |
5 |
МАЗ-5337 |
0,73 |
0,74 |
0,78 |
0,85 |
6 |
МАЗ-5337 |
0,77 |
0,78 |
0,84 |
0,92 |
7 |
МАЗ-5337 |
0,97 |
0,97 |
1,09 |
1,17 |
8 |
МАЗ-5337 |
0,67 |
0,67 |
0,75 |
0,80 |
9 |
МАЗ-5337 |
0,78 |
0,81 |
0,89 |
0,96 |
10 |
VOLVO FH-1216 |
– |
1,08 |
1,20 |
1,31 |
11 |
VOLVO FH-1216 |
0,98 |
0,98 |
1,09 |
1,18 |
12 |
МАЗ-642208-20 |
0,85 |
0,86 |
0,93 |
1,02 |
13 |
МАЗ-642208-20 |
0,93 |
0,95 |
1,04 |
1,14 |
14 |
МАЗ-642208-20 |
0,79 |
0,79 |
0,85 |
0,93 |
15 |
МАЗ-642208-20 |
1,12 |
1,13 |
1,28 |
1,39 |
16 |
ЗИЛ - 431410 |
1,05 |
1,03 |
1,11 |
1,21 |
17 |
ЗИЛ - 431410 |
0,89 |
0,90 |
0,97 |
1,04 |
18 |
ЗИЛ - 431410 |
0,94 |
0,94 |
1,02 |
1,10 |
19 |
ЗИЛ - 431410 |
1,06 |
1,07 |
1,18 |
1,28 |
20 |
ЗИЛ - 431410 |
1,06 |
1,07 |
1,17 |
1,26 |
21 |
ЗИЛ - 431410 |
1,01 |
1,01 |
1,10 |
1,19 |
22 |
ЗИЛ - 431410 |
1,11 |
1,11 |
1,21 |
1,31 |
23 |
ЗИЛ - 131Н |
0,81 |
0,82 |
0,90 |
0,98 |
24 |
ЗИЛ - 131Н |
0,87 |
0,88 |
0,97 |
1,06 |
25 |
УРАЛ - 4320 |
0,73 |
0,74 |
0,82 |
0,88 |
26 |
УРАЛ - 4320 |
0,94 |
0,96 |
1,07 |
1,17 |
27 |
УРАЛ - 4320 |
0,85 |
0,86 |
0,96 |
1,05 |
28 |
УРАЛ - 4320 |
0,84 |
0,86 |
0,95 |
1,04 |
29 |
ТАТRA-815 |
– |
1,39 |
1,57 |
1,72 |
30 |
ТАТRA-815 |
– |
1,44 |
1,64 |
1,81 |
31 |
ТАТRA-815 |
1,21 |
1,23 |
1,34 |
1,47 |
32 |
ГАЗ - 33023 |
– |
2,59 |
2,79 |
3,00 |
33 |
ГАЗ - 33023 |
1,03 |
0,99 |
1,05 |
1,10 |
34 |
ГАЗ - 33023 |
1,51 |
1,46 |
1,54 |
1,63 |
35 |
ГАЗ - 33023 |
1,28 |
1,23 |
1,30 |
1,37 |
36 |
ГАЗ - 33023 |
1,41 |
1,36 |
1,45 |
1,52 |
37 |
ГАЗ - 33023 |
1,33 |
1,28 |
1,36 |
1,42 |
38 |
ГАЗ - 33023 |
1,62 |
1,57 |
1,67 |
1,76 |
Таблица 21 – Постоянные затраты за год приведенные к единице ТС
Наименование статьи |
2005 год |
2006 год |
2007 год |
2008 год |
Заработная плата водителей, тыс. руб. |
198,95 |
258,63 |
318,32 |
397,89 |
Затраты на ПТОР и заработную плату ремонтников, тыс. руб. |
101,05 |
138,95 |
176,84 |
214,74 |
Прочие затраты, тыс. руб. |
77,89 |
103,16 |
128,42 |
158,37 |
Представленные данные показывают, что в 2008 году 10 автомобилей из всего парка имеют экономическую эффективность меньше 1. Это говорит о неэффективном их использовании, т.е. приведенные затраты превышают приносимый данными автомобилями доход. Следовательно, если бы данные автомобили не эксплуатировались, то предприятие в 2008 году имело бы большую общую прибыль и рентабельность по основной деятельности. Для оценки эффективности автомобильного парка предприятия на 2009 год необходимо выполнить прогноз.
2.3 Прогноз
эффективности автомобильного транспорта
ООО «Агротранс» на 2009 г.
При прогнозе эффективности автомобилей ООО «Агротранс» на период 2009-2010 г.г. необходимо учитывать следующие факторы /14, 16, 17/:
- снижение общего спроса на продукцию предприятия;
- отсутствие дополнительных финансовых вложений;
- учет изменения структуры самого предприятия.
Основным фактором, при выполнении прогноза затрат и доходов предприятия, является определение спроса на продукцию предприятия. Основным видом продукции ООО «Агротранс» является осуществление транспортных перевозок. Под транспортной перевозкой понимается доставка партии товара, имеющего определенный вес, из одной точки в другую.
Распределив совокупность автомобилей ООО «Агротранс» по партионности грузов (их грузоподъемности) получим распределение пробегов каждой из партии грузов, представленную в таблице 22 и на рисунке 11.
Таблица 22 – Распределение партионности грузов по пробегу
Наименование группы |
Количество автомобилей в группе, ед. |
Общий пробег группы в 2008 году, км |
Процентное соотношение пробега группы |
группа 1,5 т. |
7 |
236 043 |
21,8% |
группа 3,5 т. |
2 |
49 623 |
4,6% |
группа 6 т. |
11 |
285 806 |
26,5% |
группа 10 т. |
9 |
185 296 |
17,2% |
группа 17 т. |
3 |
152 450 |
14,1% |
группа 25 т. |
6 |
171 093 |
15,8% |
Под партионностью груза (размером партии) понимается масса одной отправки снабженческих грузов.
Рисунок 11 – Распределение партионности грузов в зависимости от пробега каждой группы автомобилей в ООО «Агротранс»
Представленное распределение партионности грузов по пробегу есть не что иное как спрос на продукцию предприятия. Исходя из возможного снижения спроса до 30% относительно 2008 года, проведем расчет изменения спроса (пробегов) по группам автомобилей, представленный в таблице 23.
Таблица 23 – Распределение спроса (пробегов) групп автомобилей
Наименование группы |
Относительное снижение спроса, км | ||||||
100% |
95% |
90% |
85% |
80% |
75% |
70% | |
группа 1,5 т. |
236 043 |
224 240 |
212 438 |
200 636 |
188 834 |
177 032 |
165 230 |
группа 3,5 т. |
49 623 |
47 142 |
44 661 |
42 180 |
39 699 |
37 218 |
34 736 |
группа 6 т. |
285 806 |
271 516 |
257 226 |
242 935 |
228 645 |
214 355 |
200 064 |
группа 10 т. |
185 296 |
176 031 |
166 766 |
157 501 |
148 237 |
138 972 |
129 707 |
группа 17 т. |
152 450 |
144 828 |
137 205 |
129 583 |
121 960 |
114 338 |
106 715 |
группа 25 т. |
171 093 |
162 538 |
153 983 |
145 429 |
136 874 |
128 319 |
119 765 |
Всего |
1 080 311 |
1 026 295 |
972 279 |
918 264 |
864 249 |
810 234 |
756 217 |
На основании полученных результатов в таблице 23 проведем расчет затрат на топливо и ремонт.
Затраты на топливо рассчитываются по формуле:
(1) |
где: Зmi – затраты на топливо i-о автомобиля, руб.;
Si – предполагаемый пробег i-о автомобиля за год, км;
Ri – расход топлива i-о автомобиля на 100 км, л/км;
Cm – стоимость 1 литра топлива, руб./л.
Годовые затраты на j-е технические воздействия (техническое обслуживание, текущие, средний и капитальный ремонты) для i-о автомобиля (Зрi) рассчитываются по формуле:
(2) |
где Liг – средний годовой пробег i-о автомобиля, км;
Lij – нормативный пробег i-о автомобиля пробег до j-о технического воздействия, км;
Cij – стоимость одного i-о технического воздействия для i-о автомобиля, руб.;
/ / – целая часть числа (пример: /3,5/=3, /2,8/=2).
Значения остальных затрат останутся на уровне 2008 года в связи с принятием административного решения о замораживании роста заработной платы из-за экономического положения предприятия.
Полученные результаты по затратам, предполагаемому доходу, прибыли и экономической эффективности за каждую единицу автомобильной техники представлены в таблице 24-27.
Таблица 24 – Распределение затрат по каждому автомобилю на 2009 год
№ п/п |
Марка транспортного средства |
Относительное снижение спроса | ||||||
100% |
95% |
90% |
85% |
80% |
75% |
70% | ||
1 |
МАЗ-5337 |
945 |
941 |
915 |
911 |
907 |
880 |
876 |
2 |
МАЗ-5337 |
945 |
941 |
937 |
911 |
907 |
903 |
876 |
3 |
МАЗ-5337 |
945 |
941 |
937 |
911 |
907 |
903 |
876 |
4 |
МАЗ-5337 |
967 |
963 |
959 |
933 |
929 |
925 |
899 |
5 |
МАЗ-5337 |
990 |
986 |
959 |
955 |
951 |
925 |
921 |
6 |
МАЗ-5337 |
1 035 |
1 031 |
1 004 |
1 000 |
974 |
970 |
943 |
7 |
МАЗ-5337 |
990 |
986 |
982 |
955 |
951 |
947 |
921 |
8 |
МАЗ-5337 |
1 102 |
1 098 |
1 071 |
1 045 |
1 041 |
1 015 |
1 011 |
9 |
МАЗ-5337 |
1 079 |
1 075 |
1 049 |
1 045 |
1 019 |
992 |
988 |
10 |
VOLVO FH-1216 |
983 |
974 |
965 |
956 |
947 |
938 |
893 |
11 |
VOLVO FH-1216 |
983 |
974 |
965 |
956 |
947 |
938 |
893 |
12 |
МАЗ-642208-20 |
1 080 |
1 070 |
1 042 |
1 031 |
1 021 |
993 |
983 |
13 |
МАЗ-642208-20 |
1 080 |
1 070 |
1 042 |
1 031 |
1 021 |
993 |
983 |
14 |
МАЗ-642208-20 |
1 098 |
1 088 |
1 078 |
1 049 |
1 039 |
1 011 |
1 001 |
15 |
МАЗ-642208-20 |
1 080 |
1 070 |
1 060 |
1 031 |
1 021 |
1 011 |
983 |
16 |
ЗИЛ - 431410 |
941 |
937 |
932 |
916 |
911 |
895 |
890 |
17 |
ЗИЛ - 431410 |
989 |
985 |
968 |
952 |
947 |
931 |
914 |
18 |
ЗИЛ - 431410 |
1 013 |
1 009 |
992 |
976 |
971 |
955 |
938 |
19 |
ЗИЛ - 431410 |
1 001 |
997 |
980 |
964 |
959 |
943 |
926 |
20 |
ЗИЛ - 431410 |
989 |
985 |
968 |
952 |
947 |
931 |
914 |
21 |
ЗИЛ - 431410 |
1 001 |
997 |
980 |
964 |
959 |
943 |
926 |
22 |
ЗИЛ - 431410 |
977 |
973 |
956 |
952 |
935 |
919 |
914 |
23 |
ЗИЛ - 131Н |
1 045 |
1 035 |
1 018 |
1 001 |
992 |
974 |
957 |
24 |
ЗИЛ - 131Н |
1 037 |
1 027 |
1 010 |
993 |
984 |
966 |
949 |
25 |
УРАЛ - 4320 |
1 087 |
1 079 |
1 058 |
1 037 |
1 028 |
1 007 |
986 |
26 |
УРАЛ - 4320 |
1 075 |
1 067 |
1 046 |
1 025 |
1 016 |
995 |
974 |
27 |
УРАЛ - 4320 |
1 075 |
1 067 |
1 046 |
1 025 |
1 016 |
995 |
974 |
28 |
УРАЛ - 4320 |
1 075 |
1 067 |
1 046 |
1 025 |
1 016 |
995 |
974 |
29 |
ТАТRA-815 |
1 241 |
1 222 |
1 192 |
1 174 |
1 144 |
1 125 |
1 095 |
30 |
ТАТRA-815 |
1 241 |
1 222 |
1 192 |
1 174 |
1 144 |
1 125 |
1 095 |
31 |
ТАТRA-815 |
1 289 |
1 270 |
1 240 |
1 210 |
1 180 |
1 149 |
1 131 |
32 |
ГАЗ - 33023 |
830 |
826 |
823 |
816 |
812 |
805 |
802 |
33 |
ГАЗ - 33023 |
830 |
826 |
823 |
820 |
812 |
809 |
802 |
34 |
ГАЗ - 33023 |
834 |
830 |
827 |
820 |
816 |
809 |
806 |
35 |
ГАЗ - 33023 |
830 |
826 |
823 |
820 |
812 |
809 |
802 |
36 |
ГАЗ - 33023 |
838 |
834 |
827 |
824 |
816 |
813 |
806 |
37 |
ГАЗ - 33023 |
842 |
838 |
831 |
828 |
820 |
817 |
810 |
38 |
ГАЗ - 33023 |
842 |
838 |
831 |
828 |
820 |
817 |
810 |
Итого |
38 225 |
37 966 |
37 375 |
36 812 |
36 441 |
35 871 |
35 242 | |
Таблица 25 – Распределение дохода по каждому автомобилю на 2009 год
№ п/п |
Марка транспортного средства |
Относительное снижение спроса | ||||||
100% |
95% |
90% |
85% |
80% |
75% |
70% | ||
1 |
МАЗ-5337 |
839 |
798 |
754 |
711 |
671 |
627 |
584 |
2 |
МАЗ-5337 |
839 |
795 |
754 |
711 |
668 |
627 |
584 |
3 |
МАЗ-5337 |
839 |
795 |
754 |
711 |
668 |
627 |
584 |
4 |
МАЗ-5337 |
835 |
792 |
751 |
709 |
665 |
624 |
582 |
5 |
МАЗ-5337 |
832 |
792 |
748 |
706 |
665 |
622 |
582 |
6 |
МАЗ-5337 |
826 |
785 |
742 |
703 |
660 |
620 |
577 |
7 |
МАЗ-5337 |
832 |
788 |
748 |
706 |
663 |
622 |
580 |
8 |
МАЗ-5337 |
816 |
776 |
736 |
695 |
655 |
612 |
573 |
9 |
МАЗ-5337 |
819 |
779 |
736 |
697 |
657 |
615 |
575 |
10 |
VOLVO FH-1216 |
1 180 |
1 118 |
1 057 |
997 |
936 |
878 |
818 |
11 |
VOLVO FH-1216 |
1 180 |
1 118 |
1 057 |
997 |
936 |
878 |
818 |
12 |
МАЗ-642208-20 |
1 152 |
1 096 |
1 036 |
978 |
921 |
862 |
806 |
13 |
МАЗ-642208-20 |
1 152 |
1 096 |
1 036 |
978 |
921 |
862 |
806 |
14 |
МАЗ-642208-20 |
1 148 |
1 088 |
1 032 |
974 |
918 |
858 |
800 |
15 |
МАЗ-642208-20 |
1 152 |
1 092 |
1 036 |
978 |
918 |
862 |
803 |
16 |
ЗИЛ - 431410 |
1 035 |
980 |
930 |
878 |
827 |
773 |
723 |
17 |
ЗИЛ - 431410 |
1 018 |
969 |
919 |
867 |
817 |
767 |
715 |
18 |
ЗИЛ - 431410 |
1 010 |
961 |
912 |
860 |
811 |
761 |
712 |
19 |
ЗИЛ - 431410 |
1 014 |
965 |
915 |
864 |
814 |
764 |
715 |
20 |
ЗИЛ - 431410 |
1 018 |
969 |
919 |
867 |
817 |
767 |
715 |
21 |
ЗИЛ - 431410 |
1 014 |
965 |
915 |
864 |
814 |
764 |
715 |
22 |
ЗИЛ - 431410 |
1 022 |
972 |
919 |
871 |
821 |
767 |
718 |
23 |
ЗИЛ - 131Н |
1 010 |
961 |
912 |
860 |
811 |
761 |
712 |
24 |
ЗИЛ - 131Н |
1 014 |
965 |
915 |
864 |
814 |
764 |
715 |
25 |
УРАЛ - 4320 |
1 014 |
965 |
915 |
864 |
814 |
764 |
715 |
26 |
УРАЛ - 4320 |
1 018 |
969 |
919 |
867 |
817 |
767 |
715 |
27 |
УРАЛ - 4320 |
1 018 |
969 |
919 |
867 |
817 |
767 |
715 |
28 |
УРАЛ - 4320 |
1 018 |
969 |
919 |
867 |
817 |
767 |
715 |
29 |
ТАТRA-815 |
2 021 |
1 923 |
1 818 |
1 721 |
1 616 |
1 517 |
1 419 |
30 |
ТАТRA-815 |
2 021 |
1 923 |
1 818 |
1 721 |
1 616 |
1 517 |
1 419 |
31 |
ТАТRA-815 |
1 989 |
1 892 |
1 796 |
1 701 |
1 603 |
1 499 |
1 402 |
32 |
ГАЗ - 33023 |
1 363 |
1 291 |
1 225 |
1 156 |
1 090 |
1 019 |
949 |
33 |
ГАЗ - 33023 |
1 363 |
1 291 |
1 221 |
1 156 |
1 085 |
1 019 |
949 |
34 |
ГАЗ - 33023 |
1 357 |
1 286 |
1 221 |
1 151 |
1 085 |
1 015 |
949 |
35 |
ГАЗ - 33023 |
1 363 |
1 291 |
1 221 |
1 156 |
1 085 |
1 019 |
949 |
36 |
ГАЗ - 33023 |
1 352 |
1 286 |
1 216 |
1 151 |
1 081 |
1 015 |
945 |
37 |
ГАЗ - 33023 |
1 347 |
1 281 |
1 211 |
1 147 |
1 077 |
1 011 |
942 |
38 |
ГАЗ - 33023 |
1 347 |
1 281 |
1 211 |
1 147 |
1 077 |
1 011 |
942 |
Итого |
43 187 |
41 029 |
38 865 |
36 716 |
34 552 |
32 393 |
30 236 | |