Планирование объемов затрат на переработку нефти

       .

       Продолжение табл. 3.1

 

       В плановом периоде увеличится объем  перевозимых грузов в связи с  планируемым увеличением объемов продаж. За счет этого ожидается прирост грузооборота и транспортных расходов. Транспортные расходы в плановом периоде составят 189026 тыс.руб., что выше показателя отчетного года на 38197 тыс.руб. или 25,3%. В том числе затраты на ж/д транспорт составят 139726 тыс.руб. и увеличатся на 18,8%, рост данных затрат связан не только с увеличением грузооборота, но и ожидаемым увеличением цен на ж/д перевозки. Затраты на автоперевозки составят 49299 тыс.руб. и увеличатся на 48,6% как за счет увеличения грузооборота на автотранспорте на 47,1%, так и в результате ожидаемого роста цен на ГСМ – на 0,7%.

       Расходы на оплату труда исчисляются исходя из численности персонала, фонда  рабочего времени одного работника  и среднечасовой заработной платы (табл. 3.2). 

       Таблица 3.2

Расходы на оплату труда в плановом периоде

 

       Затраты на оплату труда в плановом периоде  составят 185621 тыс.руб., что выше показателя предприятия на 20,1% или 31122 тыс.руб. Рост затрат обусловлен увеличением численности, фонда рабочего времени и среднечасовой заработной платы. Отчисления составят 48261 тыс.руб. и увеличатся на 1820 тыс.руб. или 3,9%.

       Арендная  плата рассчитывается исходя из арендуемой площади и расценок арендодателей (табл. 3.3).

       Таблица 3.3

Арендные  платежи в плановом периоде

 

       Арендные  платежи в плановом периоде составят 22109 тыс.руб. и сократятся на 2466 тыс.руб. или 10%. Сокращение затрат ожидается  за счет внедрения мероприятий по совершенствованию системы хранения и учета запасов в результате которых ожидается сокращение арендуемых нефтехранилищ на 10100 т или 74,8%, а также сокращение арендуемой площади под нефтехранилища на 681 м2 или 9,5%.

       Амортизация основных средств определяется исходя из стоимости ОПФ и норм амортизации (табл. 3.4).

       Таблица 3.4

Амортизация основных средств в плановом периоде

 

       Амортизация основных средств в плановом периоде  составит 67029 тыс.руб. и увеличится по сравнению с отчетным годом на 7594 тыс.руб. или 12,8%. Рост затрат будет связан с вводом в плановом году новых 6 АЗС и 22 ед. транспорта. В то же время ожидается сокращение нефтехранилищ на 1 ед.

       Расходы на ремонт основных средств представлены в табл. 3.5. 

       Таблица 3.5

Расходы на ремонт основных средств в плановом периоде

 

       Расходы на ремонт основных средств составят 17564 тыс.руб. и возрастут по сравнению  с достигнутым в отчетном периоде уровнем на 2121 тыс.руб. или 13,7%. Рост затрат связан с увеличением количества ремонтов на 31 ед. и их стоимости на 7,9%.

       Расходы на электроэнергию представлены в табл. 3.6.

       Таблица 3.6

Расходы на электроэнергию в плановом периоде

 

       Затраты на электроэнергию в плановом периоде  сократятся на 1922 тыс.руб. или 22,2% и составят 6737 тыс.руб. Сокращение затрат будет обусловлено внедрением энергосберегающих технологий очистки резервуаров и новой насосной системы подачи нефтепродуктов на АЗС.

       Расходы на топливо представлены в табл. 3.7

       Таблица 3.7

Расходы на топливо в плановом периоде

 

       Затраты на топливо для котельных составят 2846 тыс.руб. и увеличатся на 377 тыс.руб. или 15,3% за счет увеличения объема вырабатываемой энергии котельными на 4,6% и прогнозируемого роста цен на топливо на 9,9%.

       Рекламные расходы в плановом периоде составят 8355 тыс.руб. и увеличатся на 1292 тыс.руб. или 18,3%.

       Потери  товаров и технологические потери, включаемые в текущие затраты  предприятия на реализацию нефтепродуктов представлены в табл. 3.8.

       Таблица 3.8

Потери  товаров и технологические потери

в плановом периоде

       Продолжение табл. 3.8.