Планирование объемов затрат на переработку нефти

     Деятельность  предприятия в 2008 г. осуществлялась по схеме:

     - процессинг ОАО «Тобольск-нефтехим»  695 737 тыс. м³ , что составило 88,8 % объема производства

     - приобретение сырой нефти и производство собственной продукции 87 660 тыс. м³, что составило 11,2 % объема производства

     Цена  процессинга ОАО «Тобольск-нефтехим» в 2010 г. – 557 руб./тыс.м³

Деятельность  предприятия в 2008 г. осуществлялась по схеме:

     В 1 квартале  2009 г. по схеме 2008 года:

• процессинг ОАО «Тобольск-нефтехим» - 190 020 тыс. м³;
• приобретение попутного нефтяного газа и производство собственной продукции – 12 000 тыс.м³.
• Второй, третий и четвертый кварталы 2009 г.:
• Процессинг ОАО «Тобольск-нефтехим» - 634 998 тыс. м³;
• Процессинг ОАО «Сибур-Тюмень» - 102 800 тыс.м³;
• Цена процессинга в 2009 г. составила 586 руб./тыс. м³;

     Всего объем переработки нефти составил 939 818 тыс. м³, в т.ч.:

• Процессинг ОАО «Тобольск-нефтехим»  825 018 тыс. м³ - 87,8% объема переработки;
• Процессинг ОАО «АК «Сибур» 102 800 тыс. м³ - 10,9% объема переработки;
• Собственная продукция 12 000 тыс. м³ - 1,3% объема переработки.

     Объем переработки сырой нефти увеличился по сравнению с 2009 г. на 156 421 тыс. м3 (20%), и превысил показатели за 2008 год на 31 818 тыс. м³ (3,5%).

     Кроме оказания услуг по переработке нефти, предприятие в 2009 г. оказало  услуги по транспортировке СГБ для ОАО «Тобольск-нефтехим» - 35,05 тыс. тонн, освидетельствованию баллонов для различных предприятий г. Тобольск – 477 шт.

     Выручка от реализации услуг и продукции  увеличилась в 2010 г. по сравнению  с 2009 г.  на 107 847 тыс. руб. (23,57%)  и превысила показатели за 2009 год на 21 148,32 тыс. руб. (3,89 %).

     Увеличение  выручки произошло за счет:

• сверхплановая переработка нефти по  процессингу АК «Сибур» на 29 500 тыс. м³ – 17 287,0 тыс. руб.
• сверхплановая переработка нефти, производство и реализация  собственной продукции на 2 300 тыс. м³ – 3 863,8 тыс. руб.
• выручка от перепродаж пропана по договору ОАО «Сибур-Тюмень»  209,4 тыс. руб.
• уменьшение реализации прочих услуг  на 211,8 тыс. руб. за счет перевозки меньшего объема СГБ по заявкам ОАО «Тобольск-нефтехим» на 2 075 тонн.

     Себестоимость реализации услуг и продукции  увеличилась в 2010 г. по сравнению  с 2008 г. на 66 054 тыс. руб. (17,17%). Себестоимость в 2008 г. меньше показателей за 2009 г. на 1 328,8 тыс. руб. (0,29%), в т.ч.: 1) уменьшения затрат: а) на материалы на технологию на 2 815,7 тыс. руб. за счет частичного списания по более низким ценам; б) на топливо 2 185,9 тыс. руб. за счет уменьшения потребления топлива на 3,38 млн. м³ и списания по более низкой цене; в) на электроэнергию на 4 149,9 тыс. руб. за счет уменьшения потребления 4,14 млн. кВт. (энергосберегающие мероприятия); г) начисление ЕСН на 3 243,8 тыс. руб. за счет начисления по более регрессивной ставке; д) прочие затраты на 1 181 тыс. руб.; 2) Увеличение затрат: а) на материалы на ремонты на 830,8 тыс.руб. – проведение большего объема работ; б) на ГСМ на 1 325,5 тыс.руб. – увеличение цен; в) на амортизацию на 2 774,3 тыс. руб. – за счет начисления 100% амортизации по вводимым основным средствам стоимостью до 10 тыс. руб.; г) на ремонтные работы подрядных организаций на 7 965,5 тыс. руб. – увеличение объема работ.

     Чистая  прибыль в 2010 г. составила 77 796,96 тыс. руб., что превысило показатели за 2009 г. на 20 501 тыс. руб. (35,78%). По сравнению с 2008 г. чистая прибыль увеличилась на 28 777 тыс. руб. (58,7%).

      Основой производственной и хозяйственной  деятельности предприятия является выполнение программы производства и реализации продукции с наименьшими  затратами. Производственная программа  разрабатывается на основе договоров, заключенных с потребителями, государственного заказа. В ней предусмотрен объем производства и реализации продукции в рассматриваемом периоде, а также широкий комплекс мероприятий, призванных обеспечить эффективное выполнение принятых заданий.

      Целью анализа выпуска и реализации продукции является нахождение путей  увеличения объемов реализации продукции, по сравнению с конкурентами, расширение доли рынка при максимальном использовании  производственных мощностей и как  результат – увеличение прибыли предприятия.

Основной  задачей комплексного целевого анализа  выпуска и реализации продукции  является: анализ конкурентных позиций  предприятия и его способности  гибкого маневрирования ресурсами  при изменении конъюнктуры рынка. Это общая задача реализуется путем решения следующих частных аналитических задач:

      - оценки степени выполнения плана  реализации продукции и производственной программы;

      - оценки динамики выпуска и  реализации продукции;

      - оценки выполнения договоров  по объему, ритмичности поставки, качеству и компектности продукции;

      - установление причин снижения  объемов производства и неритмичности  выпуска;

- количественной  оценки резервов роста выпуска  и реализации продукции. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. ПЛАНИРОВАНИЕ  ЗАТРАТ ДЛЯ РЕШЕНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ЗАДАЧ
1. Предложения по реализации резервов повышения эффективности затрат

     Выпуск  разнообразной продукции на нефтепереработки зависит во многом от качества сырья  – нефти. Но немалую роль в качестве получаемых продуктов играет как  выбор технологических процессов переработки, так и качество проведения каждого процесса.

     Из  сырой нефти непосредственно  одним процессом нельзя получить ни один товарный нефтепродукт (за исключением  газов), все они получаются последовательной обработкой на нескольких установках. Первой в этой цепочке всегда стоит установка ЭЛОУ-АВТ, поэтому от качества работы этой секции  будет зависеть работа всех остальных звеньев технологической цепочки.

     Установки первичной переработки нефти составляют основу всех нефтеперерабатывающих предприятий. На них вырабатываются практически все компоненты моторных топлив, смазочных масел, сырья для вторичных процессов и для нефтехимических производств. От работы АВТ зависят выход и качество компонентов топлив и смазочных масел и технико-экономический показатель последующих процессов переработки нефтяного сырья. Проблемам повышения эффективности работы и интенсификации установок АВТ всегда уделялось и уделяется серьезное внимание.

     Важнейшими  из всего многообразия проблем, стоящих  перед современной нефтепереработкой нужно считать следующие:

• дальнейшее углубление переработки нефти;
• повышение октановых чисел автобензинов;
• снижение энергоемкости производств за счет внедрения новейших достижений в области тепло- и массообмена, разработки более совершенных и интенсивных технологий глубокой безотходной и экологически безвредной переработки нефти и др.

     Решение этих проблем предусматривает:

1. Совершенствование основных аппаратов установок АВТ:

• контактных устройств ректификационных колонн, от эффективности работы которых зависят материальные, энергетические и трудовые затраты, качество нефтепродуктов и глубина переработки нефти и т.д.;

• конденсационно-вакуумсоздающих систем (КВС) промышленных вакуумных колонн;
• трубчатых печей и теплообменно-холодильного оборудования.

2. Совершенствование технологических схем. При выборе технологической схемы и режима установки необходимо руководствоваться потенциальным содержанием фракций.

3. Совершенствование схем и технологии вакуумной и глубоковакуумной перегонки мазута, то есть

• уменьшение уноса жидкости в концентрационную секцию колонны (установка отбойников из сетки и организация вывода затемненного тяжелого газойля);

• подбор эффективных контактирующих устройств для углубления вакуума.

     Преимущества  насадочных контактных устройств перед  тарельчатыми заключается, прежде всего, в исключительно малом перепаде давления на одну ступень разделения. Среди них более предпочтительными являются регулярные насадки, так как они имеют регулярную структуру (заданную), и их гидравлические и массообменные характеристики более стабильны по сравнению с насыпными. Одним из подобных насадочных устройств является регулярная насадка «Кох-Глитч». Применение этой насадки в вакуумных колоннах позволило уменьшить наложение фракций, а также снизить расход водяного пара в куб колоны.

     Коррозия  оборудования – еще одна не менее  важная проблема. Наличие в поступающей  на переработку нефти хлоридов (как  неорганических, так и органических) и соединений серы приводит вследствие их гидролиза и крекинга при прямой перегонки нефти к коррозии оборудования, главным образом конденсаторов и холодильников. Имеющиеся ингибиторы коррозии не универсальны, поскольку у них есть ряд недостатков (неприятный запах, являются высокотоксичными соединениями и достаточно дорогими продуктами). Однако в настоящее время разработан новый ингибитор коррозии – водный раствор полигексаметиленгуанидингидрата (ПГМГ Ÿ Н₂О). Этот ингибитор не имеет вышеперечисленных недостатков.

     Одним из направлений совершенствования  установок АВТ является улучшение отбора фракций от их потенциального содержания. С мазутом уходит до 5% дизельных фракций, а с гудроном – до 10% масляных фракций.

     В практики фракционирования остатков атмосферной  перегонки, наметилась тенденция к использованию вместо традиционных пароэжекторных вакуумных систем (ПЭВС) гидроциркуляционных (ГЦВС). Последние более сложные, но усложнение вакуум создающей системы и увеличение в связи с этим капитальных затрат оправдано явным преимуществом её эксплуатации.

     В качестве рабочего тела в ГЦВЦ используется ДТ, получаемое на самой установке. Отказ от использования ПЭВС, а, следовательно, от использования в качестве рабочего тела водяного пара приводит к снижению на экологическую систему, за счёт сокращения сброса химически загрязненных вод.

     Углубление  вакуума, обеспечиваемое применением ГЦВЦ, даёт возможность снизить температуру потока питания вакуумной колонны при сохранении и даже увеличении доли отгона, т.е. уменьшить термическое разложение сырья в трубчатых печах.

     Предложенные выше варианты совершенствования работы нефтеперерабатывающих предприятий позволят в значительной степени сократить финансовые, материальные, трудовые и временные затраты. 

3.2. Расчет затрат на планируемый период

       Основной  задачей определения рационального  уровня затрат является определение  необходимых затрат на реализацию продукции при наиболее эффективном использовании производственных фондов, материальных, трудовых, финансовых ресурсов. Определение рационального уровня затрат на реализацию должно способствовать непрерывному повышению уровня технического оснащения производства, организации производства и труда, внедрению передовых научно обоснованных норм расхода материальных, трудовых и финансовых ресурсов, систематическому снижению  затрат, связанных с транспортировкой, хранением и реализацией нефтепродуктов.

       Сначала необходимо произвести расчет затрат на транспорт. В состав транспортных расходов входят затраты на железнодорожные  перевозки и автотранспорт.

       Транспортные  расходы представлены в табл. 3.1. 

       Таблица 3.1

Транспортные  расходы в плановом периоде