Оценка экономической эффективности инвестиционных проектов и технико- экономических показателей работы предприятия

Продолжение  таблицы 3.1 – Промышленные здания и сооружения (инвестиционные затраты)

 

 

Наименование объектов (зданий и сооружений)	Единицы измерения	Количество единиц	Сметная стоимость единицы, руб.	Общая стоимость, тыс.руб.	Норма амортизационных отчислений, %	Сумма амортизационных отчислений, тыс.руб.
1	2	3	4	5	6	7
Б. Здания и сооружения, погашаемые по нормам амортизации
Здание АБК Здание электроподстанции   Итого по Б:   Всего по (А+Б):	тыс.м3   тыс.м3	15   10	1666,7   1017,8	25000,5   10178,0   35178,5   525838,4	6,7   6,7	1675,0   681,9   2356,9   20223,7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3.2 – Инвестиционные затраты на приобретение и монтаж оборудования

Наименование процесса и перечень оборудования	Количество единиц обору- дования	Общая сметная  стоимость, тыс.руб.	Норма  амортизации, %	Сумма амортиза- ционных отчислений, тыс.руб.
1	2	3	4	5
I. Осушение и дренаж 1.Центробежные  насосы ЦН-1000/180, ЦН-900/310, ЦН-400/210 II. Подготовка горной массы к выемке 1.Буровой станок СБШ-250 МН 2.Буровые установки SKS, Commando 3.Перфораторы ПП54ВБ, ССПБ 1.0 III. Выемочно-погрузочные и отвальные работы 1.Экскаваторы ЭКГ-10И, ЭКГ-8И 2.БульдозерТ-33 IV. Переукладка ж/д путей 1.Дрезина 2.Ж/д строительная машина IV. Электроснабжение карьера 1.Электрооборудование (трансформаторы  и т.д.) Итого с I- IV:   V.Прочие процессы и оборудование   Всего с I-V:	18     24 6 9     39 9   3 7   60	29700,0     316800,0 52800,0 24750,0     772200,0 138600,0   19140 107800   198000,0           1659790,0   165979,0   1825769,0	4,8     14,3 14,3 50,0     14,3 14,3   14,3 14,3   33,3	1425,6     45302,4 7550,4 12375,0     110424,6 19819,8   2737,0 15415,4   65934,0 280984,2   28098,4   309082,6

 

 

Пояснение к таблице 3.2:

1. Данные для таблицы 3.2 принимаются согласно расчетам, приведенным в локальной смете на приобретение и монтаж оборудования (таблица 2.2).
2. Общая сметная стоимость на оборудование прочих процессов принимается в размере 10 % от итого с  I- IV

     Общая стоимость основных производственных  фондов (основного капитала) должна соответствовать размеру инвестиций на строительство горного предприятия за вычетом возвратных сумм.

 

 

3.2 Оборотный капитал  горного предприятия

 

 

     Общий  размер оборотного  капитала определяется по формуле:

 

                                                О = О1 + О2 , (3.1)

 

где О – оборотные средства предприятия; О1 – расходы будущих периодов;

О2 – прочие оборотные средства.

 

     С целью упрощения  расчётов можно принимать величину  расходов будущих периодов равную  стоимости непогашенной вскрыши. Коэффициент погашения вскрыши (затрат на ГПР) определяется по формуле:

 

                                   К ПОГ. = VГПР / (Q П.И. * Т Р.П.) ,                         (3.2)

 

 

где  К ПОГ – коэффициент погашения вскрыши (ГПР); VГПР – общий объём вскрыши за расчетный период, ; Q П.И. – годовая производительность карьера по руде в течение расчетного периода, тыс.т.; Т Р.П. – расчётный период, лет.

       Стоимость погашения  ГПР может быть определена  по формуле:

 

                                С ГПР. = С ВСКР. * К ПОГ. * Q П.И.,  (3.3)

 

 

где С ГПР. – стоимость погашения ГПР, относимая на себестоимость полезного ископаемого, тыс.руб.; С ВСКР. – себестоимость вскрышных пород, руб./т.

      Размер прочих  оборотных средств принимается  равным 25 % от годовых эксплуатационных расходов предприятия при применении БВР.

      По формулам (3.1) – (3.3) произведём расчет оборотного  капитала горного предприятия.

      

               К ПОГ = 4070,0 / (45000 *1) = 0,09;

 О1 = С ГПР = 97,7 * 0,09 * 45000 = 395685,0 тыс.руб. ;

                                О2  = 218064,4 * 0,25 = 54516,1 тыс.руб;

                  

О = 395685,0 + 54516,1= 450201,1 тыс.руб.

 

 

 

 

4 РАСЧЕТ ТЕКУЩИХ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫХ 

ИЗДЕРЖЕК

 

 

      Целью выполнения этого раздела является детальный расчет эксплуатационных издержек предприятия по элементам  и видам затрат, определяющих себестоимость производства и товарной продукции.

    

 

     4.1 Определение эксплуатационных затрат по основным

и вспомогательным производственным процессам  по                     видам затрат ( по вскрыше и полезному ископаемому)

 

1. Расчет штата и фонда заработной платы рабочих 

 

  Штат рабочих и расходы  предприятия на оплату труда  рабочих рассчитываются на год  работы карьера (с проектной производственной  мощностью) по основным и вспомогательным подразделениям. Расчеты выполняются по профессиям основных и вспомогательных специальностей, с учётом их квалификации, по действующим на момент проведения расчётов тарифным ставкам.

      Расчёт численности  рабочих начинается с разработки проектного баланса рабочего времени на одного рабочего, приведенного в таблице 4.1.

В зависимости от условий и вредности производства продолжительность рабочей смены составляет 12 часов или 8 часов. Коэффициент списочного состава определяется отношением календарного фонда времени к полезному фонду рабочего времени в днях.

 

 

 

 

 

   Таблица 4.1 – Баланс рабочего  времени 

 

Статьи баланса	Непрерывное производство	Периодическое производство
1.Календарное число дней в  году	365	365
2 Выходные дни	183	104
3.Праздничные дни	0	10
4.Номинальный фонд рабочего времени	182	251
5.Невыходов, всего в том числе по причинам: отпуск дни нетрудоспособности выполнение обществ. и государ. обязанностей прочие неявки с разрешения администрации	50   42 5   2   1	36   28 5   2   1
6. Полезный фонд рабочего времени       - дни       - часы 7. Коэффициент списочного  состава	132 1584 2,76	215 1720 1,17

 

Пояснения к таблице 4.1:

1. Номинальный фонд рабочего времени  определяется:

                      Тном=Тк-Твых-Тпраз, дни,                                               (4.1)

гдеТк – календарное число дней; Твых –выходные дни;Тпраз – праздничные дни.

2. Полезный фонд рабочего времени  определяется:

Тп=Тном-Тневых.; дни                                                      (4.2)

3. Полезный фонд рабочего времени  в часах определяется: 

   ,                                                   (4.3)

 где t ч – продолжительность смены, час.

   Результаты расчётов штата  и фонда заработной платы рабочих  основных и вспомогательных профессий по каждому производственному процессу представляются в таблице 4.2.

 

       Таблица 4.2 – Расчет  штата и фонда заработной платы  основного персонала

Профессия рабочих	Расчет штата рабочих						Расчет фонда заработной платы
	Кол-во рабочего оборудования	Норма обслуживания в смену	Кол-во рабочих смен в сутки	Явочный штат, чел.	Коэфф-т списочного состава	Списочный штат, чел.	Тарифная ставка, руб./час	Тарифный заработок,тыс.руб.	Сдельный приработок, тыс.руб.	Доплаты			Фонд основной зарплаты, тыс.руб.
										Премии, тыс.руб.	Прочие доплаты, тыс.руб.	Всего доплат, тыс.руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Основные рабочие
Машинист экскаватора	39	20	2	311	2,76	858,4	40,74	20069,5	3010,4	9031,3	3211,1	12242,4	35322,3
Машинист буровой установки	24	12	2	230	2,76	634,8	38,86	14157,7	2123,6	6371,0	2265,2	8636,2	24917,5
Бурильщик шпуров	9	5	2	15	2,76	41,4	38,86	923,3	138,5	433,2	149,5	582,7	1644,5
Машинист насосной установки	18	9	2	18	2,76	49,7	38,86	1108,0	-	443,2	155,1	598,3	1706,3
Машинист крана	20	10	2	20	2,76	55,2	40,74	1290,6	193,6	516,2	200,0	716,2	2200,4
Взрывник			1	27	1,17	31,6	40,74	1892,0	-	756,8	264,9	1021,7	2913,7

Продолжение таблицы 4.2 – Расчет штата и фонда заработной платы основного персонала

Профессия рабочих	Расчет штата рабочих						Расчет фонда заработной платы
	Кол-во рабочего оборудования	Норма обслуживания в смену	Кол-во рабочих смен в сутки	Явочный штат, чел.	Коэфф-т списочного состава	Списочный штат, чел.	Тарифная ставка, руб./час	Тарифный заработок,тыс.руб.	Сдельный приработок, тыс.руб.	Доплаты			Фонд основной зарплаты, тыс.руб.
										Премии, тыс.руб.	Прочие доплаты, тыс.руб.	Всего доплат, тыс.руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Горнорабочий				17	1,17	19,9	37,22	1088,3	-	435,3	152,4	587,7	1676,0
Итого :													70380,7
Рабочие по ремонту
Слесарь дежурный и по ремонту оборудования	-	-	1	87	1,17	101,8	38,86	5815,0	-	2326,0	814,1	3167,1	8982,1
Электролесарь дежурный и по ремонту оборудования	-	-	1	90	1,17	105,3	38,86	6015,5	-	2406,2	842,2	3248,4	9263,9