Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Февраля 2011 в 02:48, курсовая работа
Цель проекта: открытие ресторана итальянской кухни «Полонез» в городе Москве, по адресу улица проспект мира д.97 на 100 мест.
Резюме---------------------------------------------------------------------------------3
Описание ресторана «Полонез»----------------------------------------------4
Описание продукции ресторана «Полонез»-------------------------------6
1.3 потенциальные конкуренты ООО «Полонез»----------------------------7
2. Маркетинговый план ООО «Полонез»------------------------------------------10
2.1 SWOT-анализ ООО «Полонез»---------------------------------------------10
2.2 Разработка маркетинговых стратегий ООО «Полонез»---------------11
2.3 Ценообразование и ценовая политика ООО «Полонез»--------------14
2.4 Планирование показателей ООО «Полонез»----------------------------16
3.Производственный план ООО «Полонез»--------------------------------------19
3.1 Открытие ООО «Полонез»--------------------------------------------------19
3.2 Расчёт производственного плана ООО «Полонез»---------------------2
4. Организационный план ООО «Полонез»---------------------------------------26
5. План рисков ООО «Полонез»-----------------------------------------------------29
6. Финансовый план--------------------------------------------------------------------33
7. Экономическая эффективность мероприятий по открытию и продвижению ООО «Полонез»---------------------------------------------------37
8. Список литературы------------------------------------------------------------------39
Таблица 3.12 – Прогнозируемый баланс доходов и расходов ресторана
«Полонез» на 2012 год.
руб. | |||
Показатели | Доходы | Расходы | |
1 | Валовая прибыль* | 53626385 | |
2 | Заработная плата | 7810560 | |
3 | ЕСН | 2294742,53 | |
4 | Аммортизация* | 622675,50 | 622675,50 |
5 | Арендная плата | 5200000 | |
6 | Старховые взносы | 22500 | |
7 | Расход на рекламу и маркетинг | 2055822 | |
8 | Сырье и полуфабрикаты | 14700000 | |
9 | Покупная продукция | 7400000 | |
10 | Электроэнергия | 37000 | |
11 | Вода | 22000 | |
12 | Налоги (НДС+ налог на прибыль) | 15042600 | |
13 | Бумага и бумажн. Изделия | 19000 | |
14 | Сан-спец одежда | 18000 | |
15 | Моющие и дезинфецирующ.ср-ва | 20000 | |
16 | Хоз инвентарь | 18000 | |
17 | Цветы и растения | 20000 | |
18 | Услуги связи | 17000 | |
19 | Затраты на производство (полная СС) | 29943615 | |
20 | Выплаты учредителям, премии (45%) | 12992749 | |
21 | Резервный фонд (5%) | 1443639 | |
22 | Фонд накопления (50%) | 14436388 | |
ВСЕГО: | 84192675,5 | 84192675,5 |
Таблица
3.13 - Прогнозируемый баланс доходов и расходов
ресторана «Полонез» на 2013 год.
руб. | |||
Показатели | Доходы | Расходы | |
1 | Валовая прибыль* | 64113050 | |
2 | Заработная плата | 8982144 | |
3 | ЕСН | 2335357,44 | |
4 | Аммортизация* | 620675,50 | 620675,50 |
5 | Арендная плата | 5650000 | |
6 | Старховые взносы | 23000 | |
7 | Расход на рекламу и маркетинг | 2489065,2 | |
8 | Сырье и полуфабрикаты | 18200000 | |
9 | Покупная продукция | 9500000 | |
10 | Электроэнергия | 39000 | |
11 | Вода | 24000 | |
12 | Налоги (НДС+ налог на прибыль) | 17993160 | |
13 | Бумага и бумажн. Изделия | 20000 | |
14 | Сан-спец одежда | 18000 | |
15 | Моющие и дезинфецирующ.ср-ва | 21000 | |
16 | Хоз инвентарь | 18000 | |
17 | Цветы и растения | 18000 | |
18 | Услуги связи | 17950 | |
19 | Затраты на производство (полная СС) | 35848950 | |
20 | Выплаты учредителям, премии (45%) | 15575996 | |
21 | Резервный фонд (5%) | 1730666 | |
22 | Фонд накопления (50%) | 17306662 | |
ВСЕГО: | 100582675,5 | 100582675,5 |
Таблица 3.14 - Планируемые технико-экономические показатели ресторана «Полонез»
руб. | |||||||
№ | Наименование показателя | Еденицы имерения | Величина показателя | Отклонения | |||
2011 | 2012 | 2013 | Абсолютн. (+/-) | Темп роста, % | |||
1 | Объем реализации услуг в натур. Вел-ны | шт. | 55 000 | 61 000 | 66 200 | 6 000 | 1,11 |
2 | Доходы от реализации продукции (без НДС) | руб. | 56375000 | 68527400 | 82968840 | 12 152 400 | 1,22 |
3 | Численность работающих | чел. | 33 | 37 | 38 | 4 | 1,12 |
4 | Производительность труда одного работника предприятия | руб. | 1 708 333,33 | 1 852 091,89 | 2 183 390,53 | 143 759 | 1,08 |
5 | Производительность труда одного работника основного производства | шт./руб. | 5 637 500,00 | 6 229 763,64 | 7 542 621,82 | 592 264 | 1,11 |
6 | Фонд заработной платы персонала | руб. | 8 709 120 | 10 105 302,53 | 11 317 501,44 | 1 396 183 | 1,16 |
7 | Среденегодовая Зп одного работающего | руб. | 263912,73 | 273116,28 | 297828,99 | 9 204 | 1,03 |
8 | СС услуг | руб. | 26 813 700,00 | 29 943 615,00 | 35 848 950,00 | 3 129 915 | 1,12 |
9 | Прибыль от реализации услуг (Валовая) | руб. | 41 936 300 | 53 626 385 | 64 113 050 | 11 690 085 | 1,28 |
10 | Рентабельность деятельности | % | 156,40% | 179,09% | 178,84% | 0 | 1,15 |
11 | Рекламный бюджет | руб. | 1973125 | 2055822 | 2489065,2 | 82 697 | 1,04 |
12 | Затраты на рубль реализованной продукции | коп. | 0,39 | 0,36 | 0,36 | 0 | 0,92 |
Экономическая эффективность мероприятий по открытию и продвижению ООО «Полонез»
Срок окупаемости данного проекта представлен в таблице 4.1, при этом используются методы дисконтирования денежных потоков и в частности метод расчета внутренней нормы прибыли – это такая норма прибыли, которая точно уравнивает приведенную стоимость ожидаемых денежных доходов (после уплаты доходов) с приведенной стоимостью инвестиций.
Внутренняя норма прибыли находится из следующей формулы:
Где r –внутренняя норма прибыли, St – чистые денежные доходы получаемые в течение периода t, i - норма дисконтирования, t – временной период, A0 – приведенная стоимость затрат на проект.
Данный метод расчета используют в своей практике 2/3 фирм отечественный и зарубежных фирм.
Если внутренняя норма прибыли равна или превышает требуемую норму (16% в данном случае), проект считается приемлемым. При ранжировании альтернативных проектов преимущество получают проекты с более высокой внутренней нормой прибыли.
Таблица 4.1- Срок окупаемости проекта «Полонез»
Показатели проекта | 1 год | 2 год | 3 год |
Общие затраты, руб. | 28085100 | 29943615 | 35848950 |
Дисконтированные затраты ,руб. | 28085100 | 72331344 | 73313391 |
Дисконтированные накопленые затраты, руб. | 28085100 | 44246244 | 117559635 |
Доход, руб. | 49946630 | 83904360 | 98650500 |
Прибыль, руб. | 41936300 | 53626385 | 64113050 |
Период дисконтирования, лет | 0 | 1 | 2 |
Ставка дисконтирования 16% | |||
Коэффициент дисконтирования | 1,00 | 0,86 | 0,74 |
Дисконтированная прибыль, руб. | 41936300 | 36151982 | 31165502 |
Дисконтированный накопленный прибыль, руб. | 41936300 | 78088282 | 109253784 |
Срок окупаемости | 6 месяца |
Как
показывает вышеизложенные расчеты, проект
является выгодным для вложения инвестиций.
Срок окупаемости проекта 4 месяца, следовательно,
проект начнет приносить прибыль с первого
года работы.
Список
использованной литературы