Автоматизация бухгалтерского учета на предприятии ЗАО «Лактис»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Октября 2010 в 11:46, Не определен

Описание работы

Курсовая работа

Скачать архив (1.18 Мб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

Курсовая автоматизация.doc

— 4.74 Мб (Скачать файл)
 
 
 

      Оборотно-сальдовая  ведомость по счету: 10

Материалы
за  Декабрь 2008 г.
                                                                      ЗАО «Лактис»
             
Субконто Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец  периода
  Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
10.1 2 729 407,99    26 628 120,37 26 768 173,87 2 589 354,49   
Ароматизатор "Персик" R4427 6 076,78       1 485,60 4 591,18   
Бакконц.бифидобактерий КБСБ 2 669,92    3 837,00 2 669,92 3 837,00   
Бакконцентрат Иммунолакт 8 547,32    19 450,00 4 666,22 23 331,10   
Бакконцентраты (Углич)       1 100,00 1 100,00      
Сахар молочный (Лактоза) 840,94    4 500,00 840,94 4 500,00   
Сахарный  песок 162 051,34    109 454,55 130 471,78 141 034,11   
Ситец г/к 80 43б/к 475,04          475,04   
ФЯН Черничный кус 66 872,36    53 822,57 32 574,99 88 119,94   
10.3 528 326,86    3 438 280,59 3 216 527,70 750 079,75   
бензин  № 95 932,85    25 812,91 25 489,48 1 256,28   
Бензин  АИ - 92 10 788,21    59 928,75 68 875,57 1 841,39   
Бензин  АИ-80 (76) 9 770,10    242 435,93 228 163,76 24 042,27   
Вода  дистилир. 218,83          218,83   
Газ природный       1 730 078,95 1 730 078,95      
Газ(авто) 4 776,86          4 776,86   
Диз. топливо 83 640,35    987 982,54 1 009 233,10 62 389,79   
Смазка  проникающая с аэр. 152,54          152,54   
Тосол(Автожидкость охлажд.       9 933,21 8 396,40 1 536,81   
Электролит 460,00    1 150,00 1 610,00      
10.4 2 769 757,99    12 098 477,49 11 851 028,59 3 017 206,89   
Банка 10 куб.дм.(сметана) 90 760,00    53 520,00 65 760,00 78 520,00   
Банка б/у 444,78       3,47 441,31   
Банка п/эт. (под сгущен.молоко)       14 049,00 14 049,00      
Бидон п/э б/у 101,69          101,69   
Бочка 30л  б/у 82,81          82,81   
Ящики сырк.б/у 1 579,01          1 579,01   
Ящики твор.б/у 860,05          860,05   
10.5 1 956 068,82    549 565,19 378 849,39 2 126 784,62   
102       35,00    35,00   
102310 0,01          0,01   
6-17 0,01          0,01   
БолтМ20/гайка М20 508,47          508,47   
Вентиль Rotalok  RV 1-16S 912,20          912,20   
Вентиль Ду32 15с51п Ру25       3 084,75    3 084,75   
Рем ком. пневмоусилит. 71,19          71,19   
Рем ком. помпы       50,34 16,78 33,56   
Рем ком. РВД 67,80          67,80   
Рем ком. рулев.шарнира 101,18          101,18   
Элемент ФГОТ Камаз 1 091,53          1 091,53   
Элемент ФТОТ МАЗ 218,38          218,38   
ЭТМ-112 4 700,00          4 700,00   
10.8 805 815,47    37 881,13 18 942,96 824 753,64   
Асбошнур 3 312,55          3 312,55   
Битум строительный 6 515,31          6 515,31   
Болт  анкерныи 144,49          144,49   
Маска сварочная 332,00          332,00   
Масло подсолнечное 322,73    408,00 322,73 408,00   
Мастерок 56,69          56,69   
Медикаменты 47,50    2 477,03 2 477,03 47,50   
Мелки 2,08          2,08   
Мельница  лабор.ЛЗМ-1 2 530,51          2 530,51   
Мензурка 100мл.       1 186,44 1 186,44      
Штамп 320,00          320,00   
Штамп "Инструктаж проведен" 540,00          540,00   
Штамп {150р} 300,00          300,00   
Штамп {640.515р} 1 017,50          1 017,50   
Штамп" Груз опломбирован" 380,00          380,00   
Штампы  Время погрузки 6 398,04          6 398,04   
Штампы  бухг. 32,99          32,99   
Штанга  в/в ШО-10/3 1 250,00          1 250,00   
Штанга  в/в ШОУ-15 7 500,00          7 500,00   
Штангельциркуль 441,71          441,71   
Штемпельная подушка 132,31          132,31   
Штепельная  краска 72,85    183,00 221,74 34,11   
Этикетка  сыворотка       700,00 378,00 322,00   
Этикетка"масло  топленое" 1 845,94       121,44 1 724,50   
Этикетки- масло весовое 584,26       20,71 563,55   
Ящик  полиэтиленновый (б/у) 90,00          90,00   
10.10 201 298,23    8 877,33 14 685,48 195 490,08   
Ботинки женские Вятка 1 584,00          1 584,00   
Ботинки кирзовые 28 629,18       2 044,95 26 584,23   
Брюки белые х/б 1 588,60       93,45 1 495,15   
Брюки брезентовые 0,05          0,05   
Брюки ватные 2 416,25       163,49 2 252,76   
Брюки рабочие р.44-50 М-2 3 540,80          3 540,80   
Валенки 13 610,91          13 610,91   
Валенки б/у 174,63          174,63   
Галоши 326,27          326,27   
Галоши  б/у 26,15          26,15   
Головнои  убор МОД, 1444 6С0512/ 540,00          540,00   
Жилет ватный 146,13          146,13   
Колпаки головные 2,82          2,82   
Комбинезон  черный 1 708,46          1 708,46   
Комплект  жен МОД,2903 6с0512/Р-Р 4 086,72          4 086,72   
Комплект"ТАИФУН"синии 576,00          576,00   
Костюм  АЗП 0,05          0,05   
Костюм  комуфляжный 2 915,00       1 749,00 1 166,00   
Костюм  п/кислотныи80%муж. 365,80          365,80   
Костюм  х/б 15 530,88       556,08 14 974,80   
Костюм  х/б с башлаком 26,37          26,37   
Шлем  х/б 1,91          1,91   
Штормовка в асс (куртка х/б) 9 618,92       497,53 9 121,39   
10.11 37 190,60    11 379,36 12 052,31 36 517,65   
Ботинки кирзовые       2 044,95 2 044,95      
Ботинки МОД700(зимние) 305,50       13,89 291,61   
Брюки белые х/б       93,45 93,45      
Брюки ватные 600,97    163,49 76,77 687,69   
Брюки ватные б/у 173,20       8,42 164,78   
Брюки утепленные 583,44       52,96 530,48   
Валенки 4 350,41       311,41 4 039,00   
Жилет ватный 187,70       9,89 177,81   
Костюм  комуфляжный       1 749,00 1 749,00      
Костюм  сукон. 669,96       41,88 628,08   
Костюм  х/б       556,08 556,08      
Халаты  темные       72,64 72,64      
10.12 38 935,00    8 739,35 3 530,00 44 144,35   
111216 59,00          59,00   
11206 184,00          184,00   
Бидон п/э н/ст б/у       3 360,00 3 360,00      
Бутыль  из-под кислоты 24,00          24,00   
Канистра  б/у 10л. 8,27          8,27   
канистра  б/у 5л. 7,00          7,00   
Фляга н/с 155,00          155,00   
Шпалы       1 140,00    1 140,00   
Эл, двигатели  с шв, машин 3 000,00          3 000,00   
Итого развернутое 12 732 262,58 150,49     13 867 649,07   
Итого 12 732 112,09    45 257 239,35 44 121 702,37 13 867 649,07   
 

      Оборотно-сальдовая  ведомость по счету: 19

за  Декабрь 2008 г.
                                                                 ЗАО «Лактис»
             
Субконто Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец  периода
  Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
19.1 10 182,90    123 256,07 129 255,87 4 183,10   
19.3 5 940,57    1 873 437,87 1 870 072,53 9 305,91   
19.8 11 942,23       5 345,02 6 597,21   
Итого развернутое 28 065,70        20 086,22   
Итого 28 065,70    1 996 693,94 2 004 673,42 20 086,22   
 

      Оборотно-сальдовая  ведомость по счету: 20

Номенклатура; Затраты осн. произ-ва; Подразделения
за  Декабрь 2008 г.
                                                             ЗАО «Лактис»
             
Субконто Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец  периода
  Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
<...> 0,02    38 247 814,75 38 247 814,77      
   <...>       33 610 735,30 32 776 801,49      
       <...>       33 610 735,30 32 776 801,49      
   ЕСН          171 373,40      
       Участок масла и СОМ          74 486,53      
       Участок Цельномолочной продукции          96 886,87      
   Зарплата повременная          659 923,91      
       Участок масла и СОМ          286 832,49      
       Участок Цельномолочной продукции          373 091,42      
   Затраты вспомогательного производства       4 637 079,45 4 637 079,45      
       Кипрятское С\О       49 764,50         
       Компрессорная       21 387,61         
       Котельная       118 764,60         
       Лаборатория       197 667,80         
       Механическая служба       304 667,67         
       Служба КИПиА       76 345,98         
       Стройучасток       79 062,95         
Иммунолакт 2,5% пак.0,5 кг.       47 993,29 47 993,29      
   ЕСН       343,47         
   Общепроизводственные       400,85         
       Участок Цельномолочной продукции       400,85         
   Услуги производственного характера       1 044,00         
       Компрессорная       185,34         
       Котельная       784,77         
       Участок Цельномолочной продукции       73,89         
Молоко  топленое  4% пак. 0,5л.       224 241,59 224 241,59      
   ЕСН       1 005,50         
       Участок Цельномолочной продукции       1 005,50         
   Зарплата повременная       3 871,98         
       Участок Цельномолочной продукции       3 871,98         
   Затраты вспомогательного производства       27 476,35         
       Участок Цельномолочной продукции       27 476,35         
   Материалы       177 854,17 224 241,59      
       Участок масла и СОМ          9 406,80      
       Участок Цельномолочной продукции       177 854,17 214 834,79      
   Налоги и отчисления       15,47         
       Участок Цельномолочной продукции       15,47         
   Общепроизводственные       5 499,60         
       Участок Цельномолочной продукции       5 499,60         
   Услуги производственного характера       8 518,52         
       Компрессорная       1 590,40         
       Котельная       5 812,18         
       Участок Цельномолочной продукции       1 115,94         
Молоко  пит. паст.  "Российское"2.5% пак. 1л       5 175 549,85 5 175 549,85      
   ЕСН       19 073,16         
       Участок Цельномолочной продукции       19 073,16         
   Зарплата повременная       73 446,85         
       Участок Цельномолочной продукции       73 446,85         
   Затраты вспомогательного производства       634 168,60         
       Участок Цельномолочной продукции       634 168,60         
   Материалы       4 063 069,61 5 175 549,85      
       Участок Цельномолочной продукции       4 063 069,61 5 175 549,85      
   Налоги и отчисления       293,43         
       Участок Цельномолочной продукции       293,43         
   Общепроизводственные       126 933,59         
       Участок Цельномолочной продукции       126 933,59         
   Услуги производственного характера       258 564,61         
       Компрессорная       48 268,25         
       Котельная       176 410,62         
       Участок Цельномолочной продукции       33 885,74         
Молоко  пит. паст. "Российское" 2.5% пак. 0,5л.       1 057 071,64 1 057 071,64      
   ЕСН       5 160,85         
       Участок Цельномолочной продукции       5 160,85         
   Зарплата повременная       19 873,38         
       Участок Цельномолочной продукции       19 873,38         
   Затраты вспомогательного производства       129 522,33         
       Участок Цельномолочной продукции       129 522,33         
   Материалы       825 068,49 1 057 071,64      
   Зарплата повременная       14 524,57         
       Участок Цельномолочной продукции       14 524,57         
   Затраты вспомогательного производства       140 019,09         
       Участок Цельномолочной продукции       140 019,09         
   Материалы       895 559,51 1 142 711,08      
       Участок Цельномолочной продукции       895 559,51 1 142 711,08      
   Налоги и отчисления       58,03         
       Участок Цельномолочной продукции       58,03         
   Общепроизводственные       28 025,87         
       Участок Цельномолочной продукции       28 025,87         
   Услуги производственного характера       60 752,18         
       Компрессорная       9 540,04         
       Котельная       43 586,09         
       Участок Цельномолочной продукции       7 626,05         
Молоко  сгущ. с сахаром 5% весовое       398 695,01 398 695,01      
   ЕСН       1 520,91         
       Участок масла и СОМ       1 520,91         
   Зарплата повременная       5 856,74         
       Участок масла и СОМ       5 856,74         
   Затраты вспомогательного производства       48 521,59         
       Компрессорная       1 051,63         
       Котельная       9 994,49         
       Участок Цельномолочной продукции       1 491,82         
Сметана  классич. 20% пак.  0.5кг. 22 059,88    1 910 441,72 1 932 501,60      
   ЕСН       3 399,45         
       Участок Цельномолочной продукции       3 399,45         
   Зарплата повременная       13 090,56         
       Участок Цельномолочной продукции       13 090,56         
   Затраты вспомогательного производства       234 096,42         
       Участок Цельномолочной продукции       234 096,42         
   Материалы       1 469 533,04 1 932 501,60      
       Участок масла и СОМ          374 627,76      
       Участок Цельномолочной продукции       1 469 533,04 1 557 873,84      
   Налоги и отчисления       52,30         
       Участок Цельномолочной продукции       52,30         
   Общепроизводственные       46 856,15         
       Участок масла и СОМ       442,50         
   Материалы       3 080,04 3 635,75      
       Участок масла и СОМ       3 080,04 3 635,75      
   Общепроизводственные       113,21         
       Участок масла и СОМ       113,21         
Итого развернутое                
Итого 169 990,29    76 206 085,13 76 376 075,42      
 

      Оборотно-сальдовая ведомость по счету: 21

Номенклатура
за  Декабрь 2008 г.
                                                         ЗАО «Лактис»
             
Субконто Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец  периода
  Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
СОМ /внутр.потреб./ 50 520,45    215 740,00 195 760,44 70 500,01   
Итого развернутое 50 520,45        70 500,01   
Итого 50 520,45    215 740,00 195 760,44 70 500,01   
 
 

      Оборотно-сальдовая  ведомость по счету: 23

Подразделения; Затраты на производство
за  Декабрь 2008 г.
                                                            ЗАО «Лактис»
             
Субконто Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец  периода
  Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
Кипрятское  С\О       49 764,50 49 764,50      
   Амортизация       2 201,84 2 201,84      
   Бланки       42,00 42,00      
   Вет.свид.Анализы.Разрешения.Произ.контроль.Пропус       100,00 100,00      
   Вспомогательные материалы       587,15 587,15      
   Заработная плата       16 253,18 16 253,18      
   Лицензии       336,89 336,89      
   Налог на воду       63,00 63,00      
   Налог на экологию       88,00 88,00      
   Отчисления на   социальные  нужды       4 001,36 4 001,36      
   Потери при отгрузке сырья       4 631,83 4 631,83      
   Спец.одежда.Охр.труда.Санитария       123,81 123,81      
   Топливо /Газ, мазут,уголь и  Д/топ/ для котельной       5 003,39 5 003,39      
   Услуги связи       754,00 754,00      
   Услуги сторонних организаций       215,34 215,34      
   Энергия       15 362,71 15 362,71      
  Энергия       6 991,20 6 991,20      
Служба  КИПиА       76 345,98 76 345,98      
   Амортизация       877,13 877,13      
   Вода       84,86 84,86      
   Заработная плата       56 562,09 56 562,09      
   Инвентарь       1 779,66 1 779,66      
   медосмотр       289,06 289,06      
   Отчисления на   социальные  нужды       14 203,88 14 203,88      
   отчисления на  социальные нужды       728,49 728,49      
   Прочие ( объявл.справки)       1 050,00 1 050,00      
   Спец.одежда.Охр.труда.Санитария       155,50 155,50      
   Услуги сторонних организаций       406,78 406,78      
   Энергия       208,53 208,53      
Стройучасток       79 062,95 79 062,95      
   Амортизация       1 470,49 1 470,49      
   Вода       115,84 115,84      
   Вспомогательные материалы       278,63 278,63      
   Заработная плата       57 888,01 57 888,01      
   Инвентарь       2 655,00 2 655,00      
   медосмотр       144,52 144,52      
   Аренда       27 755,00 27 755,00      
   Вет.свид.Анализы.Разрешения.Произ.контроль.Пропус       100,00 100,00      
   Потери при отгрузке сырья       1 263,33 1 263,33      
Яр  приемный пункт (КЕЗ)       57 230,13 57 230,13      
   Амортизация       5 880,14 5 880,14      
   Анализ сточных вод       12 638,82 12 638,82      
   Бланки       63,00 63,00      
   Вет.свид.Анализы.Разрешения.Произ.контроль.Пропус       100,00 100,00      
   Вода       651,00 651,00      
   Вспомогательные материалы       498,81 498,81      
   Заработная плата       18 346,02 18 346,02      
   Канцтовары       893,41 893,41      
   Налог на экологию       75,00 75,00      
   Отчисления на   социальные нужды       4 843,34 4 843,34      
   Потери при отгрузке сырья       5 038,63 5 038,63      
   Спец.одежда.Охр.труда.Санитария       256,15 256,15      
   Транспортные услуги сторонней  организции       1 531,95 1 531,95      
   Услуги связи       546,00 546,00      
   Услуги сторонних организаций       298,15 298,15      
   Энергия       5 569,71 5 569,71      
Итого развернутое                
Итого       7 135 156,46 7 135 156,46      
 

      Оборотно-сальдовая  ведомость по счету: 25

Общепроизв. затраты; Подразделения
за  Декабрь 2008 г.
                                                               ЗАО «Лактис»
             
Субконто Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец  периода
  Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
<...>          1 041 905,08      
   Участок масла и СОМ          522 686,45      
   Участок Цельномолочной продукции          519 218,63      
Амортизация       306 684,56         
   Участок масла и СОМ       104 549,30         
   Участок Цельномолочной продукции       202 135,26         
Вет.свид.Анализы.Разрешения.Произ.контроль.Пропус       1 628,01         
   Участок масла и СОМ       36,04         
   Участок Цельномолочной продукции       1 591,97         
Вспомогательные материалы       39 693,96         
   Участок масла и СОМ       30 591,14         
   Участок Цельномолочной продукции       9 102,82         
ГОСТ,ОСТ,ТУ       6 005,10         
   Участок масла и СОМ       5 977,13         
   Участок Цельномолочной продукции       27,97         
Дез.работы       1 900,00         
   Участок Цельномолочной продукции       1 900,00         
Заработная плата аппарата управл.цеха       254 903,59         
   Участок масла и СОМ       93 138,70         
   Участок Цельномолочной продукции       161 764,89         
Инвентарь       362,77         
   Участок масла и СОМ       42,14         
   Участок Цельномолочной продукции       320,63         
Канцтовары       4 351,86         
   Участок масла и СОМ       1 097,15         
   Участок Цельномолочной продукции       3 254,71         
Лицензии       325,15         
   Участок масла и СОМ       311,03         
   Участок Цельномолочной продукции       14,12         
Медосмотр       3 613,25         
   Участок масла и СОМ       1 300,77         
   Участок Цельномолочной продукции       2 312,48         
Отчисления  на социальн.нужды АПЦ       67 013,98         
   Участок масла и СОМ       24 391,34         
   Участок Цельномолочной продукции       42 622,64         
отчисления  на социальные нужды       197,27         
   Участок масла и СОМ       197,27         
Проверка  приборов,тех.обслуживание       11 649,00         
   Участок масла и СОМ       5 824,50         
   Участок Цельномолочной продукции       5 824,50         
Ремонт  ОС       108 457,70         
   Участок масла и СОМ       72 841,31         
   Участок Цельномолочной продукции       35 616,39         
Сертификаты       16 744,88         
   Участок масла и СОМ       2 646,72         
   Участок Цельномолочной продукции       14 098,16         
Спец.одежда.Охр.труда.Санитария       7 527,97         
   Участок масла и СОМ       2 874,83         
   Участок Цельномолочной продукции       4 653,14         
Талоны  ПО       4 000,00         
   Участок Цельномолочной продукции       4 000,00         
Услуги  вспомогат. пр-ва /Котельная/       160 284,46         
   Участок масла и СОМ       131 937,51         
   Участок Цельномолочной продукции       28 346,95         
Услуги  связи       79,57         
   Участок масла и СОМ       79,57         
Услуги  сторонних организаций       46 482,00         
   Участок масла и СОМ       44 850,00         
   Участок Цельномолочной продукции       1 632,00         
Итого развернутое                
Итого       1 041 905,08 1 041 905,08      
 
 
 
 
 

      Оборотно-сальдовая  ведомость по счету: 26

Общехоз. затраты; Подразделения
за  Декабрь 2008 г.
                                                          ЗАО «Лактис»
             
Субконто Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец  периода
  Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
Амортизация       79 827,04 79 827,04      
   Охрана       1 804,16 1 804,16      
   Управление       78 022,88 78 022,88      
Вспомогательные материалы       2 351,10 2 351,10      
   Охрана       951,68 951,68      
   Управление       1 399,42 1 399,42      
Заработная  плата  АУП       779 622,51 779 622,19      
   Механическая служба       20 000,01 20 000,01      
   Охрана       70 585,70 70 585,70      
   Управление       657 099,79 657 099,47      
   Энергослужба       31 937,01 31 937,01      
Канцтовары       59 670,30 59 670,30      
   Охрана       177,12 177,12      
   Управление       59 493,18 59 493,18      
Командировочные суточные       47 534,52 47 534,52      
   Управление       47 534,52 47 534,52      
Консультационные  расходы       2 711,86 2 711,86      
   Управление       2 711,86 2 711,86      
Отчисления  на социальные нужды       155 548,51 155 548,83      
   Механическая служба       5 280,01 5 280,01      
   Охрана       18 634,63 18 634,63      
   Управление       128 312,42 128 312,74      
   Энергослужба       3 321,45 3 321,45      
отчисления  на социальные нужды       250,22 250,22      
   Управление       250,22 250,22      
Охрана       1 912,35 1 912,35      
   Управление       1 912,35 1 912,35      
Подготовка  кадров       106 446,00 106 446,00      
   Управление       106 446,00 106 446,00      
Реклама       10 000,00 10 000,00      
   Управление       10 000,00 10 000,00      
Ремонт  ОС       10 165,26 10 165,26      
   Управление       10 165,26 10 165,26      
Услуги  вспом.пр-ва/Транспорт.служба/       -286 595,76 -286 595,76      
   Управление       -286 595,76 -286 595,76      
Услуги  вспомогат.пр-ва/Котельная/       24 142,28 24 142,28      
   Охрана       1 992,22 1 992,22      
   Управление       22 150,06 22 150,06      
Услуги  связи       62 478,30 62 478,30      
   Управление       62 478,30 62 478,30      
Услуги  сторонних организаций       20 540,18 20 540,18      
   Управление       20 540,18 20 540,18      
Итого развернутое                
Итого       1 182 194,05 1 182 194,05      

Информация о работе Автоматизация бухгалтерского учета на предприятии ЗАО «Лактис»