Кредит, его сущность, формы и роль в современной экономике

      По  характеру и способу уплаты процента выделяют:

• Ссуды с фиксированной процентной ставкой. Характерны для стабильной экономики, однако могут выдаваться на короткий срок и в условиях инфляции.
• Ссуды с плавающей процентной ставкой. Такие ссуды банки используют с  целью уменьшения риска недополучения прибыли или избежания убытков особенно в условиях высоких темпов инфляции и при выдаче кредитов на продолжительные сроки. В этом случае в соответствии с кредитным договором процентные ставки периодически пересматриваются и обычно привязываются к уровню учетной ставки Центрального банка и фактически складывающимися темпам инфляции.
• Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения. Традиционная для рыночной экономики форма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчета характер.
• Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора. Традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон (например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как по завершении первого года пользования кредитом, так и спустя более продолжительный срок).

      По  видам обеспечения ссуды подразделяются на:

• Необеспеченные или доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор.
• Обеспеченные ссуды, как основная разновидность современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. Обеспечением ссуд могут выступать: залог, гарантии, поручительства, страхование.

      Главная причина, по которой банк требует  обеспечения, - риск понести убытки в случае нежелания или неспособности  заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но уменьшает риск так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением банковской ссуды.

      В условиях рыночных отношений стоимость товаров, как известно, может изменяться в зависимости от изменения конъюнктуры рынка. Аналогичные процессы происходят и с заложенными активами. Снижение их рыночной стоимости может не позволить выручить средства, необходимые для погашения долга. Поэтому стоимость залога при выработке условий ссуды, как правило, принимается больше размера кредита.

      По  числу кредиторов ссуды коммерческих банков подразделяют на :

• предоставляемые одним банком;
• синдицированные (консорциальные) кредиты;
• параллельные.

      Наиболее  распространенными являются ссуды, выдаваемые одним банком.

      Синдицированные кредиты выдаются банковским консорциумом, в котором один из банков берет на себя роль менеджера, собирает с банков участников необходимую для клиента сумму ресурсов, заключает с ним кредитный договор и выдает ссуду. Ведущий банк (менеджер) занимается также распределением процентов. За операции, связанные с синдицированным кредитованием, банк-менеджер (глава консорциума) получает соответствующее вознаграждение.

      Параллельные ссуды предполагают участие в их предоставлении нескольких банков. Здесь кредит одному заемщику выдают разные банки, но на одних согласованных условиях.

      По  качеству обеспечения ссуды классифицируются на²⁰:

·  обеспеченные ссуды - ссуды, выданные под обеспечение, рыночная стоимость которого достаточна для погашения основного долга, процентов и издержек по реализации обеспечения, а также время реализации залоговых прав не превышает 150 дней (кроме ссуд под гарантию банков (не являющихся центральными) стран из числа «группы развитых стран»);

·  недостаточно обеспеченные ссуды – ссуды, предоставленные под обеспечение, не отвечающее хотя бы одному  из вышеперечисленных условий, а также под гарантию банков (не являющихся центральными) « из группы развитых стран»;

·  необеспеченная ссуда – ссуда, не имеющая обеспечения (понятие «обеспечение» для целей оценки кредитных рисков).

      В  мировой  банковской  практике  используются  и  другие  критерии  классификации  кредитов. 
 

      Итак.  На  базе  неравномерности  кругооборота и  оборота  капиталов  естественным  становиться  появление  отношений,  которые  устраняют  несоответствие  между  временем  производства  и  временем  обращения  средств,  разрешают  относительное  противоречие  между  временным  оседанием  средств  и  необходимостью  их  использования  в  народном  хозяйстве.  Таким  отношением  является  кредит. 

      Кредит  становится  неизбежным  атрибутом  товарного  хозяйства.  Кредит  берут  не  потому,  что  заемщик  беден,  а  потому.  Что  у  него  в  силу  объективности  кругооборота  и  оборота  капитала  в  полной  мере  не  достает  собственных  ресурсов.  Их  нерационально  накапливать  «прозапас»,  они  все  время  находятся  в  движении,  в  обороте.

      Общество  становится  заинтересованным  в  том, чтобы  избежать  праздного  омертвления  высвободившихся  ресурсов  и  в  том,  чтобы  экономика  развивалась  непрерывно  в  расширенных  масштабах. 

3. Место  Сберегательного  банка  Российской  Федерации  в  кредитной  системе  России

      В странах с развитой экономикой действует  разветвленная система сберегательных учреждений, занимающихся привлечением  и размещением средств. Это сберегательные банки и сберегательные кассы. Сберегательные банки возникли как небольшие кредитные учреждения, действовавшие в масштабе регионов или отдельных городов.

      Сегодня Сберегательные банки стали банками  универсального типа, занимающимися депозитными, кредитными, инвестиционными, валютными операциями  с широким кругом клиентов - от частных лиц до промышленно-торговых компаний.

      По  организационной структуре Сберегательный  Банк РФ является акционерным коммерческим банком. Уставный капитал  Сберегательного Банка как акционерного общества  формируется путем выпуска и размещения обыкновенных и привилегированных именных акций.

      Сбербанк  РФ является юридическим лицом и  со своими филиалами  и другими  обособленными подразделениями  составляет единую систему Сберегательного банка России.  Филиалы банка в республиках, краях, областях, городах не наделены правами юридических лиц и действует на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют баланс, который входит в баланс Банка. Филиалы Сбербанка РФ в республиках, краях, областях  (территориальные банки ) возглавляются Председателями, назначаемыми Президентом СБ РФ , а филиалы в городах и районах (отделения ) – Управляющими, назначаемыми соответственно Председателями  Территориальных банков.

      На  совершение банковских операций Сбербанку  РФ выдана лицензия № 1481 от 26.09.1996   зарегистрированная в Центральном Банке РФ.

      К основным операциям и услугам  предоставляемых Сбербанком РФ клиентам относятся следующие операции:

• привлечение и размещение денежных средств физических и юридических лиц в рублях и инвалюте;
• расчетно-кассовое   обслуживание клиентов;
• кредитование юридических и физических лиц;
• покупка и продажа инвалюты в наличной и безналичной форме;
• обслуживание экспортно-импортных операций клиентов;
• осуществление валютного контроля за операциями клиентов;

      инкассация  денежных средств, других платежных и расчетных документов.

      Несмотря  на рост конкуренции, высокие темпы развития банковской системы, Сбербанк России по итогам 2004 г. сохранил лидирующее положение на основных сегментах российского финансового рынка. На долю Банка приходится более четверти активов и свыше 15% капитала банковской системы страны. Доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляет 82,5% по рублевым вкладам и 51,3% по валютным вкладам. Возросли объемы привлеченных средств юридических лиц. 31,6% всех кредитов, выданных юридическим лицам, и 39,7% кредитов - физическим лицам, - это кредиты, выданные Сбербанком  России.

      В соответствии  с  концепцией развития  Сбербанка России  до 2005 года Банк продолжил наращивание качественного  и высокодоходного кредитного портфеля, отдавая приоритет вложениям в реальный сектор экономики и кредитованию населения.

       Структура  размещенных  средств  Сберегательного  банка  РФ  на  1  января  2004  года  показана  на  рисунке 2.  

       В 2004 году выдано кредитов юридическим и физическим лицам в объеме 983,1 млрд. руб. и 68,9 млрд. долл. США. Банк не только увеличил объем своего кредитного портфеля до 427 млрд. руб., или на 52%, но и повысил с 86,4% до 89,7% долю вложений в реальный сектор экономики.

      Банк  занимает лидирующее  положение  в банковской системе страны по сумме вложений в экономику, максимальным размерам кредита, предоставленного одному заемщику. Сроки кредитования охватывают период от нескольких дней – овердрафтное кредитование (рост за год в 2,4 раза до 11,9 млрд. руб.) до 10 лет, а по кредитам населению до 15 лет.  Учитывая потребности экономики страны в долгосрочных инвестиционных ресурсах, Сбербанк России существенно увеличил объемы долгосрочного кредитования реального сектора экономики. За 2004 год ссудная задолженность в части инвестиционного кредитования и проектного финансирования в рублевом эквиваленте увеличилась в 2 раза. Общий объем долгосрочной ссудной задолженности превысил к концу года 59 млрд. руб., в том числе рублевая задолженность – 32,6 млрд. руб., валютная задолженность – 877,5 млн. долл. США.

        Наибольший удельный вес в кредитном портфеле Банка занимают вложения в промышленность – 56,9% или 242,8 млрд. руб. На промышленные предприятия приходится и боле  половины  (53%) долгосрочных инвестиций Банка. Среди крупнейших заемщиков Банка естественные монополии  федерального значения – РАО «ЕЭС России» и ОАО «Газпром»; крупные предприятия нефтяной отрасли – ОАО «Тюменская нефтяная компания», ОАО НК «Роснефть», ОАО «Татнефть», ЗАО «ЛУКойл-Пермь», ОАО «Северная нефть». Значительны объемы кредитования крупнейших предприятий черной и цветной металлургии: ОАО «Братский алюминиевый завод», ОАО «Красноярский алюминиевый завод», ОАО «Объединенная компания «Сибирский алюминий», ОАО «СУАЛ».  Банк кредитует ОАО «Северсталь»,  ОАО «Уралэлектромедь», ОАО «Кузнецкие ферросплавы»  ОАО «Таганрогский металлургический завод», ОАО «Магнитогорский металлургический комбинат». Среди проектов в химической отрасли выделяется комплексное сотрудничество Банка с компаниями «Акрон», ОАО «Невинномысский  Азот», ОАО «Нижнекамскнефтхим».

      Развиваются  партнерские отношения Сбербанка  России  с рядом предприятий  оборонного комплекса как в рамках военно-технического сотрудничества, так и в области производства гражданской продукции. Начата реализация комплексная программа сотрудничества с ОАО «ТВЭЛ» – одним из крупнейших предприятий Минатома России.

      Значительные  объемы кредитных ресурсов предоставлены  Акционерной компании «АЛРОСА»  на финансирование ликвидации последствий  наводнения и восстановление промышленной инфраструктуры в г. Ленске (Республика Саха-Якутия).

      Банк  кредитует предприятия машиностроения - ОАО «Горьковский автозавод»; трубопрокатной промышленности — ОАО «Северский трубный завод»; бумажной промышленности — ОАО «Архбум», ОАО Соломбальский ЦБК; ювелирной промышленности — СГУП ПО «Кристалл».

      В 1,9 раза и рублях и 1,0 раза в иностранной валюте возросли объемы кредитования педрополь; о'мтслсп - предприятий серебро- и золотодобывающей отрасли.

      Новым направлением инвестиционной деятельности стало финансирование проектов стекольной промышленности (ОАО «Борский стекольный завод»).

      Дальнейшее  развитие получили операции по инвестиционному кредитованию жилищного и коммерческого строительства, предприятий, ведущих офисно-торговое, гостиничное строительство, строительство культурно-развлекательных, спортивно-оздоровительных комплексов, коммерческих объектов здравоохранения, других объектов социальной инфраструктуры. Остаток ссудной задолженности по данному виду кредитов возрос до 1.5,7 млрд. рублей. Общая площадь объектов, строительстве) которых финансировалось за счет кредитных ресурсов Банка, составила 1 159,7 тыс, кв. м, в том числе 782,9 тыс. кв. м жилой площади (квартир), из которых в 2004 г. реализовано 2л2,7 тыс. кв. м. Банком финансируются жилищные проекты в Москве, Пензе, Волгограде, Костроме, Ставрополе, Твери, Калуге, Екатеринбурге, Воронеже и других городах.