Министерство  общего  и  профессионального  образования  Российской  Федерации

      Уральский  государственный  экономический  университет

      Кафедра   факультета  сокращенной  подготовки

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      К У Р С О В А Я     Р А Б О Т А  

по  курсу  “Экономическая  теория“ 

по  теме   “Кредит,  его  сущность,  формы и  роль  в  современной  экономике “  

      Студента  I  курса заочного  отделения факультета  сокращенной подготовки

      по  специальности  «Финансы  и  кредит»  (корпоративные  финансы)-01

      Ващиловой  А.В. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      План:

      Введение

      Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы развития страны в целом.

      Мощным  стимулятором стабилизации и роста  современной российской экономики является кредит, без него невозможно рыночное функционирование. Кроме социальной и экономической роли кредитование имеет огромное значение для эффективного функционирования всей банковской системы. Сегодня, в связи со снижением доходности от  операций на рынке государственных ценных бумаг и валютном рынке, кредитные операции становятся наиболее привлекательным средством размещения средств.    

      Одним  из крупнейших коммерческих банков страны, который занимает прочные позиции на денежно-кредитном рынке, является Сберегательный банк Российской Федерации. Кредиты Сберегательного банка составляют более 10% от общей суммы кредитных вложений коммерческих банков страны. Сберегательный банк аккумулирует около 70%  всех вкладов граждан,  поэтому  у  Сберегательного  банка  существует  достаточный  кредитный  потенциал¹.

      Основной  целью  курсовой  работы является  всестороннее изучение кредитной  системы   с  тем,  чтобы  оценить  ее  роль  в  развитии  экономики. 

      Для  реализации  данной  цели  автором  работы  поставлены  следующие  задачи::

• определить структуру  кредитной  системы;
• изучить  роль Центрального  банка в  развитии  кредитных  отношений  в  современной  российской  экономике  и основные  направления  регулирования  кредитной  системы  России;
• объяснить,  что такое кредит: его сущность,  формы, принципы функционирования,  значение  для экономики страны;
• рассмотреть роль  самого большого в нашей стране коммерческого банка - Сберегательного  банка  России  в денежно - кредитной системе.

      Курсовая  работа состоит из введения,  трех глав  и  заключения.

1.  Кредитная  система   и  ее  роль  в  развитии  экономики

1.1. Структура  кредитной   системы

      При  рассмотрении  кредитной  системы  необходимо  учитывать,  что  она  базируется  на  реализации  сложных  экономических  отношений,  прошедших  длительный  путь  развития  и  играющих  консолидирующую  роль  в  структуре  всех  экономических  взаимосвязей  в  период  перехода  России  к  рынку.

      Различают  два  понятия  кредитной  системы:

1. Совокупность  кредитных  отношений,  форм  и  методов  кредитования;
2. Совокупность  кредитно-финансовых  учреждений,  которые  аккумулируют  свободные  денежные   средства  и  предоставляют  их  в  ссуду¹.

      В  первом  аспекте  кредитная  система  представлена  банковским,  потребительским,  коммерческим,  государственным,  международным  кредитом.  Всем  этим  видам  кредита   свойственны  специфические  формы  отношений  и методы  кредитования.  Реализуют  и  организуют  эти  отношения  специализированные  учреждения,   которые  образуют  кредитную  систему  во  втором  понимании  (институциональную).  В  этом  плане  кредитная  система  представляет  собой  совокупность  банков  и  других  финансовых  посредников,  осуществляющих  мобилизацию  свободных  денежных  капиталов  и  доходов  и  предоставление  их  во  временное  пользование  различным  субъектам  и  государству.  К  кредитной  системе  относятся  также  органы  контроля  и  надзора  за  деятельностью  кредитно-финансовых  учреждений.

      Ведущим  звеном  институциональной  структуры  кредитной  системы  являются  банки.  Кредитная  система  -  более  широкое  и  емкое  понятие,  чем  банковская  система,  включающая  лишь  совокупность  банков,  действующих  в  стране. 

      Структура  кредитной  системы                                Таблица 1.

 

      Кредитные системы в странах с рыночной экономикой организованы далеко не одинаково. Их формирование происходило в различных и своеобразных исторических условиях, в разные периоды развития национальных экономик, а приоритет целей их функционирования неоднократно менялся. Тем не менее, существуют и сохраняются определенные общие принципы построения кредитной системы на национальном уровне.

      К этим принципам прежде всего относится  законодательное разделение функций  Центрального банка  и всех остальных  банков, которое находит воплощение в двухуровневой структуре кредитной системы.

      Центральный банк, как верхний уровень кредитной  системы имеет перед собой две основные цели: обеспечение экономики страны платежными средствами («снабжение ликвидностью») и поддержание стабильности покупательной способности национальной денежной единицы на внутреннем рынке и устойчивости ее валютного курса на внешнем.

      К общим принципам построения кредитных  систем следует отнести также  контроль и регулирование деятельности банков нижнего уровня со стороны Центрального банка. В большинстве стран банки относятся к наиболее строго контролируемой сфере предпринимательской деятельности. Основные цели банковского регулирования заключаются в поддержании высокой эффективности кредитной системы, обеспечении ее стабильности и защиты вкладчиков (инвесторов).

      Банки второго, нижнего уровня, обеспечивают финансовое посредничество (посредничество в кредите и инвестировании), посредничество в платежах и другие деловые услуги. Посредническая деятельность банков уменьшает степень риска и неопределенности в рамках экономической системы.

      Центральные банки не могут и не должны конкурировать с коммерческими и другими банками нижнего уровня. Их деятельность направлена исключительно на достижение общегосударственных целей. Политика Центрального банка всегда согласуется с экономической политикой правительства. Неучастие Центрального банка в конкуренции на денежных рынках внутри государства  является вторым и важнейшим принципом построения кредитной системы во всех рыночных странах.

      В развитых странах с рыночной экономикой в кредитную систему наряду с  традиционными банковскими учреждениями обычно включают и другие кредитно-финансовые организации, обеспечивающие финансовое посредничество: страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные фонды, финансовые компании и т.д. В состав кредитной системы нередко включают такое специфическое звено как совокупность брокеров и дилеров. Банки и специальные кредитно-финансовые институты относятся к категории финансовых посредников. Финансовых посредников отличает от иных финансовых субъектов (брокеров и дилеров) двойной обмен долговыми обязательствами: они продают собственные долговые обязательства (депозиты, облигации, страховые полисы и т.п.) и на вырученные от их продажи средства приобретают долговые обязательства или ценные бумаги, выпущенные другими субъектами.

      Брокеры и дилеры осуществляют посредничество на финансовых рынках, не выпуская собственных долговых обязательств. Их часто называют операторами финансового рынка.

      Роль  финансовых посредников в экономике  страны заключается в снижении рисков владельцев финансовых сбережений посредством диверсификации своих собственных вложений. Финансовые посредники различными путями объединяют сбережения и используют их для создания общего кредитного диверсифицированного портфеля кредитов и ценных бумаг.

      Финансовый  посредник осуществляет инвестирование или предоставляет ссуды отдельным предприятиям с таким расчетом, чтобы риск банкротства этих предприятий не был связан с одними и теми же экономическими условиями. Например, это не должны быть предприятия одной отрасли промышленности, поскольку снижение спроса на продукцию этой отрасли неизбежно отразится на финансовом положении всех относящихся к ней предприятий и увеличит риски того финансового посредника, чьими должниками они являются.

      Снижение  рисков финансовыми посредниками обеспечивает снижение реальной нормы процента и стоимости капитала: владельцы сбережений, имея относительно невысокие риски при  передаче своих сбережений  банкам, готовы довольствоваться более низкими процентами по сравнению с теми, которые бы они требовали при непосредственном предоставлении сбережений предпринимателям.

      Значение  финансовых посредников для экономической  системы заключается также в том, что они приводят долговые обязательства в соответствие с потребностями заемщиков. Привлекая денежные сбережения различного размера и на различные сроки, они могут предоставить кредит различной величины на достаточно длительный срок.

      Состав  учреждений, составляющих группу финансовых посредников весьма различен в разных странах. Тем не менее, во всех без исключения государствах различаются финансовые посредники банковского типа (банки) и небанковские финансовые посредники.

      К банкам традиционно относятся финансовые посредники, формирующие свои ресурсы на основе фиксированных по суммам долговых обязательств (депозитов, вкладов). Банки несут повышенную ответственность перед клиентами и вкладчиками и берут на себя все риски, связанные с уменьшением стоимости или с потерей некоторой части активов.

      Депозит отличается меньшим риском, чем акционерный  риск вследствие того, что банк своим собственным капиталом покрывает все убытки до того, как они повлияют на положение вкладчика.

      Небанковские  финансовые посредники формируют свои ресурсы на основе специфических долговых обязательств, как правило, не фиксированных по суммам. Обычно они не занимаются предоставлением прямых кредитов, а вкладывают свои ресурсы в ценные бумаги государства или корпораций.

      В странах с развитой рыночной экономикой сложились и функционируют различные модели финансового посредничества, различающиеся между собой как характером взаимоотношений банков с корпоративным сектором экономики, так и уровнем специализации кредитных учреждений.

      В первом случае выделяют модели «открытого рынка» и «корпоративного регулирования», во втором - различаются кредитные системы с преобладанием финансовых посредников универсального типа, занимающихся всеми или большинством финансово-кредитных операций, и кредитные системы с четким правовым разграничением финансово-кредитных операций между специализированными финансовыми посредниками (в первую очередь, разграничивается коммерческая и инвестиционная деятельность).

      В одних случаях специализация  финансовых посредников является результатом правительственных законоположений о регулировании, в других - историческим последствием рыночных решений, принятых по инициативе частных лиц. Так, в США в 1935 году был принят закон Гласса-Стегала, которым было запрещено коммерческим банкам участвовать в биржевых операциях.

      Для той или иной национальной экономической  системы характерна собственная модель кредитной системы, сложившаяся исторически и закрепленная законом.

      Американскую  модель кредитной  системы можно назвать моделью «открытого рынка» со специализированными кредитно-финансовыми институтами. Банки и производственные корпорации независимы друг от друга и проводят финансовые операции исключительно в собственных интересах. Для этой модели характерно наличие в стране широко развитых рынков: ценных бумаг, капиталов и информации. При проведении своей кредитной политики банки основываются на репутации заемщиков, степени риска вложений, их доходности. У банков нет «своих» компаний, они выдают кредиты тем, вложения в которые представляются наиболее экономически целесообразными в данный момент времени. В то же время и корпорации имеют полную свободу выбора банка.