Кредит: сущность формы

  Содержание

Введение...............................................................................................................3

1. Кредит: сущность и функции.

      1.1. Сущность кредита и его основные  принципы.................................8

      1.2. Функции кредита..............................................................................14

2. Формы  кредита

      2.1. Коммерческий кредит.....................................................................22

      2.2. Банковский кредит..........................................................................24

      2.3. Лизинг как одна из форм  кредита.................................................29

      2.4. Государственный кредит................................................................31

      2.5. Международный кредит................................................................33

3. Краткий  обзор состояния российского  кредитного рынка в  2009 году..37

Заключение......................................................................................................41

Библиографический список..................................................................................45 
 
 
 
 
 
 

Введение

      Вслед за деньгами изобретение кредита  является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается  время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

      Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

      Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют  возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый  в денежной форме, представляет собой  новые платежные средства.

      При всей очевидности той пользы, которую  приносит кредит, его воздействие  на народное хозяйство оценивается  неоднозначно. Зачастую одними специалистами  считается, что кредит возникает  от бедности, он нехватки имущества  и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству. 

      Столь разноплановое понимание воздействия  кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.

      Актуальность  темы. В последние годы в России институт кредитования стал пользоваться необыкновенной популярностью... и с экранов телевизоров, и с многочисленных рекламных стендов, и со страниц газет и журналов мы каждый день слышим термины "кредит" и "кредитование". В связи с этим возникает вполне закономерный вопрос:  в чем же заключается сущность кредита?

      Деньги  являются одним из гениальнейших  изобретений человечества. Трудно поверить, что когда-то денег не существовало. Тем не менее, первоначально в положении денег оказывались товары, имевшие повседневный спрос и широкое хождение именно в силу их признаваемой полезности. Затем выяснилось, что хотя деньгами может быть все, что угодно, но материал для денег должен отвечать следующим требованиям:

• износостойкость;
• портативность;
• стабильность;
• однородность;
• делимость;
• узнаваемость.

      В связи с тем, что драгоценные  металлы соответствовали этим требованиям, они и взяли на себя выполнение этой миссии. Итак, что же такое деньги? Четкого, признаваемого всеми экономистами определения сущности денег нет. У К. Маркса в “Капитале” сказано, что деньги - это особый, общественно признанный товар - всеобщий эквивалент, большинство же экономистов, занимавшихся вопросами теории денег, выводят их сущность из выполняемых деньгами функций и констатируют, что деньгами может быть все, что признается людьми за деньги и выполняет их функции.

  С появлением денег, появились и банки, а затем и банковская система. Исторически предшественники современных банков появились в то время, когда основной формой денег были золотые и серебряные монеты, что делало “бизнес” небезопасным. Для безопасности и удобства деловых операций средневековые “бизнесмены” стали приносить свои монеты местным ювелирам, получая взамен расписки. Расписки ювелиров охотно принимались в уплату за товары и стали самой ранней формой бумажных денег, а сами ювелиры постепенно становились средневековыми банкирами. Первоначально их расписки полностью обменивались на золото, т.е. представляли определенное количество золота в резервах (обладали 100% ликвидностью). Со временем, однако, ювелиры стали замечать, что количество денег, которые люди вкладывали в их лавку (банк), превышало суммы, которые они изымали. Это навело на мысль о предоставлении части золота своих вкладчиков другим лицам за определенную плату (под определенные проценты). Во многих случаях заемщики соглашались принимать бумажные расписки. Это послужило началом создания так называемой банковской системы с частичными денежными резервами, а также началом кредитования вообще.

      И на сегодняшний день кредит не теряет своей актуальности.   Роль кредита  в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию  денежного капитала в ссудный  и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

      Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

      Кредит  разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних  отраслей производства в другие и  закрепленностью производственного  капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

      Вот почему представляется возможным считать выбранную для исследования тему в достаточной мере актуальной для вопросов современного состояния экономики РФ.

      Объект  исследования - общественные отношения, возникающие в сфере кредитования.

      Предмет исследования - сущность понятия "кредит", его основные черты, функции и формы кредита.

      Таким образом, цель данного исследования - выяснить сущность кредита и определить его основные формы. Из обозначенной цели вытекает ряд задач, а именно:

• определить понятие кредита и его принципы;
• составить представление о функциях кредита;
• изучить различные формы кредита.

      В процессе исследования будут использованы такие методы, как анализ и синтез, диалектический метод и метод  системного логического подхода.

      Теоретическую основу исследования составили работы Агаркова М.М., Волкова Н.П., Колпаковой Г.М., Евдокимовой Л.А., Макарова А.В., Олейниковой И.Н. и ряда других исследователей.

      В книге Г.М. Колпаковой "Финансы. Денежное обращение. Кредит" достаточно полно  рассмотрены вопросы, касающиеся определения понятия и сущности кредита, затронуты проблемы принципов и функций кредитования.

      В работе Н.П. Волкова "Система банковского кредитования: теория и практика" изучены проблемы механизма и особенностей банковского кредитования и отличия банковского кредита от коммерческого. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Кредит: сущность, принципы, функции.

      1.1. Сущность кредита  и его основные  принципы.

      Кредит - предоставление денег или товаров  в долг, как правило, с уплатой  процентов; стоимостная экономическая  категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

      Итак, кредит (лат. сreditum - ссуда, долг) - это экономические отношения между экономическими партнерами по предоставлению денег или товаров в долг на условиях срочности, возвратности, платности.

      Предпосылкой  возникновения кредита послужило  имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного хозяйства, однако, условия необходимые для появления кредитных отношений создают товарно-денежные отношения¹.

      Причины для появления и развития кредита  можно разбить на 2 группы: общие  и специфические:

      К общеэкономическим причинам относятся:

•  наличие  товарно-денежных отношений;

•  товарное производство.

      К специфическим:

•  временное  высвобождение денежных средств  у одних экономических субъектов;

•  временная  потребность в денежных средствах  у других экономических субъектов. Данные временные условия для возникновения кредитных отношений являются результатом колебаний в процессе кругооборота основных фондов, обусловленные несоответствием между потребностью в крупных единовременных затратах на обновление производственных фондов и постепенным характером восстановления их стоимости в процессе реализации товаров².

      Условия возникновения кредитных отношений:

•  Кредит - заимствование чужой собственности. Это обуславливает необходимость  материальной ответственности участников кредитной сделки по взятым на себя обязательства. Материальная ответственность имеет юридическую и экономическую стороны. Юридическая сторона характеризует правомочность лиц сделки вступать в кредитные взаимоотношения. Экономическая сторона подтверждается наличием у заемщика в собственности активов и их способностью приносить доход, достаточный для развития производства и возмещения кредита.

•  Совпадение экономических интересов заемщика и кредитора. Такое возможно при  наличии свободных денежных средств у кредитора и их нехватка у заемщика, При этом для возникновения кредитной сделки решающее значение имеет согласование суммы, срока, обеспечения и платы за предоставление денежных ресурсов во временное пользование³.

      Субъекты  кредитных отношений:

•  кредитор - субъект, предоставляющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи кредита могут собственные или заемные средства. Широкое развитие кредита привело к сосредоточению кредиторских функций у специализированных финансовых институтов - банков. Целью предоставления кредита, как правило, является получение прибыли в виде ссудного процента, Поэтому кредитор заинтересован в эффективном использовании ссужаемой стоимости. Кредит предполагает производительное использование, что является гарантией возврата кредита.

•  Заемщик - субъект, получающий ссуду. Желание  получить кредит должно быть подтверждено экономическими и юридическими гарантиями возврата ссуды по истечении ее срока. Обязанность заемщика возвратить кредит вытекает из того, что заемщик не становиться собственником ссужаемой стоимости, а лишь реализует в отношении ее права временного пользования⁴.

      Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают  принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

1. Возвратность кредита