Финансовое планирование на предприятии

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Ноября 2010 в 13:08, Не определен

Описание работы

1. Планирование, как основа управления предприятием
Глава 2. Бизнес – план ОАО«Фидель»

Файлы: 1 файл

курсовик.doc

— 341.00 Кб (Скачать файл)

    Вывод: Из данной таблицы мы можем сделать вывод, что количество сильных сторон нашего предприятия превышает количество слабых сторон. Наличие слабых сторон связано с тем, что любое предприятие в начале своей деятельности не имеет репутации, его доля на рынке маленькая, но у нас очень много положительных сторон, с помощью которых наши недостатки становятся менее заметными. Основные преимущества конкурентов заключаются в их сложившемся авторитете и очень разнообразном

ассортименте. 

    2.3 План маркетинговой деятельности

    Продукция фирмы ''Фидель'' рассчитана на потребление достаточно широкими массами населения. Естественно основным контингентом покупателей нашей продукции являются девушки и женщины от 18 – 65 лет. В основном это средний слой населения и люди для которых в первую очередь важно чтоб не высокая цена сочеталась с хорошим качеством.

    Продукция будет поставляться:

  1. На рынок, так как большое количество покупателей находиться именно там.
  2. В магазины, будут заключены договора на ежемесячную поставку продукции.

    Большой плюс фирмы: принимаются индивидуальные заказы.

    Сейчас на рынке существует много косметических фирм, помимо нашей, основным их преимуществом является то, что они уже раскрутились и занимаются выпуском не только помад, но и других косметических средств.

Таблица № 2.2

Анализ  конкурентов на основе сравнительной балльной оценки

п/п

Наименование  показателя ОАО

«Фидель»

ООО

«Бриллиант»

ООО

«Роза»

1 Качество услуг 9 10 7
2 Уровень цены 10 5 7
3 Конкурентоспособность 10 10 8
4 Широта ассортимента 9 10 10
5 Доля рынка 9 10 8
6 Запах 10 9 8
7 Цвет 10 8 8
8 Внешнее оформление 9 10 7
9 Репутация 8 10 8
10 Заинтересованность 10 9 6
  ИТОГО 94 91 77
 

  Вывод: наше предприятие стоит на первом месте среди конкурентов, основным его сопреником является ООО «Брилиант»

- Доля «Фидель» - 36%

- Доля «Бриллиант» - 35%

- Доля «Роза» - 29%

    Реклама – открытое оповещение фирмой возможных покупателей, потребителей производимых и продаваемых ею товаров и услуг, о местах и условиях продаж, о качестве, достоинствах, преимуществах этих товаров и услуг, а также заслугах самой фирмы, её опыте, известности.

    Цели рекламы:

  1. Распространение положительных знаний о фирме, её товаре и Формировании положительного мнения о них у потенциальных клиентов;
  2. Формирование потребностей в товаре;
  3. Формирование доверия к товару и фирме;
  4. Создание у покупателя чувства причастности к товару и его производителя;
  5. Стимулирование обращения потребителей в определённую компанию;
  6. Придание товару определённого образа;

п/п

Показа-тели Отчетный  год Месяцы  планируемого года Всего за год
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1 Наружняя  реклама 120 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120
2 Рекламный ролик 1200 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 1500
3 Интернет 700 75 75 75 75 75 75 75 75 75 75 75 75 900
4 Реклама в прессе 300 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 300
  ИТОГО 2320 235 235 235 235 235 235 235 235 235 235 235 235 2820
Таблица № 2.3
Таблица № 2.3

Бюджет  расходов на рекламу  и сбыт

Вывод: Из таблицы видно, что во втором году затраты на рекламную продукцию увеличиваются. Это связанно связано с тем, что в дальнейшем наше предприятие планирует увеличить ассортимент выпускаемой продукции, и соответственно понадобится дополнительная реклама. Следовательно, бюджет планируемого года, превышает сумму отчетного года.

    Ценовая политика предприятия выступает составляющим элементом маркетинговой политики в целом.

  Цена – важнейшее экономическое понятие, которое означает количество денег, за которое покупатель готов купить, а продавец согласен продать единицу товара.

    Ценообразование – процесс образования, формирования цен на товары и услуги, использования методов, способов установления цен в целом.

    Так как наш товар новый для рынка, то мы используем определённый способ ценообразования. Это политика проникновения: она состоит в установлении низкой цены, чтобы с самого начала захватить большую долю рынка. Она предполагает наличие системы интенсивного сбыта, активных рекламных мероприятий и соответствующих производственных и сбытов возможностей. Эта политика рассчитана на значительные начальные инвестиции, которые не скоро будут возвращены.

    Сбыт - массовая продажа продукции, товаров предприятиями, предпринимателями в целях получения денежной выручки, превращение произведённого товара в деньги.

   

2.4 Организационный план

    Наша фирма является единоличным предприятием. Директор - владелец фирмы, который получает весь доход и несет весь риск от бизнеса. Нашему предприятию необходим ряд специалистов, в первую очередь со стажем работы и высшим образованием.

Заместитель директора должен поддерживать функционирование предприятия и быть правой рукой директора В обязанности Главного бухгалтера входит ведение финансовой деятельности. Маркетолог- предлагает услуги фирмы на рынке. Химик-биолог должен обеспечивать с точки зрения медицины правильный состав продукции, так же предприятию необходимы секретарь, рабочие, кладовщик, водитель, уборщик

В целом  Для нашего предприятия необходимо 11 видов деятельности. 
 

 

Рис.2.1 Схема организационной  структуры предприятия

  

Заработная  плата - это вознаграждение, которое предприятие, учреждение, организация обязано выплачивать работникам в соответствии с количеством и качеством затраченного ими труда по заранее определенным нормам и расценкам, устанавливаемым либо в централизованном порядке для работников бюджетной сферы, либо локальными нормами непосредственно на предприятиях, в учреждениях, организациях без ограничения ее максимальными пределами.

          Х = ∑Хi*Fi / ∑Fi 

Х – заработная плата работников;

F – численность работников. 

1 год = 281000/21 =13381руб

2год =415000/27 =15370руб

3 год =602000/34 =17706руб

Удельный вес  численности управленческих кадров в общей численности:  Куп = Уп / Очис * 100%, где:

    Уп – управленческий персонал;

    Очис – общая численность.

1год  Куп =3/21* 100%=14%

2год  Куп =3/27* 100%=11%

3год  Куп =3/34* 100%=9%

                                                                                                           

Таблица № 2.4

Потребность предприятия в  персонале и заработной плате

п/п

Наименование  и 

категории работников

2008 2009 2010
Числ.

чел.

Средняя

З/П

Чис.чел. Средн.

З/П

Числ.

чел.

Средняя

З/П

1

  1.1

  1.2 

1.3

АУП

Директор

Заместитель директора

Главный бухгалтер

 
1

1 

1

 
40000

34000 

30000

 
1

1 

1

 
45000

37000 

33000

 
1

1 

1

 
48000

40000 

37000

2

2.1

Специалисты

Химик - биолог

 
1
 
20000
 
1
 
22000
 
3
 
25000
3

3.1

Служащие 

Маркетолог

 
1
 
23000
 
1
 
24000
 
2
 
27000
4 

4.1

4.2

Основные  работники

Секретарь

Рабочие

 
 
1

10

 
 
12000

9000

 
 
1

15

 
 
14000

13000

 
 
1

18

 
 
15000

15000

5 

5.1

5.2

5.3

5.4

Вспомогательные

работники

Кладовщик

Механик

Уборщик

Водитель

 
 
1

1

1

2

 
 
6000

7000

3000

8000

 
 
2

1

1

2

 
 
8000

9000

4000

8000

 
 
3

1

1

2

 
 
9000

10000

6000

10000

  ИТОГО 21 281000 27 415000 34 602000
 

Вывод: Среднюю заработную плату планируется увеличивать, т.к. планируется увеличить производственный план.

     
 
 
 

    1. Производственный  план                                                  
Таблица № 2.5

Бюджет  производства и продажи  продукции (услуг)

Показатели Отчетный  год Месяцы  планируемого года  
Всего за год
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1.Объем  продаж тыс.ед

1.1.Тушь  для  ресниц

1.2. Тени

1.3.Подводка

 
 
 
 
350

  -

  -

 
 
 
 
35

20

15

 
 
 
 
35

20

15

 
 
 
 
35

20

15

 
 
 
 
35

20

15

 
 
 
 
35

20

15

 
 
 
 
35

20

15

 
 
 
 
35

20

15

 
 
 
 
35

20

15

 
 
 
 
35

20

15

 
 
 
 
35

20

15

 
 
 
 
35

20

15

 
 
 
 
35

20

15

 
 
 
 
420

240

180

2 .Цена за ед.руб

1.1.Тушь  для  ресниц

1.2. Тени

1.3.Подводка

 
 
 
55

-

-

 
 
 
55

80

50

 
 
 
55

80

50

 
 
 
55

80

50

 
 
 
55

80

50

 
 
 
55

80

50

 
 
 
55

80

50

 
 
 
55

80

50

 
 
 
55

80

50

 
 
 
55

80

50

 
 
 
55

80

50

 
 
 
55

80

50

 
 
 
55

80

50

 
 
 
55

80

50

ИТОГО 19250 4275 4275 4275 4275 4275 4275 4275 4275 4275 4275 4275 4275 51300

Информация о работе Финансовое планирование на предприятии