Анализ осуществления депозитных операций банка ОАО "УРАЛСИБ"

    Рассмотрим  виды депозитов (вкладов) банка «УРАЛСИБ»:

    Вклад «Стабильный». Вклад открывается в российских рублях, долларах США или евро. В зависимости от срока вклада и суммы депозита, годовые процентные ставки варьируют, увеличиваясь: в рублях от 7,0% до 10,5%; в долларах и ЕВРО от 4,5% до 7,5%. Срок вклада: 91, 181, 271, 367, 541, 732, 1100 дней. Минимальная сумма вклада: 10 000 рублей, 500 долларов США или евро.

    Вклад «Бизнес-класс». Вклады открываются в российских рублях, долларах США или евро. В зависимости от срока банковского вклада и суммы, годовые процентные ставки на депозит варьируют: в рублях от 7,75% до 10,75%; в долларах или евро от 3,0% до 8,0%. Срок вклада: 181, 367, 541, 732 дня, 1100 дней. Минимальный неснижаемый остаток: 100 000 рублей, 5 000 долларов США или евро.

    Вклад "Достойный дом детям!" - это  специальный благотворительный  вклад программы "Достойный дом детям!", реализуемой совместно с Детским Фондом "Виктория", и направленной на улучшение жилищных условий детей в интернатах. Процентная ставка по вкладу - 7,8 % годовых в рублях. Сумму процентов по вкладу из расчета 0,5% годовых БАНК «УРАЛСИБ» по поручению Вкладчика направит на финансирование программы "Достойный дом детям!".

    Вклад «Пенсионный». Вклад открывается в российских рублях. В зависимости от срока вклада, годовые процентные ставки на депозит увеличиваются: в рублях от 6,5% до 9,0%. Срок вклада: 91, 181, 271, 367, 541, 732 дней. Минимальная сумма: 5 000 рублей. Вклад (депозит) можно открыть по следующим видам удостоверений: пенсионное (по старости, инвалидности, по выслуге лет, социальной пенсии, трудовой пенсии); ветерана Великой Отечественной войны; ветерана (в том числе удостоверения ветерана военной службы, ветерана органов внутренних дел, прокуратуры, юстиции и судов, ветерана труда); ветерана боевых действий; ветерана государственной службы.

    Вклад «Мультивалютный».  Вклад открывается: одновременно в российских рублях, долларах США и евро. Процентная ставка на депозит в рублях от 9,0% до 11,5%, на валютный депозит от 7,5% до 9% долларов или евро. Срок вклада: 91, 181, 271, 367 дней.

    Вклад «Доступный» Минимальный первоначальный взнос на депозит и неснижаемый остаток составляет 1 рубль. Вклад открывается в российских рублях. В зависимости от срока банковского вклада и суммы, годовые процентные ставки варьируют: в рублях от 5,0% до 11,0%. Срок вклада: 1100 дней.

    Анализируя  вклады (депозиты) банка «УРАЛСИБ» можно обратить внимание на следующее:

• «УРАЛСИБ» активно внедряет разнообразные виды депозитов с привлекательными условиями и различными меняющимися особенностями.
• устанавливая процентные ставки на депозит, «УРАЛСИБ» привязывает депозиты (вклады) к сумме и сроку вложения. Чем выше минимальная сумма вклада и длительнее срок вложения, тем ставка выше.
• процентная ставка по многим вкладам (депозитам) установлена выше запланированной Правительством инфляции на 2010 год. Так, при планируемом уровне инфляции на 2010 год, количество вкладов, в которых имеются отдельные разновидности с более высокой процентной ставкой, составило 4.
• банк отдает предпочтение пожилым людям, относительно большим срокам вклада (732 дня) и минимальной сумме вклада 5000 рублей.

      2.3 Анализ финансовых результатов деятельности ОАО «УРАЛСИБ»

      2.3.1 Анализ активных операций банка

      Активные  операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. В случае осуществления качественного  анализа определяют перечень активных операций (направлений использования средств банка) на момент проведения анализа.

      Таблица 2.1 – Сравнительный анализ структуры активов ОАО «УРАЛСИБ» за 2008-2010 гг.

 
      

      Продолжение таблицы 2.1 

      В приведенной таблице 2.1 (приложение 5) видно, что в структуре активных операций банка наибольший удельный вес имеет чистая ссудная задолженность (в 2010 году – 70,19 %). Сумма кредиторской задолженности за период с 2008 по 2010 годы увеличилась на 860,9 млн. руб. или на 38,6 %. Средства в кредитных организациях составляют небольшую долю в общей структуре активов и в 2010 году составила менее 1 % (0,005 %). Данные средства необходимы для поддержания банком прямых деловых отношений с другими коммерческими кредитными организациями. Таким образом, значительный рост активных операций способствовал увеличению общей суммы активов на 1,368 млрд. руб.

      

      Рисунок 2.1 - Структура работающих активов ОАО «УРАЛСИБ» за 2010г.

      2.3.2 Анализ пассивных операций банка

      Пассивная часть баланса характеризует  источники средств и природу финансовых связей банка, поскольку пассивные операции в значительной мере определяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов.

      Основными задачами анализа пассивных операций являются: определение удельного веса собственных средств; определение удельного веса привлеченных средств; определение доли собственных и привлеченных средств в общей сумме баланса.

      Проведем  анализ собственных средств банка ОАО «УРАЛСИБ» за 2008-2010 годы в соответствии с таблицей 2.2 (приложение 6), который делится на качественный количественный.

      Качественный  анализ дает возможность выявить, за счет каких источников сформированы собственные средства банка.

      Количественный  анализ – это определение удельного  веса источников формирования собственных  средств в их общей сумме.

      Как известно, собственные средства состоят  из фондов банка, собственных источников финансирования капиталовложений и  прибыли.

      Таблица 2.2 – Анализ состава, структуры и динамики собственных средств ОАО «УРАЛСИБ» за 2008-2010 гг.

 

      В приведенной таблице 2.2 видно, что собственные средства банка более чем на 58 % сформированы за счет фондов и неиспользованной прибыли прошлых лет (непогашенные убытки прошлых лет). В период с 2008 по 2010 годы они увеличились на 42,23 % и достигли в 2010 году 425,25 млн. руб. Это свидетельствует о качественной работе банка по наращиванию собственного капитала интенсивным путем. Динамика капитала банка вполне стабильна, о чем свидетельствует наличие и рост прибыли в течение трех рассматриваемых периодов. Так, в период с 2008 года по 2010 она возросла более чем на 94 млн. руб. или на 62 %. Сократились расходы будущих периодов на 20 % или на 228, 9 тыс. руб. В итоге, общая сумма собственных средств увеличилась на 220 млн. руб. (43 %) и составила 723 342 млн. руб.

      

      Рисунок 2.2 - Структура собственных средств ОАО «УРАЛСИБ» за 2010г.

      Далее проведем анализ привлеченных средств  банка УРАЛСИБ за 2008-2010 годы, так как основным источником формирования ресурсов банка являются привлеченные средства. Согласно требованиям ЦБ РФ к ним относятся: средства на расчетных и текущих счетах субъектов хозяйствования, корреспондентские счета, межбанковский кредит, средства в расчетах, депозиты юридических и физических лиц, средства для долгосрочного кредитования, финансирование капиталовложений, операции с ценными бумагами, другие дебиторы и кредиторы.

      Сравнительный качественный анализ структуры привлеченных средств за определенный период дает возможность оценить работу банка  по привлечению новых источников средств. Привлеченные средства одновременно являются кредитными ресурсами, поэтому целесообразно привлечь такую сумму средств, которую в дальнейшем можно разместить в активах как кредитные вложения.

      Привлеченные  средства, с точки зрения платности, можно поделить на «дешевые» и  «дорогие». К последним относятся межбанковские кредиты и депозиты. Если в структуре привлеченных средств на часть межбанковских кредитов приходится 50 % и более, то такая структура является неэффективной и рискованной.

      Таблица 2.3 – Анализ состава, структуры и динамики привлеченных средств ОАО «УРАЛСИБ»